Kuhusu gazeti

Chuo Kikuu cha Teknolojia cha Moscow

Taasisi ya Teknolojia ya Ubunifu na Utawala wa Umma

Utamaduni wa hatari ni moja wapo ya sehemu kuu za maendeleo ya taasisi za benki. Utamaduni wa hatari unaendelea kubadilika na umesababisha kuundwa kwa utamaduni wa hatari wenye usawa.

Chuo Kikuu cha Teknolojia cha Moscow

Taasisi ya Teknolojia ya Ubunifu na Utawala wa Umma

Utamaduni wa hatari ni moja wapo ya sehemu kuu za maendeleo ya taasisi za benki. Utamaduni wa hatari unaendelea kubadilika na umesababisha kuundwa kwa utamaduni wa hatari wenye usawa.

Kudoyarov L.V. Utamaduni wa hatari kama sehemu muhimu ya utendaji wa busara wa Benki // Utafiti wa Kibinadamu. 2016. Nambari 12 [Rasilimali za elektroniki]. URL: http://human.snauka.ru/2016/12/18109 (tarehe ya kufikia: 09/28/2017).

Hivi majuzi, mashirika zaidi na zaidi ya kifedha yanaendeleza au kujaribu kukuza (kukuza) njia fulani za dhana kama "utamaduni wa hatari" katika muundo wao wa ndani.

Utamaduni wa hatari katika taasisi ya benki ni mtazamo makini wa usimamizi wa hatari kwa upande wa wafanyakazi wote wa shirika ili kuongeza faida na kupunguza hasara. Utamaduni wa hatari - maadili, imani, uelewa na ujuzi katika uwanja wa usimamizi wa hatari, unaoshirikiwa na kutumiwa na wafanyakazi wa shirika katika ngazi zote.

Utamaduni wa hatari unaendelea na leo umesababisha kuundwa kwa dhana utamaduni wa hatari wenye usawa.

Hatua zifuatazo za maendeleo zinaweza kutofautishwa:

1. Kabla ya miaka ya 1990: kufuata mahitaji ya udhibiti - hatari zilizingatiwa tu katika muktadha wa kufuata mahitaji ya udhibiti;

2. Miaka ya 1990: kuongeza mapato/mgao wa soko - hatari zilionekana kama kazi za udhibiti na kama kikwazo kwa Biashara na usimamizi mkuu;

3. 2000s: kuongeza faida - hatari zilizingatiwa kama sehemu ya gharama za Benki;

4. Baada ya 2008: utamaduni wa uwiano - Idara za Biashara na Hatari zina malengo ya pamoja ya kufikia, na uwiano bora wa hatari na faida umejengwa.

1. Mtazamo sahihi juu: Bodi ya usimamizi na usimamizi wa juu huweka mfano wa mtazamo sahihi wa hatari na kufuata maadili ya msingi ya shirika.
2. Uwajibikaji: Wafanyakazi katika ngazi zote wanakubali maadili ya msingi na mbinu za udhibiti wa hatari, wanafahamu kuwajibika kwa matendo yao na kupuuza hatari.
3. Mwitikio mzuri kwa mabadiliko katika mazingira mafupi: mazingira ya ndani hukuruhusu kufanya maamuzi madhubuti katika kukabiliana na changamoto za nje na kukuza mazungumzo ya wazi na yenye kujenga.
4. Motisha: Motisha za kifedha na zisizo za kifedha hutumiwa katika viwango vyote.

Basel inabainisha vipengele vitatu muhimu vya utamaduni wa Hatari:

1. Mfumo wa usimamizi wa hatari: jukumu kubwa la bodi ya usimamizi katika usimamizi wa hatari, mbinu ya umoja ya usimamizi wa hatari, mfumo wa "mistari mitatu ya ulinzi" umetekelezwa na unafanya kazi kwa ufanisi, rasilimali muhimu, uhuru na mchango wa idara za hatari na ukaguzi wa ndani katika hatari. usimamizi.
2. Tamaa ya hatari: utamaduni wa hatari unazingatiwa kama faida ya kimkakati ya Benki, hamu ya hatari inaingia kwenye mipaka ya uendeshaji, mkakati wa maendeleo wa Benki na mipango ya biashara inahusishwa na hamu ya hatari.
3. Mfumo wa fidia: utamaduni wa hatari unaonyeshwa katika sheria na motisha za kiuchumi, motisha ya nyenzo inazingatia kiwango cha maendeleo ya utamaduni wa hatari.

Katika benki, usimamizi wa hatari mara nyingi hutawaliwa na taratibu rasmi au kanuni na imani zisizo rasmi. Kampuni zilizofanikiwa zaidi za kifedha huendeleza zote mbili, na kufikia sifa zifuatazo katika kazi zao:

Utamaduni wa hatari huingia ndani ya shirika na huamua vitendo vya wafanyikazi;

Tabia hatarishi za Vitengo vya Biashara;

Kuimarisha kazi ya mbinu na mtaalamu wa idara za Hatari;

Athari kupitia mawasiliano.

Lakini licha ya mabadiliko ya kimataifa ya usimamizi wa hatari, mashirika mengi bado hayajaunda utamaduni wa hatari wa usawa.

Aina zifuatazo za tamaduni hatari zinabaki kuwa muhimu:

1. Kuzingatia wingi na mapato;

2. Kuzingatia faida (JPMorgan, HSBC);

3. Kuchukia hasara kwa gharama yoyote;

4. "Kichwa katika mchanga";

5. Utamaduni wa Usawa (Goldman Sachs).

Utamaduni wa hatari unategemea aina ya awali ya ushirika wa shirika na inaimarishwa kupitia maamuzi na hatua za usimamizi zinazolengwa:

1. Uakisi wa mali na dhima katika mizania katika alama ya soko hadi soko. Inakuruhusu kudhibiti hatari kwa haraka na kufanya "maamuzi ya soko".
2. Msingi wa utamaduni wa hatari ni muundo wa shirika. Kamati za usimamizi huongeza masuala kwa wasimamizi wakuu katika matukio yanayofaa, na maamuzi ya usimamizi hutathminiwa kikamilifu kila siku.
3. Misingi ya utamaduni wa hatari imewekwa katika itikadi ya ushirikiano. IPO ya awali ilijenga hisia kali ya umiliki miongoni mwa wasimamizi na wafanyakazi kuhusu utendakazi wa kampuni.

Mfano wa utendaji bora wa utamaduni wa hatari ulioendelezwa ni shirika la Goldman Sachs.

Kiwango cha shughuli ni msingi wa malipo

Mzunguko wa wafanyikazi na usimamizi kati ya Idara za Biashara na Hatari

Vitengo vya kudhibiti vina hadhi, heshima na fidia sawa na Vitengo vya Biashara

Kamati za hatari huripoti kila siku kwa bodi ya juu zaidi ya pamoja

Mfano wa tabia mbaya ya utamaduni wa hatari ni Bear Stearns (BS). Licha ya mfumo wa ushirikiano sawa na Goldman Sachs (GS), muundo wa shirika wa BS ulijengwa kutoka kwa vitalu tofauti "zilizofungwa". Hakukuwa na ufahamu wazi wa jumla ya hatari katika shughuli za kampuni, muundo na ukubwa wao, na pia hapakuwa na uelewa wa malengo, malengo na mamlaka ya Kamati Kuu ya Hatari. Tofauti nyingine ilikuwa kwamba kazi ya hatari ililenga kugundua ulaghai badala ya kutathmini na kudhibiti hatari, na utumiaji wa taratibu za udhibiti wa hatari ulikuwa mdogo sana. Ofisi ya mbele ya BS haikufanya tathmini ya kweli ya hatari kabla ya kuingia katika mikataba.

Misingi yake na mifano ya utekelezaji ni kama ifuatavyo:

Uchambuzi wa hatari ulipunguzwa kwa uthibitishaji wa bei, ubora wa chini wa ripoti ya hatari

Maamuzi hayaendani na viwango na mipaka ya hatari

Kazi za idara za hatari zilipunguzwa kwa ufuatiliaji na udhibiti

Kiwango cha fidia, pamoja na hadhi, ni chini sana kuliko Ofisi ya Mbele

Kuripoti kwa usimamizi usiofaa na muundo wa shirika la pamoja haukuunga mkono uchambuzi wa hatari wa kimkakati na michakato ya kufanya maamuzi.

Kuhusu mfano halisi wa kujenga mfumo wa ulinzi katika usimamizi wa hatari, jukumu muhimu linapewa mstari wa kwanza. Kwa utaratibu, mfumo unapaswa kuonekana kama hii (mistari mitatu ya ulinzi):

1. Mstari wa kwanza wa utetezi - Biashara:

Taratibu za usimamizi wa hatari zilizojengwa katika michakato ya biashara zinatumika kwa uangalifu na bila ubaguzi

Kufanya maamuzi kwa kuzingatia uboreshaji wa hatari na faida

Kuzingatia hamu ya hatari, mipaka na vizuizi vya rasilimali

Wajibu wa kuchukua hatari.

Mifano: tathmini ya kuona ya Mkopaji katika ukopeshaji wa rejareja.

Katika ukopeshaji wa kampuni - tafuta Wakopaji na wasifu bora hatari, utambulisho kamili wa hatari za Mkopaji/muamala.

2. Mstari wa pili wa utetezi - Hatari:

Michakato ya ujenzi, mifano, zana

Uchunguzi wa kujitegemea wa hatari zinazokubaliwa na Benki

3. Njia ya tatu ya utetezi - Ukaguzi:

Ukaguzi wa kina wa mifumo ya usimamizi kwa vikundi vilivyochaguliwa vya hatari.

Kama matokeo ya kuanzisha njia za busara za kufikia kiwango cha juu cha utamaduni wa hatari, yafuatayo hufanyika:

1. Vitengo vya biashara haviogopi kutambua hatari halisi katika shughuli na kutoa hatua za kutosha ili kuzipunguza. Mwingiliano kati ya Kizuizi cha Biashara na Kizuizi cha Hatari hufanyika katika mazingira ya ushirikiano.
2. Vitengo vya biashara vinavutiwa na utambuzi wa hatari halisi na kusaidia Vitengo vya Hatari kuweka miundo ya hatari.

Idara za Biashara na Hatari haziogopi kukubali makosa yao na zimejitolea kwa mazungumzo.

Bears Stearns ilikuwa benki ya tano kwa ukubwa wa uwekezaji nchini Merika kabla ya shida ya rehani ya 2007. Mnamo Machi 2008, ilijikuta katika hali ya kabla ya kufilisika na ilichukuliwa na JPMorgan Chase.

1. A.G. Guznov, "Shida kuu za kisheria za kutekeleza Basel II nchini Urusi" - http://www.cbr.ru/publ/moneyandcredit/guznov.pdf
2. Taarifa iliyotolewa kwenye tovuti rasmi ya Goldman Sachs http://www.goldmansachs.com/s/bsc-2013/index.html
3. Tovuti rasmi ya Kamati ya Basel ya Usimamizi wa Benki http://www.bis.org/index.htm

Wasiliana na mwandishi (maoni/hakiki kuhusu makala)

Acha maoni

Ikiwa bado haujasajiliwa kwenye wavuti, basi unahitaji kujiandikisha:

© 2017. Jarida la kisayansi na vitendo la kielektroniki "Utafiti wa Kibinadamu".

Vipengele muhimu vya dhana ya hatari katika biashara

Kwa zaidi ya miaka kumi na tano, usimamizi wa hatari, ambao ulitujia kutoka kwa mbinu ya Magharibi, umetumika kikamilifu katika sayansi ya usimamizi wa ndani na mazoezi. Hivi majuzi, kumekuwa na mazungumzo zaidi na zaidi juu ya utamaduni wa hatari katika usimamizi, ambayo inamaanisha tathmini ya hatari wakati wa kufanya uamuzi wowote wa usimamizi. Hali ya hatari ya biashara kwa sasa inatumika kikamilifu sio tu katika shughuli za uendeshaji. Kufanya kazi nao inakuwa sehemu muhimu ya taratibu za kupanga uwekezaji na shughuli za mradi. Na tunapaswa kufahamu zaidi dhana ya hatari kabla ya kuzingatia masuala ya udhibiti wa hatari.

Historia na maudhui ya dhana ya hatari

Vyanzo vya kihistoria vinaonyesha kwamba ustaarabu wa binadamu umekuwa ukielewa hatari na kujaribu kikamilifu kutafuta njia za kukabiliana nazo kwa muda mrefu. Kwa hiyo, huko nyuma katika Babeli ya kale (miaka 3-4 elfu KK) kulikuwa na mazoea ya kuweka bima vyombo vya baharini, kulingana na mbinu rahisi uchambuzi. Mwanzo wa vitendo wa bima ya maisha ya mwanadamu ulifanywa wakati wa Dola ya Kirumi. Utafiti wa utaratibu katika uwanja wa uchambuzi wa asili na kiini cha hatari ulianza baadaye sana wakati wa kuibuka kwa njia ya maisha ya kiuchumi ya mbepari (mwishoni mwa karne ya 17, mtaalamu wa hisabati wa Kiingereza na mwanademografia E. Halley).

Kadiri ustaarabu na mahusiano ya kiviwanda yalivyositawi katika nyanja ya kibiashara na biashara, akili kubwa za fikra za kiuchumi zilizidi kutilia maanani uhusiano kati ya faida na hatari. Adam Smith aliandika kwanza kuhusu hili katika maandishi yake, na kisha wazo hili lilichukuliwa na waandishi wengine. Katika kazi yake "Njia ya Kiuchumi ya Kufikiri," mwanauchumi wa Marekani Paul Heine alibainisha kuwa hali ya kuibuka kwa faida kwa makampuni ni kutokuwa na uhakika na hatari inayoambatana. Asili na maendeleo ya kazi ya uwanja wa maarifa ya kisayansi katika uwanja wa masomo na usimamizi wa hatari huanza katika nusu ya pili ya karne ya 20 katika enzi ya mapinduzi ya kisayansi na kiteknolojia. Chini ni michoro mbili, ya kwanza ambayo inaonyesha matoleo ya asili ya neno "hatari", na ya pili inatoa ufafanuzi uliotolewa na waandishi kadhaa kwa nyakati tofauti.

Katika makala hii tunachunguza kiini cha hatari katika nyanja yake ya biashara. Nambari ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi katika aya ya tatu ya kifungu cha 1 cha Ibara ya 2 inafafanua shughuli za ujasiriamali kama huru, zinazofanywa kwa hatari ya mtu mwenyewe, kwa lengo la kuzalisha faida kwa utaratibu. Kutoka kwa mtazamo wa pragmatic, kwa hatari za shirika la kibiashara tutaelewa uwezekano (uwezekano) wa tukio la tukio fulani. Hii inarejelea tukio ambalo mhusika aliyefanya uamuzi anaweza kupoteza rasilimali zake kwa sehemu au kabisa, au asipate manufaa yanayotarajiwa, au akaingiza gharama za ziada za kifedha na nyenzo.

Mbinu ya kisayansi inaturuhusu kuangalia hali za vitisho vilivyotambuliwa kwa upana zaidi kutoka kwa mtazamo wa matokeo ya kifedha, kupotoka kwa mfululizo wa matukio yanayotarajiwa na kutoka kwa mtazamo wa tathmini ya uwezekano wa kutokea kwa matokeo mabaya. Kwa hali yoyote, tunapaswa kukumbuka kuwa hakuna hatari bila uamuzi uliofanywa, na hakuna kitu cha hatari bila somo la kupitishwa kwake. Huu ni mtazamo wa msingi wa uwili wa jambo linalozingatiwa na masharti yake. Usimamizi wa shirika unajumuisha sababu ya hatari inayojitegemea. Matukio halisi ya biashara na ukweli ambao una uwezo wa kutokea chini ya hali mbaya hujumuisha upande wa lengo. Asili mbili ya jambo hilo imedhamiriwa na pande zake za kibinafsi na zenye lengo.

Muundo wa sifa za hatari za shirika la kibiashara

Tabia za hatari, kama sifa zake maalum, zinaonyesha na kutoa uhusiano kati ya tathmini yake na cheo. Sifa hutofautisha kati ya zile za kawaida za hisabati, za msingi na za jumla. Kati ya viashiria vya kawaida vya hisabati kulingana na nadharia ya uwezekano, yafuatayo yanajitokeza:

• thamani inayotarajiwa;
• utawanyiko;
• mgawo wa tofauti;
• mgawo wa uwiano.

Chochote kinachoweza kutokea, kawaida hufanyika. Na kutathmini mali ya msingi ya vitisho vilivyotambuliwa, mtu anapaswa kuanza kutoka mwisho wa mchakato. Msemo wa sitiari unaendana vyema na hili: "Ikiwa bunduki itaning'inia ukutani kwenye tamasha, bila shaka italia katika hatua ya mwisho." Ili kutambua matukio ya siku zijazo, unahitaji kujua mifumo ya msingi iliyoonyeshwa katika sifa za hatari. Kutoka kwa mtazamo wa matarajio ya kitu, imedhamiriwa na uamuzi uliofanywa, sifa tatu za hatari za msingi zinajulikana.

1. Mbadala. Kuna kila mara masuluhisho kadhaa yanayowezekana; kiini hasa cha hatari iliyotambuliwa kinaonyesha sifa hii. Ikiwa uchaguzi hauwezekani, basi hatari inapoteza umuhimu wake kwa kuzingatia.
2. Kutopatana. Ikiwa meneja hufanya uamuzi bila kuzingatia sheria za msingi za maendeleo na katika hali ya habari isiyo kamili, gharama mbalimbali na matokeo mabaya hutokea. Wakati huo huo, hatari ni kichochezi cha maendeleo ya kiufundi na kijamii na kiuchumi.
3. Kutokuwa na uhakika. Wazo la kutokuwa na uhakika na hatari huundwa kwa kuzingatia uhusiano wao usio na kipimo na kila mmoja. Tishio lililowekwa kama jambo linamaanisha kupata hali ya kuondoa kutokuwa na uhakika, ambayo, ikijumuisha ukosefu wa ufahamu usio na shaka wa matokeo, inabadilishwa na uwazi fulani.

Kutokuwa na uhakika wa mazingira ya nje na ya ndani ya shirika kuhusiana na uamuzi unaofanywa huunda sababu za hatari na za kibinafsi, ambazo zinahakikisha hali yake mbili. Aina tatu za kutokuwa na uhakika wa mali inayolengwa hazitegemei utashi wa watoa maamuzi. Kwa mfano, upinzani wa washindani unaweza kuwa na lengo la kuharibu chapa ya shirika kwa njia inayotumika au tulivu. Na vitendo hivi kwa kweli havitegemei sisi.

Masharti ya sababu za hatari, tofauti na misingi ya lengo, daima zipo na uwezekano wa marekebisho fulani. Kwa mfano, kazi inaweza kuweka ili kupunguza mapungufu ya meneja, ambayo hutatuliwa kwa njia za shirika na kiufundi. Kwa kuongezea sifa za kimsingi, tunaweza pia kutaja sifa zingine maalum ambazo lazima zizingatiwe wakati wa kufanya kazi na vitisho:

• asili ya kiuchumi;
• uwezekano wa kutokea;
• lengo la udhihirisho;
• kutofautiana kwa kiwango;
• matokeo yanayotarajiwa;
• subjectivity ya vitendo vya tathmini;
• uwepo wa uchambuzi;
• umuhimu.

Asili mbili za ushawishi juu ya fursa zinaonyeshwa kwa mfano wa ushawishi wa mambo ya kusudi na ya kibinafsi yaliyowasilishwa hapa chini.

Vipengele vya kazi za hatari za biashara

Ili kukabiliana na hatari na kutokuwa na uhakika unaohusishwa nayo, ni muhimu kuelewa kazi ambazo hatari hufanya katika shughuli za biashara. Hebu tuangalie kazi kuu nne za hatari.

1. Kipengele cha ubunifu. Kama tunavyojua, hakuna shida zisizoweza kutatuliwa. Kuna swali la bei. Na kuna idadi isiyo na kipimo ya njia za kutatua shida yoyote. Vile vile hutumika kwa uwezekano wa matokeo mabaya. Hatari iliyotambuliwa ina jukumu la kuchochea katika kutafuta njia mpya kabisa za kutatua matatizo, kutimiza kile kinachoitwa "kazi ya uvumbuzi." Katika nchi za Magharibi, neno maalum liliibuka - "usimamizi wa hatari wa ubunifu." Kubali kwamba mawazo bora ya biashara mara nyingi husalia bila kutimizwa kwa sababu ya vitisho vinavyoandamana vinavyotokea. Wakati huo huo, ufumbuzi wa kipekee uliopatikana kwa njia ya kipekee katika dhana ya hatari ya biashara inaweza kuleta uzalishaji na uuzaji katika fomu ya ufanisi zaidi, ambayo washiriki wote katika mwingiliano wa kiuchumi wanaweza kufaidika.
2. Kazi ya kinga. Masharti ambayo makosa ya usimamizi yanakubalika, ikizingatiwa kwamba hufanyika mara moja tu na hitimisho hutolewa kutoka kwao, ni sawa kwa idadi ya tamaduni za ushirika za mashirika ya kisasa. Upekee wa kazi ya kinga ya hatari ni kwamba wasimamizi wa biashara hupewa dhamana za kisheria na kiuchumi ambazo hazijumuishi adhabu. Hii inarejelea kesi za utekelezaji wa matukio ambayo hayajafanikiwa kulingana na hatari zilizohesabiwa, zilizofanywa kwa kufuata masharti fulani. Kosa halizingatiwi kama ishara ya kutokuwa na uwezo, lakini kama kiambatisho kinachokubalika cha uhuru wa mtu anayewajibika anayejiendeleza na kutunza kazi yake.
3. Kazi ya udhibiti. Hatari ya mfanyabiashara na meneja inahusishwa na kutafuta mara nyingi njia zisizo ndogo za kutatua matatizo magumu. Moja ya vipengele vya kazi ya udhibiti iko katika fomu yake ya kujenga, ambayo hutoa uwezo wa mtu wa biashara kuchukua hatari kwa jina la matokeo mafanikio. Lakini, kama medali yoyote, uwezo kama huo una sura nyingine - adventurism na kiburi, ambayo inahusiana na mambo ya kupinga wema wa utu wa kiongozi. Na hapa ndipo fomu ya uharibifu ya kazi hii inajidhihirisha. Ni muhimu kupata katikati. Hatari hutumika kama msingi mzuri wa udhibiti na udhibiti wa kibinafsi wa vitendo vya meneja kuhusiana na uwezekano uliotambuliwa wa matokeo mabaya.
4. Kazi ya uchanganuzi. Chaguo hili la kukokotoa hukuruhusu kuchagua njia bora za kupunguza hatari kutoka kwa seti mbadala zinazozalishwa. Yaliyomo na utata wa uamuzi wa usimamizi huamua kina na upana wa kazi ya uchambuzi na vitisho. Wakati wa kutatua matatizo makubwa ya mradi, utata wa uchambuzi wa hatari huongezeka, ambayo inachukua sehemu nzima ya kazi ya mradi. Wakati huo huo, ufumbuzi rahisi na wa kawaida hukuwezesha kutegemea zaidi uzoefu na intuition ya meneja.

Dhana za kisasa za hatari

Katika sehemu zilizopita, tulifafanua dhana na matokeo ya hatari kwa biashara, tukaanzisha sababu zake kuu na kuchambua majukumu ambayo hufanya. Na kisha swali la asili linatokea: nini cha kufanya juu yake? Suala hili linaweza kutatuliwa kwa kuwa na dhana inayofaa. Wazo la hatari linamaanisha uwepo wa mfumo wa maoni ambao unaonyesha uelewa wa matukio na michakato inayohusishwa na hatari iliyotambuliwa, iliyofikiriwa kwa mwelekeo wa kupunguzwa au kuondolewa kwake. Kwa dhana tunamaanisha:

• mfumo wa imani;
• wazo kuu la kufafanua, wazo kuu.

Uelewa wetu unahusu dhana ya hatari kutoka kwa mtazamo wa nadharia ya kiuchumi kama inavyotumika kwa shughuli za shirika la kibiashara. Hata katika siku za hivi majuzi, dhana ya usalama kamili au hatari sifuri ilizingatiwa kuwa ya msingi katika nadharia na mazoezi ya ulimwengu. Walakini, matukio mengi ya kweli yalionyesha kutokubaliana kwake. Utata usio na kifani na kuongeza kasi michakato ya uzalishaji, utofauti wa mawasiliano na usafiri umesababisha ukuaji kama wa maporomoko ya theluji na kulazimisha kihalisi mabadiliko ya mbinu kuhusiana na vitisho vinavyojitokeza kila mara.

Dhana ya hatari inayokubalika sasa imepitishwa na inaendelezwa kikamilifu. Kwa msingi wa mambo ya kiuchumi, kukubalika kwake lazima kuhesabiwa haki. Kiini cha dhana ni kwamba wakati wa kufanya uamuzi, fursa (faida) hupimwa kwa upande mmoja wa mizani, na hatari (hasara) kwa upande mwingine. Ndani ya dhana hii, uchambuzi wa hatari na maendeleo ya hatua za kupunguza kwa kiwango kinachokubalika husababisha kupitishwa kwa maamuzi ambayo inaruhusu hatari kwa taasisi ya biashara kuwa ndani ya mipaka inayokubalika.

Lengo la dhana ni daima, au karibu kila mara, kupata suluhisho linalokubalika kwa hatari inayozingatiwa. Dhana hii inatekelezwa katika hatua tatu.

1. Utambulisho wa vitisho vinavyojitokeza. Hatari ya wazo au mpango daima inaonekana kubwa katika hatua ya kwanza.
2. Kipimo, tathmini ya mambo yaliyotambuliwa. Kwa kuongeza maandalizi ya matokeo mabaya, hatari huanza kupungua.
3. Maendeleo ya hatua za kupunguza hatari ya mambo ya hatari.

Katika biashara, kutokana na hali yake maalum, maamuzi ya hatari zaidi husababisha matokeo bora. Hii ni kweli, lakini kwa uwiano fulani wa mapato ya baadaye na hatari inayofanana. Hebu tuzingatie mpango wa mienendo ya faida iliyopendekezwa hapa chini kwa maeneo matatu: uwiano, kutofautiana na "hesabu". Kikoa cha uwiano kinatuambia kuwa, kwa wastani, maamuzi hatari huleta faida kubwa. Lakini daima huja wakati ambapo ongezeko la hatari halisababishi tena ongezeko la mapato. Kwa hivyo, unahitaji kuchukua hatari wakati wa kuzuia kuingia katika eneo la kutofautiana.

Katika makala hii tulianzisha dhana ya hatari. Utamaduni wa hatari unakumbatia hatua kwa hatua maeneo yote ya shughuli za binadamu. Ni ngumu hata kufikiria ni kiasi gani ulimwengu unaotuzunguka umebadilika zaidi ya miaka 20 iliyopita, haswa kutoka kwa mtazamo wa maporomoko ya vitisho na hatari. Biashara imekuwa makumi ya mara zaidi na ngumu zaidi; mfululizo wa matukio, ikiwa ni pamoja na hasi, wakati mwingine hutokea papo hapo na kwa kiwango kikubwa. Na tu shukrani kwa ukweli kwamba hatari imekwenda zaidi ya nadharia tu katika ndege ya vitendo, tunayo fursa ya kukubali kwa ujasiri changamoto za wakati huo na kutatua. kazi ngumu kiwango cha juu, ikijumuisha utekelezaji wa ubunifu wa mradi.

Makini, LEO pekee!

Uchambuzi wa hatari ya Sberbank PJSC

Ili kuhakikisha uendelevu na ufanisi wa uendeshaji, Sberbank PJSC inaendesha mfumo wa kina wa kudhibiti hatari kuu za benki (hatari za mikopo, soko, uendeshaji na ukwasi), iliyoundwa ili kuhakikisha utambuzi, tathmini, kizuizi cha hatari zinazokubaliwa na Benki, udhibiti wa kiasi na muundo wao.

Michakato ya usimamizi wa hatari hutekelezwa mara kwa mara. Hali inayolengwa ya mfumo wa usimamizi wa hatari, ambayo inatii kikamilifu mahitaji ya msingi ya Benki ya Urusi na mapendekezo ya Kamati ya Basel, imepangwa kufikiwa mnamo 2015.

Orodha ya hatari kubwa za Kikundi inasasishwa kila mwaka. Kazi za kusimamia hatari zote muhimu zinasambazwa kati ya kamati za Bodi ya Usimamizi ya Sberbank PJSC. Usimamizi wa hatari katika ngazi jumuishi unafanywa na Kamati za Hatari za Kundi, Bodi ya Usimamizi na Bodi ya Usimamizi ya Benki.

Benki inatilia maanani sana utamaduni wa hatari kama mojawapo ya mifumo muhimu zaidi inayohakikisha maendeleo endelevu katika hali zinazobadilika kila mara. Utamaduni wa hatari ni sehemu ya utamaduni wa ushirika wa Sberbank. Ni mkusanyiko wa maarifa, maadili, kanuni na imani za udhibiti wa hatari zinazounda uwezo wa pamoja wa Benki kutambua, kuchambua, kujadili kwa uwazi na kukabiliana na hatari zilizopo na zijazo. Utamaduni wa hatari unakamilisha taratibu rasmi zilizopo katika Benki na ni sehemu muhimu ya mfumo jumuishi wa usimamizi wa hatari. Benki inatilia maanani sana tabia ya mfanyakazi kama dhihirisho la vitendo la utamaduni wa hatari. Sberbank PJSC imeunda mifano ya tabia ambayo ni malengo kwa wafanyakazi wote, bila kujali nafasi zao, kutoka kwa mtazamo wa utamaduni wa hatari.

Madhumuni ya usimamizi wa hatari za mikopo ni kuamua na kuhakikisha kiwango cha hatari kinachohitajika ili kuhakikisha maendeleo endelevu ya Kikundi, yaliyowekwa na mkakati wa maendeleo wa Kundi la benki na vigezo vya uchumi mkuu.

Malengo ya Kikundi katika kudhibiti hatari za mikopo:

• - kutekeleza mbinu ya kimfumo, kuboresha muundo wa kisekta, kikanda na wa bidhaa wa kwingineko ili kupunguza kiwango cha hatari ya mkopo;
• - kuongeza faida za ushindani za Kikundi kupitia tathmini sahihi zaidi ya hatari zinazochukuliwa na utekelezaji wa hatua za udhibiti wa hatari, ikiwa ni pamoja na kupunguza kiwango cha hatari za mikopo zinazopatikana;
• - kudumisha uendelevu wakati wa kuanzisha mpya, ikiwa ni pamoja na. bidhaa ngumu zaidi.

Kikundi kinatumia mbinu zifuatazo za usimamizi wa hatari za mikopo:

• - kuzuia hatari kabla ya upasuaji;
• - kupanga kiwango cha hatari kwa kutathmini kiwango cha hasara inayotarajiwa;
• - kupunguza hatari ya mkopo kwa kuweka mipaka;
• - muundo wa shughuli;
• - usimamizi wa dhamana ya shughuli;
• - matumizi ya mfumo wa mamlaka wakati wa kufanya maamuzi;
• - ufuatiliaji na udhibiti wa kiwango cha hatari.

Tathmini ya hatari ya mikopo inafanywa kwa ujumla kwa Sberbank PJSC na kwa portfolios ya mali ya mtu binafsi, na pia katika mazingira ya wenzao binafsi, nchi, mikoa na viwanda. Tathmini inategemea miundo ya takwimu ya kukadiria hatari ya mikopo.

Kikundi kimeunda mfumo mmoja wa ukadiriaji wa ndani. Inategemea mifano ya kiuchumi na hisabati ya kutathmini uwezekano wa chaguo-msingi wa wenzao na miamala. Miundo hurekebishwa mara kwa mara kulingana na data iliyokusanywa ya takwimu. Sababu za hatari zinazohusiana na hali ya kifedha ya mshirika na mienendo yake, muundo wa umiliki, sifa ya biashara, historia ya mkopo, mtiririko wa pesa na mfumo wa usimamizi wa hatari za kifedha, uwazi wa habari, nafasi ya mteja katika tasnia na mkoa, upatikanaji wa msaada kutoka kwa mamlaka ya serikali. na makampuni mama, na pia kutoka kwa Kikundi, ambacho kinajumuisha akopaye. Kulingana na uchanganuzi wa vipengele hivi, uwezekano wa chaguo-msingi wa washirika/ miamala hutathminiwa na ukadiriaji hupewa.

Hatari za kibinafsi za washirika kwa shughuli zinatathminiwa:

• - kwa wateja wa kampuni, benki, biashara ndogo ndogo, nchi, vyombo vya Shirikisho la Urusi, manispaa, bima na kampuni za kukodisha: kulingana na mfumo wa rating ya mkopo, na pia kwa kujenga mifano ya utabiri wa mtiririko wa pesa au viashiria vingine muhimu;
• - kwa watu binafsi na mashirika ya biashara ndogo ndogo: kulingana na tathmini ya ufadhili wa mshirika kwa mujibu wa sheria za Benki na tathmini ya moja kwa moja.

Kizuizi cha hatari na udhibiti wa hasara inayotarajiwa kutokana na kukosekana kwa mkopaji hufanywa kwa kutumia mfumo wa mipaka inayopatikana kwa kila mstari wa biashara. Kiasi cha kikomo kinatambuliwa na kiwango cha hatari ya akopaye, ambayo inategemea nafasi yake ya kifedha. na viashiria vingine: ushawishi wa nje, ubora wa usimamizi, tathmini ya sifa ya biashara. Vikomo vya nchi vinaonyeshwa tofauti. Mnamo 2014, Benki ilianzisha mfumo wa kiotomatiki wa kudhibiti vikomo vya hatari ya mkopo. Imepangwa kuiga kwa benki tanzu za Kundi.

Kundi hufuatilia mkusanyiko wa hatari kubwa za mikopo, kufuata mahitaji ya busara, na kutabiri kiwango cha hatari za mikopo. Ili kufanya hivyo, orodha ya vikundi vya wakopaji wanaohusiana hutunzwa kwa kiwango cha mwanachama wa Kikundi, mipaka imewekwa kwa wakopaji, na kwingineko inachambuliwa na sehemu na bidhaa.

Chombo kikuu cha kupunguza hatari ya mikopo ni upatikanaji wa dhamana. Kiasi cha dhamana kinachokubaliwa kinategemea hatari ya mkopaji/muamala na kinawekwa kulingana na sheria na masharti ya bidhaa za mkopo. Kama mojawapo ya mbinu za kuzuia hatari za mikopo, Benki hutumia Sera ya Dhamana, ambayo inalenga kuboresha ubora wa jalada la mkopo. Ubora wa dhamana huamuliwa na uwezekano wa kupokea fedha kwa kiasi cha thamani inayotarajiwa ya dhamana baada ya mauzo yake. Ubora wa dhamana huamuliwa na mambo kadhaa: ukwasi, kutegemewa kwa uamuzi wa thamani, hatari ya kushuka kwa thamani, kukabiliwa na hatari za hasara/uharibifu, na hatari za kisheria. Thamani ya dhamana hutathminiwa kulingana na tathmini ya kitaalamu ya ndani ya wataalamu wa Kundi, tathmini ya wakadiriaji huru, au kwa misingi ya thamani ya dhamana katika taarifa za fedha za mkopaji kwa kutumia punguzo. Dhamana ya vyombo vya kisheria vya kutengenezea kama usalama wa mali inahitaji tathmini sawa ya hatari ya mdhamini kama ile ya mkopaji. Sberbank PJSC hufanya ufuatiliaji wa mara kwa mara wa mali za dhamana ili kuhakikisha udhibiti wa vigezo vya kiasi, ubora na gharama za dhamana, umiliki wao wa kisheria, hali ya kuhifadhi na matengenezo. Mzunguko wa ufuatiliaji unatambuliwa na: mahitaji ya kanuni za Benki ya Urusi; masharti na masharti ya bidhaa ya mkopo; aina ya usalama. Mzunguko wa ufuatiliaji wa kawaida ni pamoja na: uthibitisho wa thamani ya dhamana na udhibiti wa bima kwa kila robo mwaka; mzunguko wa ukaguzi wa tovuti, udhibiti wa umiliki na encumbrances, kulingana na aina na aina ya ubora wa mali - mara moja kwa robo / kila miezi sita / mwaka.

Mifumo iliyopo ya mipaka na mamlaka huturuhusu kuboresha mchakato wa mikopo na kudhibiti hatari ya mikopo. Kila kitengo cha eneo na benki mwanachama wa Kikundi hupewa wasifu wa hatari, ambao huamua mamlaka ya kufanya maamuzi kulingana na aina ya hatari ya maombi.

Mali zilizochelewa zimewasilishwa katika Jedwali 2.8.

Jedwali 2.8

Mali ambazo zimepitwa na wakati*

					Zaidi ya siku 180
Mashirika ya mikopo
Vyombo vya kisheria
Watu binafsi
Vyombo vya kisheria
Watu binafsi
Jumla ya deni lililochelewa
Kiwango cha ukuaji,%					Zaidi ya siku 180
Vyombo vya kisheria
Watu binafsi
Jumla ya deni lililochelewa

Kiasi cha mikopo iliyochelewa kufika Januari 1, 2015 kiliongezeka kwa asilimia 55.4. Ongezeko kubwa la deni la mikopo kutoka kwa vyombo vya kisheria na muda wa ulipaji wa hadi siku 30 ilitokea - zaidi ya mara 3.

Kuanzia Januari 1, 2015, kiasi cha mikopo iliyorekebishwa kwa vyombo vya kisheria ni RUB bilioni 2,212.0, sehemu yao katika kwingineko ya mkopo ya vyombo vya kisheria ni 19.0%. Marekebisho ni kuanzishwa kwa mabadiliko ya masharti muhimu ya awali ya mkataba wa mkopo uliohitimishwa na mdaiwa katika mwelekeo mzuri zaidi kwake, usiotolewa na masharti muhimu ya awali ya makubaliano.

Kufikia Januari 1, 2015, kiasi cha mikopo iliyorekebishwa kwa watu binafsi katika kwingineko ya mkopo ilifikia rubles bilioni 72.5, sehemu yao katika kwingineko ya mkopo ya watu binafsi ilikuwa 1.8%. Chaguzi za kawaida za urekebishaji zinahusisha kuongeza muda wa kutumia mkopo, kubadilisha utaratibu wa kulipa deni la mkopo, kukataa kukusanya adhabu kwa ujumla au sehemu, na kubadilisha sarafu ya mkopo.

Benki inazingatia sana kudhibiti kiwango cha mkusanyiko wa hatari kubwa za mkopo. Benki imetekeleza utaratibu wa ufuatiliaji wa kila siku wa hatari kubwa za mikopo na utabiri wa kufuata mahitaji yaliyowekwa na Benki ya Urusi kulingana na viwango vya 15 N6 (kiwango cha juu cha hatari kwa Mkopaji mmoja au kikundi cha wakopaji kuhusiana) na N7 (kiasi cha juu cha hatari kubwa za mkopo). Kwa madhumuni haya, Orodha ya wakopaji wakubwa na wanaohusiana inadumishwa na kufuatiliwa.

Sehemu ya mikopo kutoka kwa wakopaji/vikundi 20 vikubwa zaidi vya wakopaji16 mwaka 2014 ilibadilika kutoka 22.0% hadi 24.5% ya kwingineko ya mkopo wa wateja. Miongoni mwa wakopaji wakubwa wa Benki ni wawakilishi wa sekta mbalimbali za uchumi, hivyo basi hatari ya mikopo ni tofauti vya kutosha.

Lengo la usimamizi wa hatari ya ukwasi ni kuhakikisha uwezo wa Benki wa kutimiza majukumu yake yote bila masharti na kwa wakati kwa wateja na washirika huku ikizingatia mahitaji ya udhibiti wa Benki ya Urusi katika uwanja wa usimamizi wa hatari za ukwasi katika hali ya kawaida ya biashara na katika shida. hali. Hati muhimu kwa misingi ambayo tathmini, udhibiti na usimamizi wa hatari ya ukwasi unafanywa ni "Sera ya Sberbank ya Urusi OJSC juu ya usimamizi wa hatari ya ukwasi". Wakati wa kudhibiti hatari ya ukwasi, Benki inabainisha hatari za udhibiti, za kimwili na za kimuundo.

Usimamizi wa ukwasi mwaka 2014 uliamuliwa kwa kiasi kikubwa na hali katika masoko ya fedha kuhusiana na hali ya sasa ya uchumi mkuu: matatizo nchini Ukraine, kuanzishwa kwa vikwazo dhidi ya Urusi na EU na Marekani, kushuka kwa thamani ya ruble na mambo mengine. Licha ya kukosekana kwa utulivu wa soko la kifedha, Sberbank ilitumia upeo wa fursa zilizopo kuandaa ukopaji wa fedha za kigeni kwenye deni na masoko ya mitaji:

• - Mnamo Februari, Benki iliweka dhamana za chini ndani ya mfumo wa Kanuni iliyosasishwa Na. 395-P na uwezekano wa ulipaji kwa idhini ya Benki ya Urusi baada ya miaka 5. Kiasi cha suala hilo kilifikia dola za kimarekani bilioni 1. Uwekaji haukuruhusu tu kuvutia fedha za muda mrefu, lakini pia kuboresha uwiano wa kutosha wa mtaji.
• - Mnamo Machi - uwekaji wa kibinafsi chini ya mpango wa MTN kwa kiasi cha dola milioni 500 na EUR 500 milioni.
• - Mnamo Juni - suala la kwanza la Eurobonds kwa euro kwa kiasi cha bilioni 1.

Shukrani kwa sera inayoweza kunyumbulika ya viwango vya riba, utofauti wa juu wa msingi wa dhima na utegemezi mdogo kwa ukopaji wa nje, Sberbank ilidumisha kiasi cha kutosha cha ruble na ukwasi wa fedha za kigeni mwaka mzima. Benki iliweza kupunguza kiasi cha mikopo ya muda mfupi kutoka Benki ya Urusi, na kuzibadilisha na mikopo ya muda wa kati na mrefu, na hivyo kuboresha wasifu uliopo wa ukwasi.

Viwango vya Liquidity vya Sberbank PJSC vinawasilishwa katika Jedwali 2.9.

Jedwali 2.9

Kukidhi viwango vya ukwasi

Kuanzia Januari 1, 2015, Sberbank inatii viwango vya juu vya uwiano wa ukwasi wa lazima ulioanzishwa na Benki ya Urusi. Kwa mwaka mzima, Benki iliboresha maadili ya viashiria vya ukwasi vya papo hapo na vya sasa. Kuongezeka kwa kiwango cha N4 kunahusishwa na urekebishaji wa kwingineko ya deni la mkopo la muda mrefu la wateja kwa sababu ya kuongezeka kwa viwango vya ubadilishaji wa sarafu kuu, na pia kuongezeka kwa kwingineko kwa hali halisi katika nusu ya pili ya 2014. . Mnamo Januari 1, 2015, mabadiliko ya mbinu ya kuhesabu uwiano wa ukwasi wa lazima yalianza kutumika (kulingana na Maagizo ya Benki ya Urusi No. 3490-U ya Desemba 16, 2014 "Katika Marekebisho ya Maagizo ya Benki ya Urusi No. 139- Niliandika tarehe 3 Desemba 2012 "Kwenye Uwiano wa Lazima wa Benki" "), kwa sababu hiyo kuna uboreshaji mkubwa katika uwiano wote wa ukwasi wa Sberbank (N2, N3, N4).

Hatari za riba na sarafu za kitabu cha benki - hatari za Benki kupata upotezaji wa kifedha kwenye nafasi kwenye kitabu cha benki kutokana na mabadiliko yasiyofaa katika viwango vya riba, viwango vya ubadilishaji wa fedha za kigeni na bei ya madini ya thamani.

Malengo makuu ya kudhibiti aina hizi za hatari ni:

• - kupunguza upotevu unaowezekana kutokana na utambuzi wa hatari za riba na sarafu;
• - kufuata mahitaji ya udhibiti;
• - uboreshaji wa uwiano wa faida na hatari

Benki inachukua hatari ya kiwango cha riba inayohusishwa na athari za kushuka kwa viwango vya riba kwenye mtiririko wa pesa. Hatari ya kiwango cha riba cha kitabu cha benki ni pamoja na:

• - hatari ya kiwango cha riba inayotokana na kutolingana kwa ukomavu (marekebisho ya viwango vya riba) ya mali na madeni ambayo ni nyeti kwa mabadiliko ya viwango vya riba, na mabadiliko ya sambamba, mabadiliko ya mteremko na sura ya curve ya mavuno;
• - hatari ya msingi inayotokana na tofauti kati ya kiwango cha mabadiliko katika viwango vya riba kwenye mali na madeni ambayo ni nyeti kwa mabadiliko ya viwango vya riba na ukomavu sawa (muda wa marekebisho ya viwango vya riba);
• - hatari ya ulipaji wa mapema (marekebisho ya viwango vya riba) ya mali na madeni ambayo ni nyeti kwa mabadiliko ya viwango vya riba.

Ili kukadiria hatari ya kiwango cha riba, mshtuko sanifu hutumiwa kwa mujibu wa mapendekezo ya Kamati ya Basel. Utabiri wa mabadiliko yanayowezekana katika viwango vya riba hufanywa kando kwa nafasi ya ruble na kujumlishwa kwa nafasi ya sarafu. Mshtuko wa kiwango cha riba huhesabiwa kuwa 1% na 99% kiasi cha usambazaji wa mabadiliko katika wastani wa kiwango cha riba cha kila mwaka kilichopatikana kwa kutumia mbinu ya uigaji wa kihistoria kulingana na data ya angalau miaka 5 iliyopita. Kiwango cha rejeleo cha ubadilishaji wa kiwango cha riba cha ruble kwa kipindi cha mwaka 1 (RUB IRS 1Y), pamoja na LIBOR 3M kwa nafasi ya ubadilishaji wa fedha za kigeni, hutumiwa kama kiwango cha msingi cha kutathmini mshtuko wa kiwango cha riba katika rubles.

Benki inakabiliwa na hatari ya sarafu kutokana na kuwepo kwa nafasi za fedha zilizo wazi21. Vyanzo vikuu vya OCP katika kitabu cha benki ni: shughuli za kukopesha na kukopa kwa fedha za kigeni na mapato yaliyopokelewa kwa fedha za kigeni. Hatari ya sarafu hutokea kutokana na mabadiliko yasiyofaa katika viwango vya ubadilishaji.

Benki ya kila siku huunganisha salio wazi na kudhibiti nafasi ya wazi ya sarafu katika kitabu cha benki ili kupunguza hatari ya sarafu. Kama nyenzo kuu za kudhibiti hatari za sarafu, Benki hutumia miamala ya kubadilishana fedha kupitia malipo ya SPOT, kandarasi za malipo ya awali, pamoja na mikataba ya baadaye ya dola ya Marekani inayouzwa kwenye MICEX.

Mnamo mwaka wa 2014, Benki ilifunga nafasi za sarafu katika kitabu cha benki, kama matokeo ambayo Benki haikupata hasara kutokana na kudhoofika kwa kiwango cha ubadilishaji wa ruble ya Kirusi dhidi ya fedha za kigeni katika nafasi za kitabu cha benki.

Jinsi ya kukuza utamaduni wa usimamizi wa hatari?

Kwa undani zaidi na wazi mchakato wa biashara unaelezewa, kuna uwezekano mdogo kwamba hatari fulani itabaki kwenye vivuli

Mkutano wa kila mwaka "Usimamizi wa Hatari 2013: Reboot," ambao ulifanyika katikati ya Mei huko Moscow, ulileta pamoja wasimamizi wa hatari kutoka kwa makampuni makubwa zaidi nchini Urusi na CIS. Neno "reboot" katika kichwa cha mkutano sio bahati mbaya: mwaka huu mratibu wake, kampuni ya IC Energy, aliweka vector mpya kabisa kwa matukio ya aina hii. Kwa muda wa siku mbili, washiriki walishiriki uzoefu wa vitendo, walijadili na kutatua kwa pamoja masuala muhimu, na kucheza michezo ya biashara.

Mada kuu za majadiliano katika mkutano huo zilijumuisha utamaduni wa usimamizi wa hatari, kuiga hatari kubwa zaidi, uhusiano kati ya usimamizi wa hatari na upangaji wa bajeti kwa kutumia uchanganuzi wa hali na uundaji, uwekaji otomatiki wa udhibiti wa hatari, na vile vile viashiria muhimu vya hatari za kiutendaji. Kama waandaaji wa mkutano huo walivyobainisha, mielekeo miwili ya kuvutia iliibuka wakati wa mkutano huo. Kwanza, wasimamizi wa hatari wanazidi kuzingatia kukuza utamaduni wa usimamizi wa hatari. Na pili, kuna hitaji la dharura la wafanyikazi waliohitimu wenye uwezo wa kuiga na kutathmini hatari za kifedha.

Kwa nini watu hawatambui tembo wa pinki?

Mada ya utamaduni wa usimamizi wa hatari, kulingana na mtangazaji wa mkutano, meneja wa usimamizi wa hatari wa Skolkovo Foundation Alexey SIDORENKO, labda ni muhimu zaidi katika usimamizi wa hatari leo. Akizungumzia utamaduni wa hatari kama upande wa binadamu wa udhibiti wa hatari, yeye, hasa, alibainisha: "Tunazungumza mengi kuhusu mbinu za kisasa, zana mpya na mbinu za mtindo wa usimamizi wa hatari katika makampuni. Lakini tunaonekana kutotambua kwa makusudi "tembo wa waridi kwenye kona ya chumba." Usemi huu wa Kiingereza hutumiwa wakati kila mtu katika hadhira anaelewa vizuri kabisa kuwa kuna "lakini", lakini hakuna anayesema "lakini" hii na inaning'inia hewani. Kwa upande wetu, tembo mkubwa wa pinki anarejelea utamaduni wa usimamizi wa hatari. Mbinu zote za udhibiti wa hatari zinafaa tu kama utamaduni wa usimamizi wa hatari katika shirika na jukumu muhimu ambalo sisi, wasimamizi wa hatari, tunacheza katika kukuza utamaduni huu."

Tatizo liko katika usaidizi dhaifu wa usimamizi wa hatari kutoka juu, kutoka kwa usimamizi wa kampuni. Wasimamizi wanaweza kuelewa umuhimu wa utekelezaji, lakini si kila mtu anaelewa kuwa mchakato huo unahitaji kuungwa mkono kila mara, ukichochewa na nishati na fedha.

Wasimamizi wa kampuni hawapendi sana kushiriki habari kuhusu hatari. Wasimamizi wa hatari wanapaswa kushinda kusita kwa wafanyikazi kufichua habari kama hizo kwa sababu neno "hatari" linachukuliwa vibaya na wengi na wanaogopa kuwajibika ikiwa hatari hii inajidhihirisha.

Tatizo jingine linahusiana na ukweli kwamba hatari inaonekana tofauti na kila mtu: hakuna istilahi sare na uainishaji wa hatari. Tunahitaji kwenda mbali ili kila mtu aanze kuzungumza lugha moja.

Kuna maoni kwamba usimamizi wa hatari ni haki ya mashirika makubwa tu. Na hata kama taarifa zitatolewa kwamba mashirika yote yanapaswa kudhibiti hatari, ni biashara ngapi ndogo na za kati zinazojulikana ambazo zinadhibiti hatari? Takwimu juu ya kiwango cha maisha ya biashara ndogo na za kati husababisha mawazo ya kusikitisha, alibainisha Alexey Sidorenko.

Kwa maoni yake, utamaduni wa usimamizi wa hatari unaweza na unapaswa kuendelezwa. Mojawapo ya vikwazo vigumu kushinda ni kwamba wafanyabiashara hawaoni hali hiyo vyema wakati mtu anakuja kwao na kujaribu kuelewa mambo yao. "Hii inachukuliwa kama aina fulani ya uvamizi kwenye eneo lao. Mwitikio huu wakati mwingine hutokea kwa sababu ya hofu. Watu hawako tayari kisaikolojia kutathmini hatari katika uwanja wao wa shughuli. Wanaamini kwamba ikiwa watasema hatari iliyopo, watalaumiwa kwa kuruhusu hatari hii. Watu wanahitaji tu kueleza kuwa kazi ya kutambua hatari inazuia adhabu,” alibainisha Alexey Sidorenko. - Kadiri mchakato wa biashara unavyoelezewa kwa kina na wazi, ndivyo uwezekano mdogo wa mmiliki wa hatari kwamba hatari fulani itabaki kwenye vivuli. Kwa bahati mbaya, katika nchi yetu bado kuna makampuni machache sana ambapo kuna urasimishaji wazi wa taratibu za biashara. Hitilafu iko katika mbinu: mara nyingi tunaanza kukabiliana na hatari, lakini wakati huo huo tuna ufahamu mdogo sana wa mchakato wa biashara yenyewe. Hili sio tu sifa ya Urusi, lakini pia shida ambayo iko ulimwenguni kote.

Jinsi ya kuhakikisha ushiriki

Ripoti ya Alexey KOSAREV, mkuu wa idara ya usimamizi wa hatari ya IES-Holding (Complex Energy Systems CJSC), ilijitolea kwa usimamizi wa hatari wa miradi ya uwekezaji - miradi ya ujenzi mkuu. Kwa maoni yake, kazi muhimu katika usimamizi wa hatari ni kuhakikisha ushiriki wa usimamizi katika michakato ya usimamizi wa hatari, kwa wakati, utambulisho kamili na tathmini ya lengo la hatari, pamoja na malezi na udhibiti wa matumizi ya zana za kupunguza hatari.

Mfumo wa usimamizi wa hatari una hatua kadhaa katika mlolongo fulani. Hatua ya kwanza ni kutambua hatari (ukiukwaji). Hatua ya pili inajumuisha uchambuzi wa hatari na tathmini ya athari za hatari kwenye vigezo vya mradi. Hatua ya tatu ni kufanya maamuzi juu ya utekelezaji/uendelezaji wa hatua za kupunguza hatari (kuondoa ukiukwaji). Ya nne ni ufuatiliaji wa utekelezaji wa hatua za kupunguza hatari (kuondoa ukiukwaji).

Alexey Kosarev alipendekeza utaratibu ufuatao wa kutambua hatari: kila mfanyakazi wa idara ya usimamizi wa hatari anapewa mradi wa uwekezaji (kitu). Meneja wa hatari hutambua hatari za kila kitu kwa njia ya kitaaluma - kupitia uchambuzi wa hati, ukaguzi wa kuona ili kufuatilia kufuata kwa kiasi na ubora wa kazi na mahitaji ya makadirio ya kubuni, ufuatiliaji wa kufuata mahitaji ya kazi, nk; mahojiano na wafanyikazi wanaohusika katika utekelezaji wa mradi huo, na pia na wataalamu kutoka idara zinazohusiana; uchunguzi wa wafanyikazi; kuandaa simu ya dharura.

Kisha meneja wa hatari hutoa ripoti juu ya matokeo ya ukaguzi: ukiukwaji uliotambuliwa, hatari, sababu za ukiukwaji (sababu za hatari), matokeo, uwezekano wa tukio la hatari (mtaalam) na uharibifu kutoka kwa utekelezaji, hatua za kuondoa hatari zinaelezwa.

Hatari zilizotambuliwa, zilizoundwa katika "lugha ya kiufundi", lazima "zitafsiriwe" hadi "lugha ya kifedha" ili kutathmini athari zao kwenye vigezo vya mradi.

Katika uchanganuzi wa hatari na hatua ya tathmini, wasimamizi wa hatari hutambua na kuchambua matokeo ya moja kwa moja na yasiyo ya moja kwa moja ya hatari iliyotambuliwa. Wanafanya tathmini ya gharama ya uharibifu ikiwa hatari hutokea, na pia huhesabu athari ya hatari kwa gharama na vigezo vya mradi (kipindi cha utekelezaji, mabadiliko ya hatua muhimu ndani ya mradi, nk). Kwa kuongeza, wanachambua taratibu - ndani ya vitu maalum na katika shughuli za uwekezaji kwa ujumla. Hii ni pamoja na kupanga na kupanga kazi, kuchagua wakandarasi, kufuatilia maendeleo ya kazi na, kwa madhumuni ya kuboresha michakato ya biashara, kusimamia uwekezaji na kuandaa hatua za kupunguza hatari.

Hatua za kupunguza hatari zinatengenezwa katika pande mbili. Ya kwanza ni kuondoa (kuzuia) kwa hatari zilizotambuliwa (ukiukaji) ndani ya mfumo wa miradi maalum. Pili ni utekelezaji wa hatua za kupunguza hatari ndani ya mfumo wa shughuli za uwekezaji kwa ujumla.

Maendeleo/ufuatiliaji wa utekelezaji wa hatua za kupunguza hatari unafanywa kwa kuzingatia matokeo ya mapitio ya ripoti za hatari za mradi. Mashirika ya usimamizi hutoa maagizo ya kuondoa hatari maalum (ukiukaji) au kutoa maagizo ya kuunda hatua za kuondoa (kuzuia hatari za siku zijazo). Msimamizi wa hatari huunganisha maamuzi ya mashirika ya usimamizi na kupanga udhibiti wa utekelezaji wa hatua za kupunguza hatari.

Jukwaa la usimamizi kamili wa hatari

Daria NEKHOROSHIKH, mwakilishi wa uchanganuzi wa hatari katika IBM Mashariki mwa Ulaya/Asia, alizungumza katika ripoti yake kuhusu suluhu za kudhibiti hatari kiotomatiki ambazo IBM hutumia.

"Tunapoangalia jinsi mifumo inavyotathminiwa na wachambuzi wa soko, tunagundua kuwa kuna mifumo ambayo ni bora au mbaya zaidi kwa hali fulani. Nitaelezea hali ambayo, kwa mtazamo wangu, mfumo unaotolewa na IBM Open Pages unafaa zaidi,” alisisitiza.

Dhana inatekelezwa kwa kutumia jukwaa la GRC: Utawala (usimamizi kwa ujumla), Hatari (usimamizi wa hatari), Uzingatiaji (usimamizi wa kufuata mahitaji na viwango). Kwa ujumla, jukwaa la GRC linamaanisha Mbinu tata kwa usimamizi wa hatari. Dhana hii ya kimataifa inachukulia kwamba hatari na utiifu wa viwango vya nje na vya ndani lazima kudhibitiwa.

Kulingana na Daria Nekhoroshikh, jukwaa la usimamizi wa hatari lililojumuishwa na utiifu lina moduli tano za kawaida za suluhisho.

Moduli ya kwanza ni usimamizi wa hatari ya uendeshaji (Msimamizi wa Hatari ya Uendeshaji - ORM). Dashibodi za Kurasa Huria hutoa ripoti kuhusu hali ya sasa ya viwango vya hatari. Wanatumia uchanganuzi wa matukio, viashirio muhimu vya hatari (KRIs), hifadhidata ya hasara iliyopatikana na hatua za kurekebisha.

Moduli ya pili ni usimamizi wa ukaguzi wa ndani (IAM). Uwezo muhimu wa moduli ya IAM ni pamoja na kufafanua, kupanga, kutekeleza na kuripoti ukaguzi katika biashara nzima; ufuatiliaji na usimamizi wa ukaguzi, hatua za ukaguzi, hati za kazi na uwekaji: otomatiki ya shughuli zote kupitia ripoti inayoweza kubinafsishwa kikamilifu na mtiririko wa hati; kiwango cha hatari kinachofanywa kulingana na mbinu ya ukaguzi.

Moduli ya tatu ni usimamizi wa hatari na viwango vya IT (Utawala wa IT - ITG). Moduli ya Utawala wa Teknolojia ya Habari ya OpenPages (ITG) ina jukumu la kuhakikisha kuwa usimamizi wa hatari wa IT unalingana na malengo ya biashara.

Moduli ya nne ni Usimamizi wa Udhibiti wa Fedha (FCM). Ni suluhu ya usimamizi wa hatari ya kuripoti fedha. Vipengele muhimu vya moduli ya FCM: mzunguko wa maisha otomatiki wa kutimiza mahitaji, ikijumuisha uundaji na uwekaji kumbukumbu wa hatua zote kuanzia majaribio hadi uidhinishaji.

Moduli ya tano ni Usimamizi wa Sera na Uzingatiaji (PCM). Ni suluhu iliyojumuishwa ya kudhibiti utiifu wa sera za udhibiti na za ndani; msaada wa kutathmini kiwango cha kufuata mahitaji na viwango katika viwango vyote (biashara kwa ujumla, mchakato, kitengo cha biashara, nk); usimamizi wa sera na taratibu; mafunzo na mwingiliano; Kusaidia udhibitisho wa udhibitisho na mchakato wa ukaguzi.

Ndani ya mfumo wa mfumo, "viendelezi" kwa usanidi wa jukwaa pia vinawezekana kuhusu usiri, usimamizi wa kuendelea kwa biashara, usimamizi wa hatari wa wasambazaji, nk.

Bima kama sehemu ya mfumo wa jumla wa usimamizi wa hatari za shirika

Shughuli za uzalishaji wa makampuni zinaambatana na kuwepo kwa hatari mbalimbali, utekelezaji wake haupaswi kuathiri uendeshaji endelevu wa makampuni. Hii inatumika kikamilifu kwa makampuni katika sekta ya mafuta na gesi. Kulingana na Andrey ELOKHIN, mkuu wa idara ya bima ya OJSC LUKOIL, makamu wa rais wa RusRisk, kiwango cha ulinzi wa mali ya kampuni pia huathiri uwezo wa kuvutia wawekezaji: "Mwekezaji yeyote, pamoja na taarifa ya kawaida kuhusu makampuni ya biashara. , inapaswa kujua jinsi biashara zilivyo salama na kwa kiasi gani Inaweza kukugharimu kukidhi madai ya wahusika wengine katika tukio la ajali inayowezekana. Katika uchumi wa soko, bima kwa kawaida ni sehemu muhimu ya usimamizi wa hatari za viwanda na inaweza kupunguza kwa kiasi kikubwa utegemezi wa hali ya kiuchumi na kifedha ya kampuni kwao. Kwa hiyo, katika kampuni yoyote kubwa ya viwanda kuna haja ya kuendeleza usawa na mfumo wa kuaminika kutoa ulinzi wa bima."

Katika LUKOIL, mahitaji ya msingi ya mfumo wa ulinzi wa bima yanafafanuliwa katika hati ya ushirika. Hivi sasa, mfumo ni seti ya taratibu maalum za kiuchumi zilizoendelezwa, zilizowekwa kwa namna ya kanuni na viwango vya ushirika, vya lazima kwa mashirika yote ya usimamizi wa kampuni. Taratibu hizo ni pamoja na kutambua hatari zote (bila ubaguzi) ambazo zinaweza kuwa tishio kwa biashara, yaani, uthabiti na uendelevu wa kampuni. Hii inamaanisha kutambua na kupata sifa za kiasi cha hatari kwa usahihi unaohitajika kwa matumizi yao katika mchakato wa usimamizi wa bajeti na utaratibu wa usimamizi wa hatari yenyewe.

Kulingana na mzungumzaji, faida za uchanganuzi wa hatari ya kiasi ni kwamba mwenye sera na bima wanaona kiwango cha juu zaidi cha uharibifu unaowezekana, na mwenye sera anaelewa wazi kwa nini kiasi cha malipo ya bima ni sawa na thamani fulani. Kwa kuongeza, mwenye sera na bima wanaweza kutathmini kwa ukamilifu athari ya punguzo kwenye kiasi cha malipo.

Kulingana na Andrey Elokhin, leo kampuni ya LUKOIL imeunda mahitaji magumu zaidi ya hesabu za hatari ikilinganishwa na zinazokubaliwa kwa ujumla. Kampuni imeunda na kupitisha mitihani ya serikali zaidi ya matamko 500 usalama wa viwanda.

Shirika la ulinzi bora wa bima haiwezekani bila kitambulisho na tathmini ya kiasi cha hatari; ushirikiano wa karibu na huduma ya ushirika ya usalama wa viwanda; kutathmini ufanisi wa hatua za kuzuia shirika na uhandisi kwa usalama wa viwanda; tathmini ya mali kwa madhumuni ya bima; utaratibu mzuri wa utatuzi wa madai. Mfumo kama huo wa ulinzi wa bima huhakikisha utendakazi na maendeleo endelevu ya kampuni na kuzuia hatari zinazoleta tishio kwa biashara, afya ya wafanyikazi, pamoja na masilahi ya mali ya wanahisa na wawekezaji, alisisitiza Makamu wa Rais wa RusRisk.

Kwa ujumla, mkutano huo ulionyesha kuwa usimamizi wa hatari nchini Urusi katika mchakato wa maendeleo umekwenda zaidi ya mipaka ya viwanda vya mtu binafsi. Benki, makampuni ya uwekezaji na makampuni ya biashara ya viwanda mara nyingi hutumia ufafanuzi sawa na mbinu za kutathmini na kudhibiti hatari. Hii inaruhusu sisi kusema kwamba usimamizi wa hatari umekuwa eneo la kujitegemea la taaluma na makampuni kutoka sekta mbalimbali za uchumi, kuunganisha nguvu, kuchangia katika maendeleo ya usimamizi wa hatari nchini Urusi na duniani kwa ujumla.

Wizara ya Elimu na Sayansi ya Shirikisho la Urusi

CHUO KIKUU CHA JIMBO LA NOVOSIBIRSK

UCHUMI NA USIMAMIZI "NINH"

Taasisi

Idara

KUTETEA

Mkuu wa idara

17.06.2015

KAZI YA WAHITIMU

Katika utaalam wa elimu ya juu elimu ya ufundi

Usimamizi katika shirika

Usimamizi wa hatari

Mwigizaji, ____________________ (A.A. Akulova)

Mwanafunzi gr. MOP1LI (saini, tarehe)

Mshauri wa kisayansi ____________________

(saini, tarehe)

Udhibiti wa kawaida umepitishwa ______________________

(saini, tarehe)

Novosibirsk 2015

Yaliyomo

Utangulizi

Leo, hatari ni sifa muhimu ya shughuli za benki. Ina jukumu muhimu katika kuunda matokeo ya kifedha ya benki, hutumika kama sifa muhimu ya ubora wa mali na madeni ya benki, na, hivyo, inapaswa kutumika katika uchambuzi wa kulinganisha wa hali yao ya kifedha na nafasi katika benki. soko la huduma.

Hatari zipo kila mahali na daima, hivyo bila kujali tunachofanya, kutathmini maamuzi yetu kutoka kwa mtazamo wa hatari ni muhimu na muhimu kwa hali yoyote. Hata ikiwa tunazungumza juu ya mambo ya kibinafsi na mipango, hatari lazima zipimwe. Kwa kweli, katika sekta ya fedha, hatari huja mbele, kwa sababu kiasi kikubwa cha habari huzunguka hapa na idadi kubwa ya maamuzi hufanywa. Moja ya kazi muhimu zaidi za usimamizi wa hatari ni maendeleo na utekelezaji katika michakato ya kila siku ya zana zinazosaidia kufanya maamuzi, mifano ya tathmini ya hatari. Mifano kama hizo kimsingi zinatokana na takwimu. Kwa hivyo, Sberbank ni paradiso kabisa kwa mwanahisabati na modeli yoyote, kwa sababu kiasi cha data ya mteja haijawahi kutokea. Hivi sasa, zaidi ya mifano 600 ya viwango tofauti vya utata imeanzishwa katika mchakato na inafanya kazi. Ni muhimu sana kwamba mtindo haupo tu, lakini pia hutumiwa katika michakato halisi na husaidia kufanya maamuzi ya hatari. Mifano zote zinafanya kazi na zinaonyesha uwezo wa juu wa kutabiri.

Sberbank imetekeleza dhana ya "classical" ya mistari mitatu ya ulinzi dhidi ya hatari. Mstari wa kwanza wa utetezi ni wale wafanyikazi ambao huwasiliana moja kwa moja na wateja au na hati. Mstari wa kwanza wa utetezi sio maneno makubwa tu. Mengi inategemea taaluma na uwajibikaji wa watu hawa - baada ya yote, wao ndio wanaona mteja "moja kwa moja" na hati "halisi". Njia ya pili ya ulinzi ni usimamizi wa hatari. Hivi sasa, kizuizi cha "Hatari" kinaajiri wafanyikazi zaidi ya elfu 4 - hawa ni waandishi wa chini wa safu zote za biashara (watu wanaofanya uchunguzi huru wa hatari) na wataalam wa mbinu. Njia ya tatu ya utetezi ni huduma ya ukaguzi wa ndani, ambayo hukagua mara kwa mara michakato na taratibu zote za benki, ikijumuisha michakato ya udhibiti wa hatari.

Hatari kuu ya benki, haswa katika mazoezi ya Kirusi, ni hatari ya mkopo. Kudhibiti hatari hii ni jambo kuu la kuamua utendaji wa benki. Hii ni hatari ya kutolipa au kuchelewa kwa malipo ya mkopo kwa mmiliki wa mali, ambaye katika kesi hii atapata hasara za kifedha. Hii huamua umuhimu mada za thesis.

Kiasi cha hatari ya mkopo kinaweza kuathiriwa na sababu za uchumi mkuu na ndogo. Katika hali ambapo uchumi si thabiti, sheria si kamilifu, na katika hali nyingi zinakinzana, ni muhimu sana kuwa na mfumo mzuri wa usimamizi wa hatari za mikopo. Kwa hiyo, benki lazima itengeneze sera ya mikopo, mpango wa shirika ulioandikwa na mfumo wa udhibiti wa shughuli za mikopo.

Kitu cha utafiti tawi la Novosibirsk 8047/0386 la Sberbank ya Urusi OJSC.

Madhumuni ya kazi hii ni kujifunza misingi ya kinadharia na uchambuzi wa hatari za mikopo katika shirika kwa kutumia mfano wa kitengo cha ndani cha miundo ya Sberbank ya Urusi OJSC No. 8047/0386 (hapa inajulikana kama VSP)

Ili kufikia lengo hili, ni muhimu kutatua kazi zifuatazo:

1. Zingatia misingi ya kinadharia ya hatari ya mkopo;

2. Onyesha mfumo wa usimamizi wa hatari za mikopo;

3. Kuchambua mbinu ya kuchanganua hatari ya mkopo;

4. Kuwasilisha uchambuzi wa usimamizi wa hatari za mikopo kwa kutumia mfano wa VSP 8047/0386;

5. Kuchambua mapungufu makuu katika usimamizi wa hatari za mikopo;

6. Kubainisha maeneo ya kuboresha usimamizi wa hatari za mikopo.

Njia zifuatazo zilitumiwa katika kazi ya mwisho ya kufuzu: njia ya uchambuzi wa mfumo, njia ya uchunguzi wa mshiriki, njia ya uchambuzi wa hati.

Umuhimu wa vitendo wa kazi hiyo upo katika ukweli kwamba matokeo yaliyopatikana wakati wa mchakato wa utafiti na hitimisho kulingana nao zinaweza kutumika moja kwa moja katika kazi ya VSP 8047/0386 ya Sberbank ya Urusi OJSC; na urekebishaji uliofanikiwa na kitambulisho cha ukweli. athari za kiuchumi, inawezekana kusambaza mazoezi haya katika mitandao yote ya tawi ya OJSC Sberbank ya Urusi.

1. MISINGI YA NADHARIA YA HATARI ZA MIKOPO

1.1 Kiini na muundo wa hatari za mikopo

Shughuli za mikopo za benki za biashara ni mojawapo ya aina muhimu zaidi za shughuli za benki. Katika soko la fedha, mikopo inabakia na nafasi yake kama bidhaa yenye faida zaidi ya mali ya taasisi za mikopo, ingawa pia ni hatari zaidi. Hatari ya mikopo, kwa hiyo, imekuwa na inabakia kuwa aina kuu ya hatari ya benki.

Hatari ya mkopo ni hatari kwamba mtu wa tatu atashindwa kutimiza majukumu ya mkopo kwa taasisi ya mkopo na pia inamaanisha kuwa malipo yanaweza kucheleweshwa au kutolipwa kabisa, ambayo inaweza kusababisha shida za mzunguko wa pesa na kuathiri vibaya ukwasi wa benki. Licha ya uvumbuzi katika sekta ya huduma za kifedha, hatari ya mikopo bado ni sababu kuu ya matatizo ya benki. Zaidi ya 80% ya maudhui ya mizania ya benki kwa kawaida hujishughulisha na kipengele hiki cha udhibiti wa hatari. Hatari ya aina hii ya hatari hutokea wakati wa kufanya ukopeshaji na shughuli nyingine sawa, ambazo zinaonyeshwa kwenye mizania na pia zinaweza kuwa za asili ya karatasi isiyo ya usawa.

Operesheni kama hizo ni pamoja na:

mikopo iliyotolewa na kupokea (mikopo);

amana zilizowekwa na kuvutia;

fedha nyingine zilizotengwa, ikiwa ni pamoja na madai ya kupokea (kurudi) ya dhamana za deni, hisa na noti za ahadi zinazotolewa chini ya makubaliano ya mkopo;

bili zilizopunguzwa;

malipo na taasisi ya mkopo kwa mnufaika chini ya dhamana ya benki, ambayo haijakusanywa kutoka kwa mkuu;

madai ya fedha ya taasisi ya mikopo chini ya shughuli za fedha dhidi ya mgawo wa madai ya fedha (factoring);

madai ya taasisi ya mikopo kwa haki zilizopatikana chini ya shughuli (kazi ya madai);

madai ya taasisi ya mikopo kwa ajili ya rehani kununuliwa kwenye soko la sekondari;

madai ya taasisi ya mkopo kwa mauzo (ununuzi) wa mali ya kifedha na malipo yaliyoahirishwa (uwasilishaji wa mali ya kifedha);

mahitaji ya taasisi ya mkopo kwa walipaji chini ya barua zilizolipwa za mkopo (kwa suala la usafirishaji usiofichwa na barua za kuagiza za mkopo);

mahitaji ya mshirika kurejesha fedha chini ya sehemu ya pili ya shughuli kwa ajili ya kupata dhamana au mali nyingine za kifedha na wajibu wa kuzigawa tena ikiwa dhamana hazijanukuliwa;

mahitaji ya taasisi ya mikopo (mkodishaji) kwa mpangaji kwa shughuli za kukodisha kifedha (kukodisha).

Ufanisi wa tathmini na usimamizi wa hatari huamuliwa kwa kiasi kikubwa na uainishaji wake.

Kukubali hatari za mikopo ni msingi wa benki, na usimamizi wao ni jadi kuchukuliwa tatizo kuu katika nadharia na mazoezi ya usimamizi wa benki. Aina zifuatazo za hatari za mikopo zinaweza kutofautishwa: Hatari ya mikopo ya moja kwa moja; Hatari ya kukopesha inayowezekana; Hatari ya kushindwa kwa mshirika kutimiza masharti ya makubaliano; Hatari ya suala na uwekaji; Kuondoa hatari. Hebu tuzingatie sifa za uainishaji wa hatari za mikopo katika Jedwali 1.1

Jedwali 1.1 Sifa za uainishaji wa hatari za mikopo

Kulingana na upeo wa mambo, hatari za mikopo ya ndani na nje zinajulikana; kwa kiwango cha uunganisho wa mambo na shughuli za benki - hatari ya mkopo, tegemezi au huru ya shughuli za benki.

Vikundi vifuatavyo vya hatari pia vinajulikana:

Kundi la "hatari zinazohusiana na akopaye": hatari ya kushindwa kwa akopaye kutimiza majukumu yake; hatari ya nchi (mkoa); hatari ya kuzuia uhamisho wa fedha; hatari ya mkusanyiko.

Kikundi cha "Hatari za ndani": hatari za kutolipa malipo ya mkuu na riba; hatari ya uingizwaji wa mkopaji inahusiana zaidi na shughuli za soko la mitaji; hatari ya dhamana ya mkopo.

Sababu ya hatari ya mikopo ya benki ni sababu ya hasara inayowezekana katika thamani ya mali ya benki, kuamua asili yao na eneo la matukio. Utafiti wa mambo ya hatari ya mikopo ya benki unapaswa kushughulikiwa kwa kina, kuonyesha sababu ambazo ziko katika nyanja ya sera ya mikopo ya benki, shughuli za kiuchumi za mkopaji na hali ya jumla ya uchumi wa sekta, eneo, na serikali kwa ujumla.

Kwa hiyo, kwa ujumla, ni dhahiri kwamba hatari ya mikopo inasababishwa na uwezekano wa wenzao wa benki kutotimiza wajibu wao, ambayo, kama sheria, inajidhihirisha katika kushindwa kulipa (kwa ujumla au sehemu) kiasi kikubwa cha fedha. deni na riba juu yake ndani ya masharti yaliyowekwa na mkataba.

KATIKA mtazamo wa jumla Hatari za benki zimegawanywa katika makundi manne: hatari za kifedha, uendeshaji, biashara na dharura. Hatari za kifedha, kwa upande wake, ni pamoja na aina mbili za hatari: safi na ya kubahatisha. Hatari safi inamaanisha uwezekano wa hasara au matokeo sufuri. Hatari za kubahatisha zinaonyeshwa katika uwezekano wa kupata matokeo chanya na hasi.

Hatari za benki za kifedha ni pamoja na:

Tukio la hasara kwa taasisi ya mkopo kwa sababu ya kutotimizwa, kutotimia kwa wakati au kutokamilika na mdaiwa wa majukumu ya kifedha kwa taasisi ya mkopo kwa mujibu wa masharti ya makubaliano.

Majukumu haya ya kifedha yanaweza kujumuisha majukumu ya mdaiwa kwa:

mikopo iliyopokelewa, ikiwa ni pamoja na mikopo ya benki (amana, mikopo), fedha nyingine zilizowekwa, ikiwa ni pamoja na madai ya kupokea (kurudi) ya dhamana za madeni, hisa na bili zinazotolewa chini ya makubaliano ya mkopo;

bili zilizopunguzwa na taasisi ya mikopo;

dhamana ya benki ambayo fedha zinazolipwa na taasisi ya mikopo hazirejeshwa;

shughuli za ufadhili kwa ugawaji wa madai ya fedha (factoring);

haki (madai) yaliyopatikana na taasisi ya mkopo chini ya shughuli (mgawo wa madai);

rehani zilizonunuliwa na taasisi ya mkopo kwenye soko la sekondari;

shughuli za uuzaji (ununuzi) wa mali ya kifedha na malipo yaliyoahirishwa (uwasilishaji wa mali ya kifedha);

barua za mkopo zilizolipwa na taasisi ya mkopo (ikiwa ni pamoja na barua zisizofunikwa za mkopo);

kurudi kwa fedha (mali) chini ya shughuli kwa ajili ya upatikanaji wa mali za kifedha na wajibu wa kuzigawa tena;

mahitaji ya taasisi ya mkopo (mkodishaji) kwa shughuli za kukodisha kifedha (kukodisha).

Kipengele cha sifa ya hatari ya mkopo ni kwamba hutokea sio tu katika mchakato wa kutoa mkopo na kupokea riba juu yake, lakini pia kuhusiana na mizania mingine na majukumu ya nje ya usawa, kama vile dhamana, kukubalika na uwekezaji katika dhamana.

Mkusanyiko wa hatari ya mkopo unaonyeshwa katika utoaji wa mikopo mikubwa kwa akopaye binafsi au kikundi cha wakopaji wanaohusiana, na vile vile kama matokeo ya wadeni wa taasisi ya mkopo inayomilikiwa na sekta fulani za uchumi, au kwa mikoa ya kijiografia. au mbele ya idadi ya majukumu mengine ambayo yanawafanya kuwa katika hatari ya mambo sawa ya kiuchumi.

Hatari ya mkopo huongezeka wakati wa kukopesha watu wanaohusishwa na taasisi ya mikopo, i.e. kutoa mikopo kwa watu binafsi au taasisi za kisheria ambazo zina fursa halisi za kushawishi aina ya maamuzi yanayofanywa na taasisi ya mikopo kuhusu utoaji wa mikopo na masharti ya ukopeshaji, na pia kwa watu ambao maamuzi yao yanaweza kuathiriwa na taasisi ya mikopo.

Hatari ya mkopo, i.e. Hatari kwamba mdaiwa hataweza kufanya malipo ya riba au kulipa kiasi kikuu cha mkopo kwa mujibu wa masharti yaliyotajwa katika mkataba wa mkopo ni sehemu muhimu ya benki. Hatari ya mkopo inamaanisha kuwa malipo yanaweza kuchelewa au kutolipwa kabisa, ambayo inaweza kusababisha shida za mtiririko wa pesa na kuathiri vibaya ukwasi wa benki. Licha ya uvumbuzi katika sekta ya huduma za kifedha, hatari ya mikopo bado ni sababu kuu ya matatizo ya benki. Zaidi ya 80% ya maudhui ya mizania ya benki kawaida hujitolea kwa kipengele hiki cha udhibiti wa hatari.

Kwa sababu ya matokeo ya hatari ya hatari ya mikopo, ni muhimu kufanya uchambuzi wa kina wa uwezo wa benki ili kutathmini, kusimamia, kusimamia, kudhibiti, kutekeleza na kurejesha mikopo, maendeleo, dhamana na vyombo vingine vya mikopo. Mapitio ya jumla ya usimamizi wa hatari za mikopo hujumuisha uchanganuzi wa sera na mazoea ya benki.

Uchambuzi huu unapaswa pia kuamua utoshelevu wa taarifa za kifedha zilizopokelewa kutoka kwa akopaye, ambazo zilitumiwa na benki wakati wa kufanya uamuzi wa kutoa mkopo. Hatari za kila mkopo zinapaswa kuchunguzwa mara kwa mara, kwani zinabadilika.

Hatari ya uendeshaji ni hatari ya hasara ya moja kwa moja au isiyo ya moja kwa moja kutoka kwa michakato isiyo halali na yenye makosa ya ndani ya benki au matukio ya nje.

Matukio ndani ya VSP ni pamoja na:

Kutofaa/kutofaulu kwa michakato ya idara ya benki;

Kushindwa na kupungua kwa mifumo ya IT;

Makosa yasiyokusudiwa au ukiukaji wa makusudi kwa upande wa wafanyikazi.

Matukio ya nje ya VSP ni pamoja na:

Maafa ya asili;

Mabadiliko katika mahitaji ya udhibiti;

Vitendo vya watu wa tatu.

Kuamua ukubwa wa hatari ya kufanya kazi, mbinu tatu tofauti hutumiwa:

Mkabala wa BIA (Mkabala wa Kiashiria cha Msingi) kulingana na kiashirio cha msingi: ukokotoaji wa hatari ya uendeshaji unategemea mapato ya wastani ya mapato ya shirika kwa miaka 3 huchukuliwa na kujumuishwa katika mtaji na ongezeko la mara 10.

Mbinu sanifu ya SA (Njia Sanifu): inategemea kiasi cha mapato kwa eneo la shughuli (Jedwali 1.2).

Jedwali 1.2 Mgawo wa mwelekeo wa shughuli

AMA (Njia za Juu za Upimaji) mbinu ya juu ya kutathmini hatari za uendeshaji: hatari ya uendeshaji huhesabiwa kulingana na data juu ya hasara zilizopatikana na zinazowezekana; inazingatia kazi ya shirika katika uwanja wa usimamizi wa hatari ya uendeshaji. AMA hutoa makadirio sahihi zaidi yanayoakisi ukubwa wa hasara inayotarajiwa na isiyotarajiwa kwa shirika husika.

Uchaguzi wa mbinu unabaki hadi benki. Kadiri habari na teknolojia inavyoendelea, benki zinaweza kuhama kutoka kwa mbinu rahisi ya BIA hadi AMA ngumu zaidi na kukuza mbinu zao wenyewe.

Ni muhimu kusimamia hatari ya uendeshaji na idara zote za benki, kwa kuwa hatari ya uendeshaji sio maalum na inatekelezwa katika michakato yote ya benki, na hasara kutokana na utambuzi wa hatari ya uendeshaji inaweza kuwa muhimu sana na hata janga.

Jedwali 2.1 Hatua za usimamizi wa hatari za uendeshaji

Hatua hizi (Jedwali 2) za kutambua na kudhibiti hatari za uendeshaji zinahusisha uchambuzi kamili wa hali zote za uendeshaji wa benki kwa uwepo au matarajio ya hatari za uendeshaji, tathmini yao kwa mbinu mbalimbali (njia), pamoja na ufuatiliaji, udhibiti na kupunguza. ya hatari za uendeshaji.

Usimamizi wa hatari mbalimbali za uendeshaji unahusishwa na mambo yanayoathiri hatari hizi, pamoja na mbinu za kupata tathmini na data ya takwimu ambayo inawezesha ufuatiliaji sahihi zaidi wa sababu na matokeo ya vitendo vilivyosababisha kuibuka kwa hatari za uendeshaji.

Matokeo ya hatari za uendeshaji zinazohusiana na utoaji haramu wa kadi na tume ya vitendo vya ulaghai pamoja nao ni (Jedwali 3): ongezeko la kiwango cha kutoridhika kwa wateja, kukataa kushirikiana, kupungua kwa sehemu ya soko, na kupungua kwa benki. mapato.

Jedwali 3.1 - Udhihirisho wa hatari ya uendeshaji katika njia za mbali za huduma kwa wateja

Hivi sasa, chaneli ya mbali inayotumiwa sana kwa wateja wa benki ni Benki ya Simu (MB), huduma inayotolewa na Sberbank ya Urusi OJSC, ambayo hukuruhusu kupata habari juu ya shughuli zote za kadi, na pia kufanya malipo, uhamishaji na shughuli zingine kwa kutumia. simu ya mkononi wakati wowote, mahali popote.

Huduma ya MB ni maarufu miongoni mwa wateja, lakini pia inakuja na hatari za uendeshaji.

Sababu kuu za wateja kuomba malipo yasiyoidhinishwa kutoka kwa kadi ya mkopo kwa kutumia huduma ya MB ni:

Muunganisho haramu wa huduma ya MB kwa kadi ya mteja.

Kukatwa kwa huduma kwa wakati unapopoteza simu yako au kubadilisha nambari yako.

Vitendo vya udanganyifu (labda kupitia akaunti ya kibinafsi ya waendeshaji wa simu na maduka ya mtandaoni, virusi vya malicious).

Kulingana na VSP 8047/0386 "Sberbank of Russia" kwa kipindi cha 04/01/2014 hadi 04/31/2015, idadi ya maombi ya wateja kwa huduma ya "MB" ni 56, kilele cha maombi kilikuwa Aprili 2015. 13. Uchambuzi wa malalamiko 56 ulifanyika 98% yao yalihusiana na debiting isiyoidhinishwa ya fedha kutoka kwa kadi za mkopo kupitia MB, kiasi cha uharibifu kilifikia rubles 153,355.

Mwanzoni mwa robo ya pili ya 2015, idadi ya vitendo vya udanganyifu na kadi za benki za mkopo kupitia huduma ya MB iliongezeka kwa mara 2.6 ikilinganishwa na kipindi kama hicho cha mwaka uliopita. Ukuaji wa utangulizi unaohusiana na huduma ya "MB" hutokea, kwanza kabisa, kutokana na ongezeko la idadi ya watumiaji.

Baada ya kuchambua mienendo ya maombi kutoka kwa wateja wa benki, tunaweza kuhitimisha kuwa kuna ongezeko la kutoridhika na kutoaminiana katika mfumo wa benki, ambayo huongeza uharibifu wake wa kifedha na sifa; kwa hivyo, mpango wa hatua unahitajika, ambao utajumuisha hatua zifuatazo. :

Kuongeza umakini kwa maswala ya usalama wa habari, ukuzaji wa mfumo wa usalama wa habari, mfumo wa ushirika wa kupambana na virusi, mafunzo ya wafanyikazi wa IT wenye uwezo wa kufuatilia mtiririko wa habari na usalama wao.

Kuongeza ujuzi wa IT wa wafanyakazi wa benki na wateja. Kuanzishwa kwa teknolojia ya habari kunapaswa kuambatana na mafunzo na kozi za mafunzo ya juu kwa wafanyikazi wa benki, ambao nao wanapaswa kuwaarifu wateja juu ya uwezo na hatari ya mifumo inayotumika.

Kuboresha mbinu za kuamua hatari ya uendeshaji, kutambua mbinu za mtu binafsi.

Hatari ya biashara hii ni moja ya sifa kuu za shughuli za biashara ya kibiashara katika hali ya kutokuwa na uhakika na uwezekano wa matokeo mabaya katika kesi ya kushindwa.

Hatari kubwa ni pamoja na aina zote za hatari za kigeni zinazohatarisha shughuli za benki au zinaweza kudhoofisha hali yake ya kifedha na utoshelevu wa mtaji. Hatari kama hizo ni pamoja na matukio ya kisiasa (kwa mfano, kuanguka kwa serikali), kuenea kwa athari ya msururu wa shida kama matokeo ya kufilisika au kuanguka kwa soko la hisa, shida katika mfumo wa benki, majanga ya asili, na vita vya wenyewe kwa wenyewe. Katika hali nyingi, hatari kali hazitabiriki hadi wakati wa mwisho kabisa. Kwa hiyo, benki haina njia nyingine ya kukabiliana na hatari hizi isipokuwa kudumisha mtaji wa ziada wa hifadhi. Mstari kati ya hatari ya dharura na ya kimfumo (nchi) mara nyingi huwa na ukungu.

1.2 Kanuni na mbinu za usimamizi wa hatari za mikopo

Mfumo wa usimamizi wa hatari unakidhi kanuni za msingi zifuatazo:

Uelewa wa Hatari. Mchakato wa usimamizi wa hatari huathiri kila mfanyakazi katika shirika. Maamuzi ya kufanya operesheni yoyote hufanywa tu baada ya uchambuzi wa kina wa hatari katika kiwango cha shirika kinachotokea kama matokeo ya operesheni kama hiyo. Wafanyikazi wa mashirika ambayo hujihusisha na miamala iliyoathiriwa na hatari wanafahamu hatari ya miamala na kutambua, kuchanganua na kutathmini hatari kabla ya kufanya miamala. Mashirika yana hati za udhibiti zinazodhibiti utaratibu wa kufanya shughuli zote zilizo wazi kwa hatari. Kufanya shughuli mpya za benki kwa kukosekana kwa hati za udhibiti, za kiutawala au maamuzi muhimu ya miili ya pamoja inayosimamia utaratibu wa utekelezaji wao hairuhusiwi.Mgawanyo wa madaraka.Mashirika yametekeleza miundo ya usimamizi ambayo hakuna mgongano wa maslahi: katika ngazi ya muundo wa shirika, mgawanyiko na wafanyakazi wamegawanywa, ambao wamepewa majukumu ya kufanya shughuli zilizo wazi kwa hatari, uhasibu kwa shughuli hizi, kusimamia na kudhibiti hatari.

Udhibiti wa kiwango cha hatari. Usimamizi wa Benki na mashirika ya pamoja ya Benki hupokea habari mara kwa mara juu ya kiwango cha hatari zinazokubalika na ukweli wa ukiukwaji wa taratibu zilizowekwa za usimamizi wa hatari, mipaka na vizuizi. Katika kiwango cha shirika, kuna mfumo wa udhibiti wa ndani unaoruhusu udhibiti mzuri juu ya utendakazi wa mfumo wa usimamizi wa hatari wa kila idara.Haja ya kutoa "mistari mitatu ya ulinzi".Jukumu la pamoja limeanzishwa kwa hatua za kuchukua hatari:

Kukubalika kwa Hatari (Mstari wa 1 wa Ulinzi): Vitengo vya biashara lazima vijitahidi kufikia mchanganyiko bora faida na hatari, kufuata malengo yaliyowekwa ya maendeleo na uhusiano kati ya faida na hatari, kufuatilia maamuzi juu ya kuchukua hatari, kuzingatia maelezo ya hatari ya wateja wakati wa kufanya shughuli / shughuli, kutekeleza na kusimamia michakato ya biashara na zana, kushiriki katika michakato. ya kitambulisho cha hatari na tathmini, kuzingatia mahitaji ya nyaraka za udhibiti wa ndani, ikiwa ni pamoja na yale yanayohusiana na usimamizi wa hatari;

Usimamizi wa hatari (mstari wa 2 wa ulinzi): kazi za Hatari na Fedha - kukuza viwango vya usimamizi wa hatari, kanuni, mipaka na vizuizi, kufuatilia kiwango cha hatari na kuandaa ripoti, kuangalia kufuata kwa kiwango cha hatari na hamu ya hatari, ushauri, mfano na kujumlisha wasifu wa jumla wa hatari;

Ukaguzi (Mstari wa 3 wa utetezi): kazi ya ukaguzi wa ndani na nje hufanya tathmini huru ya kufuata michakato ya usimamizi wa hatari na viwango vilivyowekwa, na tathmini ya nje ya maamuzi ya kuchukua hatari.

Mchanganyiko wa mbinu za serikali kuu na zilizogatuliwa kwa usimamizi wa hatari. Sberbank inachanganya mbinu za usimamizi wa hatari kati na ugatuzi. Mashirika ya pamoja yaliyoidhinishwa ya Benki kwa ajili ya usimamizi wa hatari huamua mahitaji, vikwazo, mipaka, na mbinu katika suala la usimamizi wa hatari kwa benki za kikanda na mashirika. Benki za kikanda hudhibiti hatari ndani ya mipaka na mamlaka yaliyowekwa kwao na vyombo vilivyoidhinishwa na/au maafisa.

Uundaji wa kamati za hatari za kiwango cha juu.

Kamati maalum za ngazi ya juu hufanya maamuzi ya usimamizi wa hatari;

Mfumo wa kamati huundwa kwa kuzingatia muundo wa muundo wa biashara wa Kundi.Haja ya kuhakikisha uhuru wa kazi ya hatari.

Kuhakikisha uhuru wa idara maalum za tathmini na uchambuzi wa hatari kutoka kwa idara zinazofanya shughuli/shughuli zilizo wazi kwa hatari;

Kujumuisha kazi ya Hatari katika mchakato wa kufanya maamuzi katika ngazi zote, ushirikishwaji wa kazi ya Hatari katika mchakato wa juu wa kufanya maamuzi ya kimkakati na katika usimamizi wa hatari katika ngazi ya uendeshaji; - Kuhakikisha uhuru wa kazi ya uthibitishaji.

Matumizi ya teknolojia ya habari.

Mchakato wa usimamizi wa hatari unategemea matumizi ya teknolojia ya kisasa ya habari. Mashirika hutumia mifumo ya habari inayoruhusu utambuzi, uchambuzi, tathmini, udhibiti na udhibiti wa hatari kwa wakati unaofaa.

Uboreshaji unaoendelea wa mifumo ya usimamizi wa hatari.Mashirika huboresha kila mara vipengele vyote vya udhibiti wa hatari, ikiwa ni pamoja na mifumo ya habari, taratibu na mbinu, kwa kuzingatia malengo ya kimkakati, mabadiliko katika mazingira ya nje, na ubunifu katika mazoezi ya usimamizi wa hatari duniani.

Usimamizi wa shughuli za benki kwa kuzingatia hatari inayokubalika.Shirika hutathmini utoshelevu wa mtaji ulio nao (unaopatikana kwake), yaani, mtaji wa ndani (hapa unajulikana kama IC) ili kufidia hatari zinazokubalika na zinazowezekana. Taratibu za ndani za kutathmini utoshelevu wa mtaji (hapa inajulikana kama ICAAP) pia ni pamoja na taratibu za kupanga mtaji kwa kuzingatia mkakati wa maendeleo uliowekwa wa benki, miongozo ya ukuaji wa biashara na matokeo ya tathmini ya kina ya sasa ya hatari hizi, kupima mkazo wa uthabiti wa benki. kuhusiana na mambo ya hatari ya ndani na nje. Kikundi kinabainisha maeneo ya kipaumbele kwa maendeleo na ugawaji wa mtaji kwa kutumia uchanganuzi wa viashiria vya utendaji vilivyorekebishwa vya hatari vya mgawanyiko wa mtu binafsi na mistari ya biashara. Kikundi kinajumuisha vipimo vya hatari katika Mipango ya Biashara iliyopanuliwa.

Kupunguza hatari zinazokubalika kwa kuweka viwango vya kikomo ndani ya mfumo wa mfumo wa kikomo uliowekwa.Kundi lina mfumo wa vikomo na vizuizi vinavyoiruhusu kuhakikisha kiwango kinachokubalika cha hatari kwa nafasi za jumla za shirika. Mfumo wa kikomo wa benki una muundo wa ngazi nyingi:

Kikomo cha jumla kwa benki, ambacho kimewekwa kwa kuzingatia hamu ya hatari iliyoamuliwa kwa mujibu wa mkakati wa usimamizi wa hatari;

Mipaka ya aina za hatari muhimu kwa Kikundi (kwa mfano, mipaka ya hatari za mkopo na soko);

Mipaka kwa mashirika yanayoshiriki katika Kikundi, mgawanyiko wa kimuundo wa mashirika yanayoshiriki katika Kikundi kuwajibika kwa kukubali hatari ambazo ni muhimu kwa Kikundi;

Vizuizi kwa wakopaji binafsi (vyama pinzani), kwenye zana za kwingineko za biashara, n.k.
Mbinu ya kitambulisho, tathmini na usimamiziusimamizi wa hatari katika mgawanyiko huundwa kwa misingi ya umoja wa mbinu za mbinu zinazotumiwa ndani ya Sberbank.

Ili kudhibiti hatari ya mkopo, njia zifuatazo za usimamizi hutumiwa, ambazo zimewasilishwa kwenye Mtini. 1.

Mchele. 1 - Mbinu za kudhibiti hatari ya mkopo

Mbinu kuu za usimamizi wa hatari za mkopo ni pamoja na:

1) njia za tathmini ya hatari ya kiasi;

2) njia za kuzuia tukio la hatari za mkopo;

3) mbinu za kupunguza hatari za mikopo.

Uchambuzi wa kiasi unajumuisha kuhesabu maadili ya nambari ya hatari za mtu binafsi na hatari ya kitu kwa ujumla, kutathmini matokeo ya uwezekano wa shughuli za hatari, na kuendeleza mfumo wa hatua za kuzizuia.

Mbinu za tathmini ya kiasi ni pamoja na: uwezekano, usio wa moja kwa moja, uchanganuzi, takwimu, bao, wataalam na mbinu zilizounganishwa.

1. Mbinu za takwimu

1.1. Ukadiriaji wa uwezekano wa utekelezaji.

Kiini cha njia hii ni kuhesabu sehemu ya maamuzi yaliyokamilishwa na ambayo hayajatimizwa kwa jumla ya maamuzi yaliyofanywa, ambayo inaruhusu sisi kukadiria uwezekano wa utekelezaji wa uamuzi wowote.

1.2. Uchambuzi wa uwezekano wa usambazaji wa mkondo wa malipo.

Kwa usambazaji unaojulikana wa uwezekano kwa kila kipengele cha mtiririko wa malipo, mikengeuko inayowezekana ya thamani za mtiririko wa malipo kutoka kwa inayotarajiwa inakadiriwa. Mtiririko ulio na tofauti ndogo zaidi unachukuliwa kuwa hatari sana.

1.3. Miti ya maamuzi.

Kawaida hutumika kuchanganua hatari za matukio ambayo yana idadi inayoonekana au inayofaa ya chaguzi za ukuzaji.

1.4. Simulation modeling ya hatari.

Njia hii inahusisha kufanya majaribio ya kompyuta na mifano ya hisabati. Inatumika wakati wa kufanya majaribio halisi haikubaliki, ni ya gharama kubwa, au haiwezekani. Ikiwa habari haitoshi, basi data halisi inayokosekana inabadilishwa na maadili yaliyopatikana wakati wa jaribio la kuiga (yaani, kompyuta iliyotengenezwa).

1.5. Teknolojia ya Vipimo vya Hatari.

Inatumika kutathmini hatari ya soko la dhamana. Kiwango cha ushawishi wa hatari kwenye tukio hufanywa kwa kuhesabu kiwango cha juu zaidi cha mabadiliko yanayoweza kutokea katika bei ya kwingineko inayojumuisha seti tofauti za zana za kifedha, kwa uwezekano fulani na kwa muda fulani.

Faida kuu za mbinu za takwimu ni pamoja na uwezo wa kuzingatia mambo mbalimbali ya hatari na matukio. Hasara kuu ya njia hizi ni haja ya kutumia sifa za uwezekano ndani yao.

2. Mbinu za uchambuzi

2.1. Uchambuzi wa unyeti.

Njia hii inajumuisha kusoma utegemezi wa kiashiria fulani kinachosababisha juu ya tofauti za maadili ya viashiria vinavyohusika katika uamuzi wake.

2.2. Mbinu ya kurekebisha kiwango cha punguzo kwa kuzingatia hatari.

Njia hii hutumiwa mara nyingi katika mazoezi. Inajumuisha kurekebisha kiwango cha msingi cha punguzo ambacho kinachukuliwa kuwa kisicho na hatari. Marekebisho yanafanywa kwa kuongeza malipo ya hatari yanayohitajika.

2.3. Mbinu ya usawa.

Njia hii hukuruhusu kurekebisha maadili yanayotarajiwa ya mtiririko wa malipo kwa kuanzisha vipengee maalum vya kupunguza (a) ili kuleta risiti zinazotarajiwa kwa maadili ya malipo, upokeaji ambao ni kweli bila shaka na maadili. ambayo inaweza kuamua kwa uhakika.

2.4. Mbinu ya uandishi.

Hii kimsingi ni njia ya juu zaidi ya uchambuzi wa unyeti. Inakuruhusu kuchanganya utafiti wa unyeti wa kiashiria kinachosababisha na uchambuzi wa makadirio ya uwezekano wa kupotoka kwake.

Mbinu za uchambuzi hutumiwa hasa katika kutathmini hatari ya miradi ya uwekezaji.

3. Njia ya tathmini ya wataalam.

Njia hiyo inategemea kufanya uchunguzi wa wataalam kadhaa wa kujitegemea, kwa mfano, kutathmini kiwango cha hatari au kuamua athari. mambo mbalimbali kwa kiwango cha hatari. Taarifa iliyopokelewa huchambuliwa na kutumika kufikia lengo.

Uwekaji alama za mkopo ni mfumo wa kutathmini ubora wa mikopo (hatari za mikopo) za mtu, kulingana na mbinu za takwimu. Kama sheria, hutumiwa katika ukopeshaji wa watumiaji (duka) kwa kiasi kidogo. Ufungaji unajumuisha kugawa pointi kulingana na kujaza dodoso fulani iliyoundwa na wakadiriaji wa hatari za mikopo na waandishi wa chini. Kulingana na matokeo ya pointi zilizopigwa, mfumo hufanya uamuzi juu ya idhini au kukataa kutoa mkopo.

Data ya mifumo ya alama hupatikana kutokana na uwezekano wa ulipaji wa mkopo na makundi binafsi ya wakopaji, iliyopatikana kutokana na uchambuzi wa historia ya mikopo ya maelfu ya watu. Inaaminika kuwa kuna uhusiano kati ya data fulani za kijamii (uwepo wa watoto, mtazamo kuelekea ndoa, elimu ya juu) na uangalifu wa akopaye.

Uwekaji alama za mkopo ni mfumo uliorahisishwa wa kuchanganua mkopaji, ambayo inaruhusu kupunguza mahitaji ya kufuzu ya mkaguzi wa mikopo anayehusika katika kukagua maombi ya mkopo na kuongeza kasi ya kuzingatia kwao.

Mbinu za kuzuia kutokea kwa hatari za mkopo ni pamoja na tathmini ya ustahili wa mkopo wa mkopaji na ufuatiliaji wa mkopo.

Tathmini ya ustahili wa mkopo wa mkopaji inaeleweka kama uwezo wa kulipa deni la mtu kwa ukamilifu na kwa wakati, na nia (tamaa) ya mtu kulipa madeni yake kwa wakati na kwa ukamilifu.

Ufuatiliaji wa mkopo ni udhibiti wa benki juu ya matumizi na urejeshaji wa mkopo. Benki hufuatilia mara kwa mara matumizi yaliyokusudiwa ya mkopo na kufuata masharti mengine ya makubaliano.

Mbinu za kupunguza hatari za mikopo zimegawanywa katika:

Mbinu zinazotumika kwa masharti (mseto wa kwingineko ya mkopo na hatari, kuweka mipaka ya ukopeshaji, kufuatilia ubora wa jalada la mkopo, kudhibiti mikopo yenye matatizo, derivatives za mikopo)

Mbinu zisizo na masharti (kutii viwango vya hatari ya mkopo, dhamana ya mkopo, bima)

Njia zinazotumika kwa masharti (kuunda akiba kwa upotezaji wa mkopo unaowezekana)

1.3 Uchambuzi wa hali ya usimamizi wa hatari katika Sberbank ya Urusi OJSC

Sberbank ya Urusi ni kiongozi katika soko la huduma za benki za rejareja. Uthabiti thabiti, uthabiti wa kifedha, utimilifu wa majukumu yote kwa wateja, na sera inayoweza kunyumbulika ya viwango vya riba huturuhusu kudumisha imani ya umma na kuhakikisha mtiririko thabiti wa fedha katika amana. Benki hujibu mara moja mabadiliko ya hali ya soko la fedha kwa kuboresha bidhaa zilizopo na kuanzisha bidhaa mpya zinazozingatia mahitaji ya makundi mbalimbali ya wateja.

Pamoja na kupokea amana, Benki inahudumia watu wanaofanya kazi kiuchumi na wastaafu, kuwalipa mapato. Kwa mujibu wa vitendo vya kisheria vya Shirikisho la Urusi, matawi ya Benki hulipa fidia ya awali kwa amana za wananchi wanaostahili kupokea. Pamoja na aina za jadi za kuhudumia idadi ya watu, Sberbank ya Urusi inaanzisha na kuendeleza teknolojia za kisasa za benki. Tunatengeneza mfumo wetu wa malipo AS SBERCARD kulingana na teknolojia ya hali ya juu kwa kutumia kadi za microprocessor.

Kazi iliyokusudiwa ya Sberbank ya Urusi kuandaa huduma za kina kwa vyombo vya kisheria ilichangia uundaji wa msingi thabiti wa mteja wa Benki na kivutio cha wateja wapya wa kampuni kwa huduma.

Wateja wa VSP 8047/0386 ni makampuni ya biashara kutoka sekta zote za uchumi, aina zote za umiliki wa kiwango chochote - kutoka kwa biashara ndogo ndogo hadi makampuni ya kuongoza nchini Urusi, taasisi mbalimbali za fedha na taasisi za utawala wa umma. Mashirika na makampuni makubwa zaidi ya Kirusi yanahudumiwa na kufadhiliwa na Benki, ikiwa ni pamoja na OJSC Rostelecom, mgawanyiko wa OJSC Gazprom, OJSC NK Lukoil, OJSC TNK, OJSC Sibneft, CJSC Severnaya Neft, OJSC Transneft, OJSC Severstal, nk.

Benki inahudumia Mfuko wa Pensheni wa Urusi, Wizara ya Mafuta na Nishati, mgawanyiko wa Wizara ya Ulinzi ya Shirikisho la Urusi, Wizara ya Mambo ya Ndani ya Shirikisho la Urusi, Wizara ya Hali ya Dharura ya Shirikisho la Urusi, Forodha ya Jimbo. Kamati, wadhamini wa Wizara ya Sheria ya Urusi, akaunti maalum za vikundi vya utekelezaji wa mradi ndani ya mfumo wa ushirikiano wa Shirikisho la Urusi na IBRD na EBRD.

Ushirikiano na vyombo vya Shirikisho la Urusi katika nyanja ya kuhudumia muundo wa bajeti na kifedha wa mikoa unaboreshwa. Matawi ya Benki yanahudumia zaidi ya akaunti 76,000 za idara za serikali za mitaa na vyombo vya kisheria vinavyofadhiliwa na bajeti za ndani.

Ili kutoa huduma ya kina kwa wateja, huduma ya ukusanyaji wa Benki imeundwa na inafanya kazi. Mduara wa wateja wakubwa kutoka miongoni mwa wauzaji bidhaa nje na waagizaji kutoka nje wanaohudumiwa na Benki umepanuka kwa kiasi kikubwa. Shughuli za maandishi ya biashara ya nje zinazofanywa na Benki kwa wateja wake zinaendelea kikamilifu.

Benki inabakia kuwa mmoja wa waendeshaji wanaoongoza kwenye soko la Kirusi la vifungo vinavyotokana na fedha za kigeni - OVGVZ na Eurobonds ya watoaji wa Kirusi.

Kwa kuwa kampuni inayoongoza katika Mfumo wa Biashara wa Urusi (RTS) na Soko la Sarafu la Interbank la Moscow (MICEX), na kuwa na mtandao mpana wa tawi, Benki ilitimiza mara moja maombi ya wateja ya ununuzi na uuzaji wa dhamana, zote mbili kwenye hisa ya Moscow. soko na kote Urusi.

Benki inachukua nafasi ya kuongoza katika jumla ya kiasi cha uwekezaji katika uchumi wa Kirusi, kwa kiwango cha juu cha mikopo iliyotolewa kwa akopaye, na pia kwa masharti ambayo mikopo hutolewa.

Ili kukidhi mahitaji ya wateja wake kwa bidhaa za kisasa za mikopo, Benki ilitoa aina mbalimbali za mikopo, ikiwa ni pamoja na overdraft, bill of exchange loans, credit lines kwa masharti yanayowafaa wateja; ilitoa aina zote za dhamana za benki, ikiwa ni pamoja na dhamana ya utekelezaji sahihi wa mkataba, kurudi kwa mapema, desturi, nk.

Benki hiyo ilikopesha kikamilifu miradi inayohusiana na ujenzi na ujenzi wa nyumba, vituo vya biashara, maduka na miradi mingine ya ujenzi wa kibiashara.

Uangalifu hasa ulilipwa kwa uundaji wa bidhaa za kukopesha za benki zinazozingatia maelezo ya tasnia ya biashara zinazofadhiliwa.

Shukrani kwa kuanzishwa kwa bidhaa mpya ya benki - mikopo kwa makampuni ya biashara ya madini ya dhahabu na fedha - katika mikoa 14 ya Urusi: Krasnoyarsk, Primorsky, Altai Territories, Bashkortostan, Buryatia, Sakha (Yakutia), Tyva, Sverdlovsk, Novosibirsk, Khabarovsk, Chita, Mikoa ya Irkutsk, Amur, Magadan - kiasi cha shughuli hizi kimeongezeka kwa kiasi kikubwa.

Benki inatekeleza mkakati wa kuongeza kiasi cha mikopo ya muda mrefu ya uwekezaji kwa makampuni ya Urusi, hivyo kuhakikisha maendeleo ya uchumi wa Urusi.

Kijadi kulenga soko la huduma za benki rejareja, Sberbank ni dynamically kuongeza kiasi cha mikopo kwa watu binafsi.

Ili kuchochea uzalishaji wa ndani, nunua mikopo Bidhaa za Kirusi mikopo ya kudumu hutolewa kwa idadi ya watu kwa viwango vya chini vya riba.

Sera ya Benki ya mikopo yenye uwiano na kazi iliyolengwa na mikopo yenye matatizo ilihakikisha kupungua kwa kiasi kikubwa kwa mikopo iliyochelewa.

mwelekeo kuu wa mikopo ni sekta, ambayo akaunti kwa ajili ya 39.47% ya mikopo, hii inaonyesha mkakati kuu ya sera ya mikopo walifuata Sberbank, lakini nafasi ya pili inaweza kuwekwa katika shughuli za ujenzi, biashara na mpatanishi na benki za biashara, ambayo kwa pamoja akaunti kwa ajili ya. 30.33%. Uangalifu mdogo hulipwa kwa kilimo, kwani hali katika tasnia hii ni ngumu zaidi na uwezekano wa ulipaji wa mkopo ni mdogo.

Kiasi cha shughuli na madini ya thamani kwa watu binafsi kimeongezeka kwa kiasi kikubwa. Uuzaji wa baa za dhahabu kwa umma unafanywa katika matawi ya Benki yaliyo katika mikoa 37 ya Urusi.

Jukumu lake limeongezeka katika uwanja wa shughuli za noti, katika kukidhi mahitaji ya wateja wake na benki za biashara kwa pesa taslimu na fedha za kigeni.

Aina mbalimbali za sarafu zinazoweza kubadilishwa ambazo Benki ilifanyia shughuli za ubadilishaji na kukidhi mahitaji ya wateja yaliyopanuliwa.

Kama dhamana ya mkopo, Benki inaweza kuhakikisha hatari ya kutorejeshwa kwa mkopo au kumtaka mkopaji kuhakikisha dhima yake chini ya makubaliano ya mkopo.

Aina moja ya bima ya hatari ya kiuchumi ni ugawaji wa akiba kwa upotezaji wa mkopo unaowezekana. Hifadhi kwa hasara zinazowezekana kwa kila mkopo huundwa siku ya utoaji wake. Saizi yake imewekwa kama asilimia ya kiasi chake, kulingana na kundi gani la hatari ambalo mkopo ni wa.

Kuna vikundi 5 vya hatari ya mkopo: kwa kikundi 1 hifadhi ya angalau 2% ya kiasi chao huundwa, kikundi 2 - 5%, kikundi 3 - 30%, kikundi 4 - 75%, kikundi 5 - 100%.

Jedwali 2.1 - Uainishaji wa mikopo kwa vikundi vya hatari

Usalama wa mkopo, upatikanaji wa dhamana, umri wake.	Imelindwa	Ufadhili wa chini	Haina usalama
Urejeshaji wa mkopo kwa wakati.
Deni lililochelewa hadi siku 30.
Deni lililochelewa kutoka siku 30 hadi 60
Deni lililochelewa kutoka siku 60 hadi 180
Deni la muda zaidi la siku 180

2. UTENGENEZAJI WA MFUMO WA MAENDELEO YA WATUMISHI KWA KUTUMIA MFANO WA SBERBANK YA RUSSIA OJSC VSP 8047/0386

2.1 Tabia za jumla za O A.O. "Sberbank ya Urusi"

Sberbank ya Urusi ndio benki kubwa zaidi katika Shirikisho la Urusi na CIS. Rasilimali zake ni zaidi ya robo ya mfumo wa benki nchini (27%), na sehemu yake katika mtaji wa benki ni 26%. Kulingana na jarida la The Banker (Julai 1, 2012), Sberbank ilishika nafasi ya 43 kwa mtaji wa kudumu (mtaji wa daraja la 1) kati ya benki kubwa zaidi ulimwenguni.

Ilianzishwa mwaka wa 1841, Sberbank ya Urusi leo ni benki ya kisasa ya ulimwengu wote ambayo inakidhi mahitaji ya makundi mbalimbali ya wateja katika huduma mbalimbali za benki. Sberbank inachukua sehemu kubwa zaidi katika soko la amana na ndiye mdai mkuu wa uchumi wa Urusi

Sberbank ya Urusi ina mtandao wa kipekee wa tawi na kwa sasa inajumuisha benki 18 za eneo na matawi zaidi ya 19,100 nchini kote. Benki tanzu za Sberbank ya Urusi zinafanya kazi Kazakhstan, Ukraine, Belarus na Uturuki.

Jina kamili la benki: OJSC "Sberbank ya Urusi"

Nambari ya leseni 1481

Mwanzilishi na mbia mkuu wa Benki ni Benki Kuu ya Shirikisho la Urusi (Benki ya Urusi).

OJSC "Sberbank" ni shirika lenye muundo wa usimamizi wa wima, i.e. ina ngazi kadhaa za usimamizi. Kwa aina ni muundo wa kazi.

Muundo wa shirika la kazi ni mgawanyiko wa shirika katika vipengele tofauti, ambayo kila mmoja ina wazi wazi, kazi maalum na majukumu, i.e. Mfano huo unahusisha kugawanya wafanyakazi katika vikundi, kulingana na kazi maalum ambazo wafanyakazi hufanya.

Usimamizi wa Sberbank ya Urusi unategemea kanuni ya ushirika kwa mujibu wa Kanuni ya Utawala wa Biashara iliyoidhinishwa na Mkutano Mkuu wa kila mwaka wa Wanahisa wa Benki mnamo Juni 2002.

Huduma zinazotolewa na Sberbank ya Urusi OJSC ni pamoja na:

Kwa vyombo vya kisheria:

1) huduma za malipo ya fedha;

2) kufungua na kudumisha akaunti za mwandishi "Loro";

3) mikopo;

4) shughuli na dhamana;

5) shughuli za uongofu;

6) kadi za benki;

7) mkusanyiko;

8) matengenezo ya kijijini;

9) fedha za biashara na shughuli za maandishi;

10) shughuli na madini ya thamani;

11) huduma za kuhifadhi;

12) shughuli za benki;

13) kukodisha salama.

Kwa watu binafsi:

1) amana na fidia kwa amana;

2) mikopo;

3) shughuli na dhamana;

4) malipo ya matumizi;

5) kadi za benki;

6) kubadilishana fedha na shughuli zisizo za biashara;

7) shughuli na dhamana za thamani;

8) uhamisho wa fedha;

9) kupokea mshahara;

10) huduma za kuhifadhi;

11) hundi ya makazi;

12) kukodisha salama.

Moja ya faida kuu za ushindani za Sberbank ya Urusi OJSC ni msingi wake mkubwa wa wateja. Ushirikiano wa benki na makundi yote ya wateja unairuhusu kusimamia rasilimali kwa ufanisi na kupunguza hatari za kifedha. Kwa kuvutia fedha kutoka kwa idadi ya watu, Sberbank ya Urusi OJSC huunda chanzo thabiti cha kukopeshamakampuni ya sekta mbalimbali za uchumi.

Washindani wakuu wa benki ni:

Gazprombank

VTB 24

Benki ya Alfa

Raiffeisenbank

Rosbank na kadhalika.

Malengo makuu ya biashara:

Kama lengo la shirika lolote la kibiashara, lengo kuu la Sberbank ni kupata faida.

4. Maendeleo ya hatua za kupunguza hatari katika biashara

3. Maendeleo ya hatua za kupunguza hatari katika biashara

3.1 Njia za kudhibiti hatari za kifedha katika Sberbank

Hivi sasa, njia kadhaa za kutathmini hatari ya kifedha hutumiwa, ambazo zinaweza kugawanywa katika:

Takwimu;

Uchambuzi;

Njia ya mlinganisho;

Mbinu ya tathmini ya wataalam na mifumo ya wataalam.

Mbinu za kitakwimu zinazotumiwa kutathmini hatari ni tofauti, kurudi nyuma na uchanganuzi wa sababu. Faida za darasa hili la mbinu ni pamoja na mchanganyiko fulani. Hasara zao zinatokana na kiini cha utafiti wa takwimu - haja ya kuwa na hifadhidata kubwa, utata na utata wa hitimisho zilizopatikana, matatizo fulani katika kuchambua mfululizo wa wakati, nk. Kwa madhumuni ya kuhesabu hatari za shughuli za biashara, njia hizi hutumiwa mara chache sana. Hata hivyo, hivi karibuni njia ya uchambuzi wa nguzo imepata umaarufu fulani, kwa msaada ambao inawezekana kupata data inayofaa kwa matumizi.

Njia za uchambuzi hutumiwa mara nyingi. Faida yao ni kwamba wameundwa vizuri, rahisi kuelewa na kufanya kazi na dhana rahisi. Mbinu hizi ni pamoja na: njia ya punguzo, uchanganuzi wa uokoaji wa gharama, uchanganuzi wa uzalishaji, uchambuzi wa unyeti, uchanganuzi wa uthabiti.

Wakati wa kutumia njia ya kupunguza, kiwango cha punguzo kinarekebishwa na mgawo wa hatari, ambayo hupatikana kwa njia ya tathmini za wataalam. Ubaya wa njia hii ni kwamba kipimo cha hatari kimedhamiriwa kibinafsi.

Utumiaji wa njia ya kurejesha gharama inahusisha kuhesabu kipindi cha malipo ya mradi.

Njia ya kuvunja ni sawa na njia ya kurejesha gharama, tu tofauti na ya kwanza, huamua hatua ya kuvunja-hata ya mradi, i.e. Njia ya kuvunja-hata ni kikomo cha njia ya malipo.

Utumiaji wa njia ya uchambuzi wa unyeti wa sababu kwa viashiria vinavyotokana na kiufundi na kiuchumi vya mradi wa uwekezaji. Njia ya kuhesabu unyeti ni karibu na mojawapo ya mbinu za takwimu - njia ya uchambuzi wa sababu. Pia huamua kiwango cha ushawishi wa mambo mbalimbali kwenye kiashiria kinachosababisha.

Njia ya uchambuzi wa uendelevu huamua mabadiliko katika viashiria kuu vya kiuchumi vya mradi katika tukio la mabadiliko yasiyofaa katika mambo mbalimbali. Kwa mfano, kiasi cha faida inayowezekana inasomwa wakati bei za malighafi na vifaa muhimu kwa utengenezaji wa bidhaa hubadilika. Uendelevu katika uchumi unamaanisha uwezo wa mfumo wa uchumi kudumisha utendaji wake baada ya kuathiriwa na mambo yasiyofaa.

Mbinu ya analojia. Jina la njia hii linaonyesha kuwa utabiri wa hali ya kifedha ya mradi na hatari ya utekelezaji wake imedhamiriwa kulingana na mradi kama huo ambao ulitekelezwa hapo awali. Inachukuliwa kuwa mfumo wa kiuchumi ambao mradi unatekelezwa pia unatenda kwa njia sawa.

Mbinu ya tathmini ya wataalam na mifumo ya wataalam. Ingawa njia hizi mbili zimeunganishwa katika sehemu moja, kimsingi ni njia tofauti.

Njia ya tathmini ya wataalam inategemea intuition na ujuzi wa vitendo wa watu waliochaguliwa maalum - wataalam. Wakati wa kazi, wataalam wanachunguzwa (mbinu mbalimbali za uchunguzi zinaweza kutumika) na kulingana na uchunguzi huu, utabiri wa mradi wa uwekezaji hujengwa. Kwa uteuzi sahihi wa wataalam na shirika bora la kazi zao, hii ni mojawapo ya njia sahihi na za kuaminika. Ugumu upo katika utaratibu wa kuchagua wataalam na kuandaa kazi zao - kuondoa hali za migogoro kati ya wataalam, kuamua rating ya kila mtaalam, kwa usahihi kuuliza swali la utafiti, nk.

Tofauti na njia ya tathmini ya wataalam, ambayo inategemea intuition ya wataalam, njia ya mifumo ya wataalam inategemea programu maalum na programu ya hisabati kwa kompyuta. Njia hii ilitengenezwa hivi karibuni. Programu yake inajumuisha hifadhidata, msingi wa maarifa, na kiolesura. Hifadhidata ina kila aina ya habari kuhusu kitu cha utafiti. Msingi wa maarifa una kanuni zinazoelezea hali mbalimbali zinazotokea wakati wa mageuzi ya kitu kinachochunguzwa. Interface ni mfumo wa viunganisho, maalum programu, ambayo inaruhusu mtu anayefanya kazi na mfumo wa mtaalam kuuliza maswali juu ya somo la maslahi na kupokea majibu yanayoigwa na kompyuta. Hivi sasa, mifumo ya wataalam inaendelea haraka. Hizi ni programu za kompyuta zinazoiga vitendo vya mtaalam wa kibinadamu wakati wa kutatua matatizo katika eneo finyu la somo kulingana na ujuzi uliokusanywa ambao hufanya msingi wa ujuzi.

Hasara kuu ya njia hizi zote za kuhesabu hatari ni kwamba zinafanya kazi na maadili maalum, ya kuamua ya coefficients ya hatari. Coefficients huhesabiwa ama kwa njia ya tathmini ya wataalam au kwa njia nyingine. Uzingatiaji wao haujumuishi sehemu ya nasibu ya mchakato wa mabadiliko ya hali ya uchumi katika soko la bidhaa na huduma. Hata hivyo, kupuuza sehemu hii wakati mwingine husababisha matokeo yasiyo sahihi. Kwa hivyo, ili kutathmini kwa usahihi hatari ya shughuli za kifedha na kiuchumi, ni muhimu kusoma sio tu mabadiliko ya kuamua katika hali ya soko, lakini pia mabadiliko yake ya stochastic. Tunapaswa kuhama kutoka kwa miundo ya kubainisha hadi mifano inayowezekana ya kutabiri hali ya soko.

3.2 Mseto kama zana ya kudhibiti hatari za kifedha

Mojawapo ya mbinu bora zaidi za usimamizi wa hatari ni mseto.

Mseto unahusu mchakato wa kusambaza fedha za uwekezaji kati ya vitu mbalimbali vya uwekezaji ambavyo havihusiani moja kwa moja, ili kupunguza kiwango cha hatari na upotezaji wa mapato. Mseto ndio njia inayokubalika zaidi na isiyo na gharama ya chini ya kupunguza kiwango cha hatari ya kifedha.

Mseto unamaanisha kumiliki mali nyingi hatari badala ya kulenga uwekezaji wako wote katika mojawapo tu. Kwa hivyo, utofauti huzuia kukabiliwa kwetu na hatari inayohusishwa na aina moja ya mali.

Mseto ni mtawanyiko wa hatari ya uwekezaji. Hata hivyo, haiwezi kupunguza hatari ya uwekezaji hadi sifuri. Hii ni kutokana na ukweli kwamba shughuli za ujasiriamali na uwekezaji wa taasisi ya kiuchumi huathiriwa na mambo ya nje ambayo hayahusiani na uchaguzi wa vitu maalum vya uwekezaji, na, kwa hiyo, haziathiriwa na mseto.

Mambo ya nje yanaathiri soko zima la fedha, i.e. yanaathiri shughuli za kifedha za taasisi zote za uwekezaji, benki, makampuni ya fedha, na si mashirika binafsi ya kiuchumi.

Sababu za nje ni pamoja na michakato inayotokea katika uchumi wa nchi kwa ujumla, vitendo vya kijeshi, machafuko ya kiraia, mfumuko wa bei na kushuka kwa bei, mabadiliko katika kiwango cha punguzo la Benki ya Urusi, mabadiliko ya viwango vya riba kwa amana, mikopo kutoka kwa benki za biashara, nk. Hatari inayohusishwa na michakato hii haiwezi kupunguzwa kwa njia ya mseto.

Kwa hivyo, hatari ina sehemu mbili: hatari inayoweza kugawanywa na isiyoweza kugawanywa. Hebu tuziangalie kwenye Mchoro 4.1.

Katika takwimu, thamani AB inaonyesha kiasi cha hatari jumla, ambayo inajumuisha hatari inayoweza kutofautishwa (AK) na hatari isiyoweza kugawanywa (KB).

Kiasi cha hatari, kusugua.

0

Idadi ya vitu vya kutawanya hatari, vitengo.

Mchele. - Utegemezi wa kiasi (au shahada) ya hatari kwenye mseto

Utegemezi uliotolewa wa kielelezo unaonyesha kuwa upanuzi wa vitu vya uwekezaji mkuu, i.e. utawanyiko wa hatari, kutoka 5 hadi 15 inakuwezesha kwa urahisi na kwa kiasi kikubwa kupunguza kiasi cha hatari kutoka kwa thamani ya OP1 hadi thamani ya OP2.

Hatari inayoweza kutofautishwa, pia inaitwa isiyo na utaratibu, inaweza kuondolewa kwa kutawanya, i.e. mseto. Hatari isiyoweza kugawanywa, ambayo pia huitwa hatari ya kimfumo, haiwezi kupunguzwa kwa mseto.

Aidha, tafiti zinaonyesha kuwa upanuzi wa vitu vya uwekezaji wa mitaji, i.e. Mtawanyiko wa hatari hukuruhusu kwa urahisi na kwa kiasi kikubwa kupunguza kiasi cha hatari. Kwa hivyo, lengo kuu linapaswa kuwa katika kupunguza kiwango cha hatari isiyoweza kugawanywa.

Mseto unahusisha ujumuishaji wa mali ya mali tofauti katika mpango wa kifedha. Kadiri zinavyozidi, ndivyo muhimu zaidi (kutokana na kughairiwa kwa hatari na mikengeuko) ushawishi wao wa pamoja juu ya kupunguza hatari ni kwa sababu ya idadi kubwa.

Utumiaji wa kampuni wa mbinu mseto ya kwingineko katika soko la dhamana huiruhusu kupunguza uwezekano wa kutopokea mapato. Kwa mfano, mwekezaji akinunua hisa za kampuni tano tofauti za hisa badala ya hisa za kampuni moja huongeza uwezekano wa kupokea mapato ya wastani kwa mara 5 na, ipasavyo, hupunguza kiwango cha hatari kwa mara 5.

Athari ya mseto kimsingi ndiyo kanuni pekee inayofaa kufanya kazi katika masoko ya fedha na mengine. Athari sawa imejumuishwa katika hekima ya watu - "usiweke mayai yako yote kwenye kikapu kimoja." Kanuni ya mseto inasema kwamba ni muhimu kufanya shughuli mbalimbali, zisizohusiana, basi ufanisi utakuwa wastani, na hatari itapungua.

Wakati kulinganisha, baada ya ukweli, kiasi cha faida iliyopokelewa na wawekezaji wenye uwekezaji wa aina mbalimbali na wale ambao hawakufanya, inageuka kuwa mapato makubwa zaidi yalipokelewa na wawakilishi wa kundi la pili. Lakini kati yao kuna wengi wa wale ambao walipata hasara kubwa zaidi. Ukibadilisha uwekezaji wako, nafasi zako za kuanguka katika vikundi vyote viwili hupunguzwa.

Bila shaka, kila mtu anataka kushinda jackpot kubwa zaidi na kujulikana kama genius. Lakini kwa kufanya hivyo, unapaswa kufanya uamuzi kulingana na mawazo, matokeo ambayo yatakuwa mapato makubwa au hasara kubwa. Inaweza kuwa bora kuchagua chaguo la kati.

Kanuni ya utofauti haitumiki tu kwa shughuli za wastani zinazofanyika wakati huo huo, lakini katika maeneo tofauti (wastani wa nafasi), lakini pia hufanyika kwa mlolongo kwa wakati, kwa mfano, wakati wa kurudia operesheni moja kwa wakati (wastani wa muda).

Mkakati wa busara kabisa ni kununua hisa za kampuni fulani thabiti mnamo Januari 20 ya kila mwaka. Shukrani kwa utaratibu huu, mabadiliko ya kuepukika katika bei ya hisa ya kampuni hii yamepunguzwa na hapa ndipo athari ya mseto inaonyeshwa.

Kinadharia, athari za mseto ni chanya tu - ufanisi ni wastani, na hatari hupunguzwa.

3.3 Bima ya hatari ya kifedha

Mbinu muhimu na ya kawaida ya kupunguza hatari ni bima ya hatari.

Kiini cha bima ni kwamba mwekezaji yuko tayari kutoa sehemu ya mapato tu ili kuepuka hatari, i.e. yuko tayari kulipa ili kupunguza hatari hadi sifuri.

Bima ina sifa ya madhumuni yaliyokusudiwa ya mfuko wa fedha ulioundwa, matumizi ya rasilimali zake tu ili kufidia hasara katika kesi zilizokubaliwa awali; uwezekano wa asili ya mahusiano; kurudi kwa fedha. Bima kama njia ya usimamizi wa hatari ina maana ya aina mbili za vitendo: 1) ugawaji wa hasara kati ya kundi la wajasiriamali walio wazi kwa aina moja ya hatari (bima binafsi); 2) kutafuta msaada kutoka kwa kampuni ya bima.

Bima inaonekana kuwa kipimo cha faida zaidi katika suala la kupunguza hatari, ikiwa sio kwa malipo ya bima. Wakati mwingine, malipo ya bima hufanya sehemu kubwa ya jumla ya bima na inawakilisha kiasi kikubwa.

Bima ni seti ya mahusiano ya kiuchumi kati ya washiriki wake kuhusu uundaji wa mfuko wa bima unaolengwa kutoka kwa michango ya pesa taslimu na matumizi yake kwa fidia ya uharibifu na malipo ya kiasi cha bima.

Hatari nyingi tupu (lakini sio zote) hazina bima, na hatari za kubahatisha kwa ujumla sio bima.

Hatari isiyoweza kutegemewa ni hatari ambayo kampuni nyingi za bima huepuka kuweka bima kwa sababu uwezekano wa hasara zinazohusiana nayo ni karibu hautabiriki. Makampuni ya bima daima ni kusita, kusema mdogo, kuzingatia ushirikiano katika kesi ambapo hatari ni kuhusiana na hatua za serikali au hali ya jumla ya kiuchumi. Kutokuwa na uhakika kama vile mabadiliko ya udhibiti na kushuka kwa uchumi ni zaidi ya upeo wa bima.

Hatari zisizoweza kutegemewa ni pamoja na:

Hatari za soko (mambo ambayo yanaweza kusababisha upotezaji wa mali au mapato, kama vile: mabadiliko ya bei ya msimu au mzunguko, kutojali kwa watumiaji, mabadiliko ya mitindo, n.k.);

Hatari za kisiasa (hatari ya matukio kama vile: mabadiliko ya serikali, vita, vizuizi vya biashara huria, ushuru usio na busara au kupita kiasi, vizuizi vya biashara huria ya sarafu, n.k.);

Hatari za uzalishaji (hatari ya mambo kama vile: uendeshaji usio wa kiuchumi wa vifaa, ukosefu wa malighafi, nk);

Hatari za kibinafsi (ukosefu wa ajira, umaskini kutokana na talaka, nk)

Wakati mwingine, hatari zisizoweza kutegemewa huwa zisizoweza bima wakati data ya kutosha inakusanywa ili kukadiria kwa usahihi hasara zinazokuja.

Hatari ya bima ni hatari ambayo kiwango cha hasara inayokubalika imedhamiriwa kwa urahisi, na kwa hiyo kampuni ya bima iko tayari kulipa fidia kwao.

Hatari za bima ni pamoja na:

Hatari ya mali - hatari ya hasara kutoka kwa maafa, ambayo husababisha upotezaji wa moja kwa moja wa mali, kwa upotezaji wa moja kwa moja wa mali.

Hatari za kibinafsi - hatari ya hasara kama matokeo ya: kifo cha mapema, ulemavu, uzee.

Hatari zinazohusiana na dhima ya kisheria - hatari ya hasara kutokana na matumizi ya gari, kukaa katika jengo, kazi, uzalishaji wa bidhaa, makosa ya kitaaluma.

Bima inahusisha kulipa malipo ya bima, au malipo ya kwanza (bei unayolipa kwa bima) ili kuepuka hasara.

Kwa mujibu wa sheria ya sasa, bima ya hatari ya kifedha inaeleweka kama seti ya aina ya bima ambayo hutoa majukumu ya bima kwa malipo ya bima kwa kiasi cha fidia kamili au sehemu ya upotezaji wa mapato (gharama za ziada) zinazosababishwa na matukio yafuatayo:

a) kusimamishwa kwa uzalishaji au kupunguzwa kwa kiasi cha uzalishaji kama matokeo ya matukio maalum;

b) kupoteza kazi;

c) gharama zisizotarajiwa;

d) kushindwa kutimiza majukumu ya kimkataba na mshirika wa mtu aliyepewa bima, ambaye ndiye mkopeshaji wa shughuli hiyo;

e) gharama za kisheria (gharama) zilizolipwa na mtu aliyepewa bima;

f) matukio mengine.

Kuna aina mbili za bima ya hatari:

1 - Bima ya kibinafsi, wakati kampuni inaunda hifadhi fulani ya fedha ambayo hasara iwezekanavyo inafunikwa;

2 - Kuwasiliana na kampuni ya bima au kampuni.

Viongozi katika soko la bima ya hatari ya kifedha kwa biashara kubwa za Kirusi ni RESO-Garantiya, Ingosstrakh, ROSNO na AlfaStrakhovanie.

Katika mazoezi ya bima ya kigeni, bima ya mkopo mara nyingi huathiri maeneo mbalimbali ya shughuli na inaunganishwa na aina nyingine za bima. Kulingana na eneo na sababu za hatari ya mkopo, aina zifuatazo za bima ya mkopo zinaweza kutofautishwa:

Bima ya mkopo wa watumiaji;

Bima ya mikopo ya kibiashara (bidhaa, biashara);

Bima ya mkopo wa benki;

Bima ya mkopo ya kuuza nje;

Bima ya mkopo wa bili.

Nilikuwa na riba kubwa katika bima ya mkopo wa benki, ambayo niliamua kujifunza kwa undani zaidi.

Bima ya mkopo wa benki imegawanywa katika aina mbili:

Bima dhidi ya hatari ya kushindwa kwa mkopo.

Bima ya dhima ya akopaye kwa kutolipa mkopo.

Kitu kilicho chini ya bima, kulingana na aina ya kwanza, ni wajibu wa wakopaji wote au mtu binafsi (watu binafsi au vyombo vya kisheria) kwa benki kwa ulipaji wa wakati na kamili wa mikopo na riba kwa mikopo ndani ya muda uliowekwa katika mkataba wa bima. Mmiliki wa sera anakabiliwa na chaguo: kuhakikisha kiasi cha mkopo kilichotolewa na riba au tu kiasi cha deni kuu; kuhakikisha dhima ya wakopaji wote ambao mikopo ilitolewa hapo awali, au dhima ya kila mtu binafsi. Kama sheria, katika hali ya kisasa ya Kirusi, katika hali ya hali ya kiuchumi isiyo na utulivu, inashauriwa kuhakikisha kiasi cha mkopo na riba kwa kila akopaye kando. Hata hivyo, mtu anapaswa kuzingatia ukweli kwamba wakati wa kuhakikisha mikopo yote, dhima ya moja kwa moja ya shirika la bima inapatikana, na chini ya mikataba hiyo kiwango cha ushuru wa upendeleo kinaanzishwa.

Mkataba wa bima kwa hatari ya kutorejesha mikopo unahitimishwa kati ya makampuni ya bima (bima) na benki, pamoja na makampuni mengine ya bima. mashirika ya mikopo(wenye sera). Chini ya mkataba wa bima, bima hulipa fidia ya mwenye sera kwa kiasi cha 50% hadi 90% ya kiasi cha mkopo ambacho hakijalipwa na akopaye na riba juu yake.

Dhima ya bima hutokea ikiwa mwenye sera hajapokea kiasi kilichoainishwa na makubaliano ya mkopo ndani ya muda fulani baada ya tarehe ya mwisho ya malipo iliyoainishwa na makubaliano ya mkopo (kulingana na sheria za makampuni ya bima, kutoka siku 10 hadi 20), au kipindi kilichoanzishwa. na benki ikiwa mkopaji atashindwa kuzingatia masharti ya makubaliano ya mkopo. Kikomo maalum cha dhima ya bima na muda wa mwanzo wa dhima yake imeanzishwa na mkataba wa bima.

Mkataba wa bima unahitimishwa kwa msingi wa maombi yaliyoandikwa kutoka kwa mwenye sera na cheti cha hesabu, kilichoundwa katika nakala 2. Wakati huo huo, mwenye sera anawakilisha:

Nakala ya makubaliano ya mkopo pamoja na hati zote zinazohusiana;

Nyaraka zinazothibitisha uwezekano wa kukopesha, i.e. dhamana ya mkopo;

Nakala ya hitimisho juu ya uchunguzi wa kiufundi na kiuchumi wa mradi wa kukuza uzalishaji au kufanya operesheni ya kibiashara na hati zingine ambazo zinaweza kuwa muhimu kwa kuhukumu kiwango cha hatari;

Nakala za hati za kawaida, cheti cha usajili, taarifa za kifedha za akopaye na hati zingine kwa ombi la kampuni ya bima.

Kabla ya kuhitimisha mkataba wa bima, kampuni ya bima inachunguza nyaraka zilizowasilishwa ili kuamua upatikanaji wa dhamana ya kurudi kwa fedha na akopaye kwa mkopo uliopokea na kuhakikisha utulivu wa kifedha wa shughuli za bima. Ikiwa imedhamiriwa kuwa mkopo hutolewa bila dhamana ya kutosha, bima anaweza kuweka kiwango cha juu cha ushuru au hata kukataa benki kuingia makubaliano ya bima au kuweka muda ambao taasisi ya mkopo inalazimika kurudisha kwa bima kiasi. sawa na usawa wa deni la akopaye chini ya makubaliano ya mkopo kwa mujibu wa masharti maalum ya mkataba wa bima.

Bima, kwa misingi ya hati zilizowasilishwa, huhesabu malipo ya bima kwa kila akopaye mmoja mmoja na kwa ujumla chini ya mkataba wa bima, kwa kuzingatia kiasi cha deni bora na viwango vya ushuru vilivyoanzishwa. Malipo ya bima kwa mikopo ya muda mfupi (iliyotolewa kwa muda wa chini ya mwaka mmoja) hulipwa kwa wakati mmoja; Kwa mikopo ya muda mrefu inayotolewa kama mkupuo, kiasi cha malipo ya kila mwaka hulipwa kwa muhula mmoja au miwili.

Makubaliano ya hatari ya kukosekana kwa mkopo huanza kutumika siku inayofuata siku ya malipo ya malipo ya kwanza ya bima.

Kiasi cha bima kinaanzishwa kwa uwiano wa asilimia ya dhima ya bima iliyopangwa katika mkataba wa bima, kwa kuzingatia kiasi chote cha deni la kurudi chini ya masharti ya mkataba.

Kipindi cha bima kwa hatari ya kutolipwa kwa mikopo ya mtu binafsi imeanzishwa kulingana na masharti ya ulipaji wa mkopo. Wakati wa kuhakikisha mikopo yote iliyotolewa, mkataba wa bima ya hatari ya kutolipa mkopo unahitimishwa kwa mwaka mmoja.

Kiwango cha ushuru hutegemea mambo kadhaa:

Muda wa mkopo;

Kiasi cha mkopo na kiwango cha riba;

Kiwango cha hatari;

Aina ya usalama.

Na katika kila kesi maalum imedhamiriwa na shirika la bima. Kwa mujibu wa hitimisho la wataalam ambao huamua kiwango cha mwisho cha hatari, wakati wa kuweka kiwango, inawezekana kutumia coefficients ya kupungua au kuongezeka. Wakati wa kutumia kipengele sahihi cha kurekebisha, kiwango cha ushuru kinatambuliwa kwa kuzidisha kiwango cha msingi kwa mgawo. Kwa mfano, wakati wa kuhitimisha makubaliano ya bima dhidi ya hatari ya kutolipwa kwa mkopo uliotolewa kwa miezi 3, kwa kuzingatia kukosekana kwa dhamana na tamko linalowezekana la mdaiwa kama mufilisi, inawezekana kuomba. ukubwa wa juu sababu ya kuongezeka (kwa mfano, 5.0). Kwa kiwango cha ushuru cha msingi cha 1.2, kiwango cha mwisho cha ushuru kitakuwa 6% (1.2 x 5).

Tofauti na bima ya kutorejesha mkopo, mkataba wa bima ya dhima ya mkopaji kwa kutolipa mkopo unahitimishwa kati ya kampuni ya bima (bima) na biashara na mashirika (yaliyopewa bima). Kitu cha bima ni jukumu la akopaye kwa benki ambayo ilitoa mkopo kwa ulipaji wa mkopo kwa wakati na kamili, au kwa ulipaji wa mikopo, pamoja na riba juu ya matumizi ya mkopo. Sheria za msingi na masharti ya bima ya dhima ya wakopaji kwa kutorejesha mikopo kwa ujumla ni sawa na sheria na masharti ya bima kwa hatari ya kutolipa mkopo. Mkataba wa bima unahitimishwa kwa msingi wa maombi yaliyoandikwa kutoka kwa mwenye sera, iliyoandaliwa katika nakala 2. Pamoja na maombi, mwenye sera huwasilisha nakala ya makubaliano ya mkopo na cheti cha masharti ya ulipaji wa mkopo. Kulingana na hati zilizowasilishwa, bima huhesabu malipo ya bima kulingana na kiasi cha bima na viwango vya ushuru vilivyoanzishwa. Malipo ya bima lazima yalipwe kwa mkupuo mmoja.

Kwa mujibu wa Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi, dhima ya mkataba inaweza tu kuwa bima na chama cha mkopo.

Dhima ya shirika la bima hutokea ikiwa mmiliki wa sera hajarudi kwa benki ya mkopo kiasi kilichowekwa na makubaliano ya mkopo ndani ya siku tatu baada ya tarehe ya malipo iliyoainishwa na makubaliano ya mkopo, bila ukweli wa kuongeza muda wake (ugani). Sio dhima yote ya akopaye inakabiliwa na bima, lakini sehemu fulani yake (kutoka 50 hadi 90%).

Sehemu iliyobaki ya uwajibikaji iko kwa mwenye sera mwenyewe. Kiasi cha bima kinaanzishwa kwa uwiano wa asilimia ya dhima ya bima iliyopangwa katika mkataba wa bima, kulingana na kiasi kizima cha deni kulipwa chini ya makubaliano ya mkopo.

Wakati wa kuhitimisha mikataba ya bima kwa hatari ya kutorejesha mikopo na benki na mikataba ya bima kwa dhima ya wakopaji kwa kutolipa mikopo na makampuni ya biashara na mashirika, bila kujali fomu zao za shirika na kisheria, mashirika ya bima lazima izingatie fedha. hali na sifa ya akopaye katika suala la umilikaji wake.

Kuna njia nyingi za kuchambua hali ya kifedha ya mteja. Katika mazoezi ya benki za Amerika, mfumo wa "5C" hutumiwa, ambapo vigezo vya uteuzi wa mteja vinaonyeshwa na maneno yanayoanza na herufi "c":

Tabia - tabia ya akopaye (sifa yake, kiwango cha wajibu, utayari na hamu ya kulipa deni). Benki inatafuta kupata picha ya kisaikolojia ya akopaye, kwa kutumia mahojiano ya kibinafsi naye, dossier kutoka kwenye kumbukumbu yake ya kibinafsi, mashauriano na benki nyingine na makampuni na taarifa nyingine zilizopo.

Uwezo - uwezo wa kifedha, i.e. uwezo wa kulipa mkopo (imedhamiriwa kupitia uchambuzi wa makini wa mapato na gharama zake na matarajio ya mabadiliko ndani yao katika siku zijazo).

Mtaji - mji mkuu, mali. Benki inazingatia sana mtaji wa hisa wa kampuni, muundo wake, uhusiano na vitu vingine vya mali na madeni, pamoja na dhamana ya mkopo.

Dhamana (dhamana), utoshelevu wake, ubora na kiwango cha utambuzi wa dhamana katika kesi ya kutorejeshwa kwa mkopo.

Masharti - hali ya jumla ya kiuchumi. Masharti ya jumla ambayo huamua hali ya biashara nchini na kuathiri msimamo wa benki na akopaye: hali ya mazingira ya kiuchumi, uwepo wa ushindani kutoka kwa wazalishaji wengine wa bidhaa zinazofanana, ushuru, bei ya malighafi, nk.

Moja ya malengo ya maofisa wa mikopo ya benki ni kueleza kwa idadi (kuhesabu) vigezo vilivyoainishwa kuhusiana na kila kesi maalum. Kulingana na hili, uamuzi sahihi utafanywa kuhusu ustahili wa mkopo wa akopaye, ushauri wa kutoa mkopo kwake, bei na masharti yasiyo ya bei ya mkopo huu, nk.

Katika mtanziko wa kurejesha hatari, wakopaji ambao wako katika hali duni ya kifedha (na kwa hivyo wana hatari zaidi) lazima walipe zaidi kwa mkopo kuliko wakopaji salama zaidi.

Bima ya uwekezaji wa kifedha. Uwekezaji wa kifedha unawakilisha ununuzi wa mali kwa namna ya dhamana, usawa na deni, ambayo italeta mwekezaji sio faida tu, bali pia kumhakikishia kiwango fulani cha usalama wa uwekezaji. Katika soko la fedha lililoendelea, gradation thabiti ya hatari na faida ya dhamana imeanzishwa. Inaaminika, kwa mfano, kuwa hatari zaidi ni hisa za kawaida za kubahatisha, ambazo, hata hivyo, huleta mmiliki mapato ya 15-20%. Jamii ya dhamana za hatari kubwa pia inajumuisha hisa za kawaida za makampuni yanayokua kwa kasi (mapato 10-12%).

Dhamana zilizo na hatari ya wastani ni pamoja na hisa za kawaida ambazo zimenukuliwa sana kwenye soko la hisa (mapato yao ni 8-10%), dhamana za fedha za uwekezaji wa pande zote na kwingineko iliyosawazishwa - mapato ya 7-8%, hisa zinazobadilika na gawio la kudumu - 6-10% , vifungo vinavyobadilika - kuleta mapato kwa mmiliki wao 5-10%.

Dhamana za hatari ndogo ni pamoja na vifungo vya manispaa na serikali ambavyo huleta mmiliki wao mapato ya chini ya 4-6%.

Madhumuni ya bima ni kulinda uwekezaji kutokana na hasara zinazoweza kutokea kutokana na mabadiliko yasiyofaa, yasiyotabirika katika hali ya soko na kuzorota kwa masharti mengine ya shughuli za uwekezaji. Imegawanywa kulingana na asili ya hatari za bima kuwa bima dhidi ya hatari za kisiasa na kibiashara. Mikataba ya bima ya hatari ya kisiasa huhitimishwa wakati wa kufanya uwekezaji katika nchi za kigeni. Inajulikana na kutowezekana kwa tathmini ya hisabati uwezekano wa tukio la matukio ya bima na kiasi kikubwa cha uharibifu. Kwa hiyo, bima binafsi, isipokuwa nadra, haitoi bima hii.

Bima hiyo inafanywa hasa na miundo ya bima ya serikali ya nchi ya mwekezaji na mashirika ya fedha ya kimataifa. Hivi sasa, mashirika matatu ya serikali (nchini Marekani, Ujerumani na Japan) yanachangia 80% ya jumla ya kiasi cha miamala inayofanywa chini ya mipango ya bima ya hatari ya uwekezaji ya serikali.

Moja ya mashirika maalum ya serikali ambayo huhakikisha masilahi ya mali ya wawekezaji dhidi ya hatari za kisiasa ilianzishwa mnamo 1969. Shirika la Uwekezaji Binafsi la Serikali ya Marekani Overseas Private Investment Corporation (OPIC). Shughuli za OPIC zinahusu uwekezaji wa Marekani katika nchi 140 zilizoendelea na nchi zinazoibukia kiuchumi.

Kipengele cha mfumo wa bima ndani ya mfumo wa OPIC ni kwamba sharti la lazima la kuhitimisha makubaliano na mwekezaji mahususi ni hitimisho la makubaliano baina ya serikali mbili juu ya kukuza uwekezaji wa mtaji. Hivyo, baada tu ya kusainiwa kwa makubaliano hayo kati ya Marekani na Urusi mwaka 1992, OPIC ilipata fursa ya kushiriki katika kuhakikisha hatari zisizo za kibiashara za wawekezaji wa Marekani wanaowekeza nchini Urusi. Katika kipindi cha miaka mitatu iliyopita, shirika limesaidia miradi 125 ya uwekezaji, yenye thamani ya dola bilioni 3, kutekeleza miradi 40 ya biashara.

Bima ya shughuli za uwekezaji dhidi ya hatari za kibiashara hufanywa, kama sheria, na makampuni ya bima binafsi. Madhumuni ya bima hiyo ni kulinda uwekezaji kutokana na hasara zinazoweza kutokea kutokana na mabadiliko yasiyofaa, yasiyotabirika katika hali ya soko na kuzorota kwa hali nyingine za shughuli za biashara.

Kiasi cha bima kama kikomo cha dhima chini ya mkataba kinaweza kuamua kwa njia kadhaa:

Kwa kiasi cha uwekezaji uliofanywa katika upatikanaji wa hisa, dhamana nyingine, nk;

Kwa kiasi cha uwekezaji na faida ya kawaida, ambayo inaweza kuweka katika ngazi iliyotolewa na uwekezaji usio na hatari wa mtaji.

Katika kesi hii, kiasi cha fidia ya bima huhesabiwa kama tofauti kati ya kiasi cha bima na matokeo halisi ya kifedha ya uwekezaji wa bima, i.e. mwenye sera hulipwa kwa hasara ikiwa, baada ya muda fulani, uwekezaji uliowekewa bima hautoi malipo yanayotarajiwa kutokana na tukio lililowekewa bima.

Moja ya aina ya bima ya uwekezaji wa kifedha dhidi ya hatari za kibiashara ni bima ya madeni ya kifedha. Masharti yake yanatoa kwa bima kutoa dhamana kwamba majukumu fulani ya kifedha yaliyokubaliwa katika mchakato wa kuhitimisha shughuli za biashara, wahusika ambao ni mkopaji na mwekezaji, yatatimizwa. Bima ya dhima ya kifedha inachukuliwa kuwa aina maalum ya dhamana ambayo hutoa ulinzi wa bima dhidi ya hatari zinazohusiana na miamala ya kifedha.

Dhamana ni eneo la shughuli za biashara ambapo benki, mashirika maalum na bima wanaweza kufanya kazi. Aidha, katika kila nchi kuna maalum katika udhibiti wa kisheria wa shughuli hizo. Kwa mfano, huko Ufaransa na Japan, utoaji wa dhamana ni ukiritimba wa benki, na huko USA utoaji wao na benki ni mdogo.

Nambari ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi inatofautisha kati ya makubaliano ya dhamana na dhamana za benki. Chini ya makubaliano ya dhamana, mdhamini anajitolea kuwajibika kwa mkopeshaji wa mtu mwingine kwa utimilifu wa mwisho wa majukumu yake kwa ujumla au sehemu (Kifungu cha 971 - 979 cha Sheria ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi).

Kwa mujibu wa makubaliano ya dhamana ya benki, mdhamini anatoa, kwa ombi la mtu mwingine (mkuu), wajibu wa maandishi wa kulipa mkopo wa mkuu (mnufaika) kwa mujibu wa masharti ya wajibu uliotolewa na mdhamini, kiasi cha fedha. juu ya kuwasilishwa na walengwa wa mahitaji ya maandishi ya malipo yake (Kifungu cha 368 cha Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi). Wakati huo huo, benki, taasisi nyingine za mikopo na mashirika ya bima wana haki ya kutoa dhamana za benki.

Kuibuka na maendeleo ya haraka ya aina ya bima ya majukumu ya kifedha katika masoko ya bima ya nchi zilizoendelea unasababishwa na ukweli kwamba wawekezaji binafsi na makampuni madogo mara nyingi hawana ujuzi wa kutosha wa kufanya uchambuzi wao wa kina wa hatari ya uwekezaji na. wakati huo huo nia ya uwekezaji na hatari ya chini.

Miongoni mwa aina za bima ya majukumu ya kifedha, mtu anaweza kutofautisha bima: vifungo na dhamana nyingine; mikopo kwa ajili ya shughuli za muda mfupi za biashara na uwekezaji wa muda mrefu; vifungo vya rehani; malipo ya kukodisha, kukodisha, nk; malipo kwa gharama ya vifaa vinavyotolewa; mikopo ya gari.

Kulingana na muda wa mikataba, aina zote za bima kawaida hugawanywa katika muda mfupi (na muda wa hadi miaka 8), muda wa kati (uliohitimishwa kwa kipindi cha miaka 8 hadi 30) na muda mrefu.

Moja ya vipengele vya bima hii ni kwamba wakati wa kuifanya, bima huweka kazi ya kuhakikisha shughuli za uvunjaji wa kivitendo (yaani, kutoruhusu malipo ya fidia ya bima), kwa kuwa viwango vya ushuru vilivyotumika vinasema kwamba uwezekano wa kutokea kwa bima. matukio ya bima na kiasi cha hasara kutoka kwao lazima iwe ndogo. Katika suala hili, bima huchagua kwa uangalifu wamiliki wa sera na vitu vilivyokubaliwa kwa bima, wakiongozwa kimsingi na kanuni ya busara.

3.4 Kuzuia hatari ya kifedha kwa kutumia viini

Uzio - hutumika katika shughuli za benki, kubadilishana na kibiashara kurejelea mbinu mbalimbali za kuweka bima hatari za fedha. Kwa hivyo, katika kitabu cha Dolan E. J. et al. "Money, Banking and Monetary Policy" neno hili limetolewa ufafanuzi ufuatao: "Hedging ni mfumo wa kuhitimisha mikataba ya siku za usoni na miamala ambayo inazingatia mabadiliko yanayowezekana ya siku za usoni katika viwango vya ubadilishaji na kufuata. lengo liepuke matokeo mabaya ya mabadiliko haya." Katika fasihi ya nyumbani, neno "hedging" lilianza kutumika kwa maana pana kama bima ya hatari dhidi ya mabadiliko yasiyofaa ya bei kwa bidhaa zozote za hesabu chini ya mikataba na shughuli za kibiashara zinazohusisha usambazaji (uuzaji) wa bidhaa katika vipindi vijavyo.

Mkataba ambao hutumika kuhakikisha dhidi ya hatari za mabadiliko katika viwango vya ubadilishaji (bei) huitwa "ua". Shirika la biashara linalohusika na ua linaitwa "hedger". Kuna shughuli mbili za ua: ua wa juu; ua wa upande wa chini.

Uzio wa juu, au ua wa ununuzi, ni shughuli ya kubadilishana kwa ununuzi wa mikataba ya siku zijazo (chaguo). Ukingo wa juu hutumiwa katika kesi ambapo ni muhimu kuhakikisha dhidi ya ongezeko linalowezekana la bei (viwango) katika siku zijazo. Inakuruhusu kuweka bei ya ununuzi mapema zaidi kuliko bidhaa halisi imenunuliwa. Hebu tufikiri kwamba bei ya bidhaa (sarafu au kiwango cha ubadilishaji wa dhamana) huongezeka baada ya miezi mitatu, na bidhaa itahitajika hasa katika miezi mitatu. Ili kufidia hasara kutokana na ongezeko la bei linalotarajiwa, ni muhimu kununua sasa kwa bei ya leo mkataba wa siku zijazo unaohusiana na bidhaa hii na kuiuza katika miezi mitatu wakati ambapo bidhaa itanunuliwa. Kwa kuwa bei ya bidhaa na mkataba wa siku zijazo unaohusishwa nayo hubadilika sawia katika mwelekeo mmoja, mkataba ulionunuliwa hapo awali unaweza kuuzwa kwa bei ya juu kwa karibu kiasi sawa na bei ya bidhaa itaongezeka kufikia wakati huu. Kwa hivyo, uzio unaozunguka juu hujihakikishia dhidi ya uwezekano wa kuongezeka kwa bei katika siku zijazo.

Uzio wa chini, au ua wa kuuza, ni shughuli ya kubadilishana inayohusisha uuzaji wa mkataba wa siku zijazo. Mwanga ambaye anazuia anatarajia kuuza bidhaa katika siku zijazo, na kwa hiyo, kwa kuuza mkataba wa siku zijazo au chaguo kwenye kubadilishana, anajihakikishia dhidi ya kushuka kwa bei iwezekanavyo katika siku zijazo. Hebu tufikiri kwamba bei ya bidhaa (kiwango cha fedha, dhamana) hupungua baada ya miezi mitatu, na bidhaa itahitaji kuuzwa katika miezi mitatu. Ili kufidia hasara inayotarajiwa kutoka kwa kupungua kwa bei, hedger huuza mkataba wa siku zijazo leo kwa bei ya juu, na wakati wa kuuza bidhaa yake miezi mitatu baadaye, wakati bei yake imeshuka, ananunua mkataba huo wa siku zijazo kwa bei. ambayo imepungua (karibu kwa kiasi sawa). Kwa hivyo, ua wa chini hutumiwa katika kesi ambapo bidhaa inahitaji kuuzwa baadaye.

Hedger inalenga kupunguza hatari inayosababishwa na kutokuwa na uhakika wa bei katika soko kwa kununua au kuuza mikataba ya siku zijazo. Hii inafanya uwezekano wa kurekebisha bei na kufanya mapato au gharama kutabirika zaidi. Hata hivyo, hatari inayohusishwa na ua haina kutoweka. Inachukuliwa na walanguzi, i.e. wajasiriamali kuchukua hatari fulani, kabla ya mahesabu.

Wadadisi wana jukumu kubwa katika soko la siku zijazo. Kwa kujihatarisha kwa matumaini ya kupata faida kwa kuchezea tofauti za bei, wanafanya kama vidhibiti vya bei. Wakati wa kununua mikataba ya baadaye kwenye soko la hisa, mlanguzi hulipa ada ya dhamana, ambayo huamua kiasi cha hatari ya mlanguzi. Ikiwa bei ya bidhaa (kiwango cha fedha, dhamana) imepungua, basi mlanguzi ambaye alinunua mkataba hapo awali hupoteza kiasi sawa na ada ya dhamana. Ikiwa bei ya bidhaa imeongezeka, basi mdanganyifu anarudi kiasi sawa na ada ya dhamana na anapokea mapato ya ziada kutokana na tofauti katika bei za bidhaa na mkataba ulionunuliwa.

Wakati kampuni inataka kuhakikisha dhidi ya hatari fulani, hakuna njia ya moja kwa moja ya kufanya hivyo. Kazi ya meneja wa kifedha katika kesi hizo ni kuendeleza vyombo na mbinu mpya za kifedha, kwa kutumia zilizopo ili kupata njia hii. Utaratibu huu unaitwa "uhandisi wa kifedha".

Usimamizi wa fedha wa shirika mara nyingi huhusisha ununuzi na uuzaji wa derivatives. Dhamana zinazotokana na mali ni mali ya kifedha ambayo ni derivative ya mali nyingine ya kifedha.

Kuna aina mbili za dhamana za derivative:

Mikataba ya siku zijazo (bidhaa, sarafu,%, index, nk) - hatima;

Chaguzi zinazouzwa bila malipo au zinazouzwa kwa kubadilishana.

Mikataba ya Futures ni makubaliano ya kawaida ya kubadilishana kwa ununuzi na uuzaji wa mali inayouzwa kwa kubadilishana wakati fulani katika siku zijazo kwa bei iliyowekwa na wahusika katika shughuli hiyo wakati wa kukamilika kwake.

Mikataba ya baadaye ni darasa la makubaliano ya ununuzi wa siku zijazo. Vipengele tofauti mkataba wa baadaye ni:

Kubadilishana tabia, i.e. makubaliano ya kubadilishana yaliyotengenezwa kwa kubadilishana fulani na kusambazwa juu yake tu;

Kusawazisha katika vigezo vyote isipokuwa bei;

Uhakikisho kamili kwa upande wa ubadilishanaji kwamba majukumu yote yaliyoainishwa na mkataba wa siku zijazo yatatimizwa;

Uwepo wa utaratibu maalum wa kusitisha mapema majukumu chini ya mkataba wa pande zote mbili.

Chaguo linaloweza kuuzwa au kubadilishana kwa uhuru ni mkataba wa kawaida wa kubadilishana haki ya kununua au kuuza mali ya kubadilisha fedha au mkataba wa siku zijazo kwa bei ya zoezi kabla ya tarehe maalum na malipo ya haki hii ya kiasi fulani cha pesa, kinachoitwa malipo. Ikiwa chaguzi zimehitimishwa kwa kubadilishana, basi, kama kwa mikataba ya siku zijazo, masharti ya hitimisho lao yanasawazishwa kwa njia zote, isipokuwa kwa bei ya chaguo. Kawaida, aina mbili za chaguzi hutumiwa katika mazoezi ya kubadilishana:

chaguo la kununua (chaguo la simu) - kutoa haki, lakini si wajibu, kununua mkataba wa baadaye, bidhaa au thamani nyingine kwa bei fulani, kuruhusu, baada ya kulipa malipo kidogo, kupokea faida isiyo na ukomo kutokana na kupanda kwa bei;

kuweka chaguo - kutoa haki, lakini si wajibu, kuuza mkataba wa baadaye au thamani nyingine kwa bei fulani, kuruhusu, baada ya kulipa malipo kidogo, kupokea faida isiyo na ukomo kutokana na kupungua kwa bei.

Uhandisi wa kifedha mara nyingi hujumuisha kuunda derivatives mpya na pia kuchanganya derivatives zilizopo ili kutekeleza malengo mahususi ya ua. Katika ulimwengu ambapo bei ni thabiti na inabadilika polepole sana, uhandisi wa kifedha haungekuwa muhimu sana. Walakini, sasa tasnia hii inaendelea kwa kasi.

Kwa hivyo, ua ni aina ya bima dhidi ya hasara inayowezekana kwa kuingia katika shughuli ya kusawazisha. Kama ilivyo kwa bima, ua kunahitaji upotoshaji wa rasilimali za ziada. Hedging kamilifu inahusisha kuondoa kabisa uwezekano wa kupata faida au hasara yoyote kwenye nafasi fulani kwa kufungua kinyume au fidia nafasi. Hii "dhamana mara mbili", dhidi ya faida na hasara, inatofautisha ua kamili kutoka kwa bima ya classical.

4.5 Huduma ya usimamizi wa hatari katika Sberbank ya Urusi

Usimamizi wa hatari ni mfumo wa usimamizi wa shirika, biashara, ambayo inalenga kupunguza hatari na kuzuia hatari isiyokubalika; inawakilisha sehemu ya kikaboni ya usimamizi wa fedha.

Hatari ni hatari ya hasara zisizotarajiwa za faida, mapato au mali, pesa taslimu na rasilimali nyingine zinazotarajiwa kutokana na mabadiliko ya kiholela katika hali ya shughuli za kiuchumi au hali mbaya.

Kuna aina chache za hatari. Wakati huo huo, hatari za benki hutofautiana katika maelezo fulani na kanuni za uainishaji.

Ili kuandaa kazi juu ya usimamizi wa hatari, Sberbank imeunda Huduma ya Usimamizi wa Hatari ya kitaaluma, bila kujitegemea idara za ofisi za mbele zinazohamasishwa na utendaji wa biashara. Kazi ya Huduma ya Usimamizi wa Hatari imeundwa kwa njia ya kuhakikisha usawa wa ndani wa biashara ya Benki katika maeneo yote ya kazi.

Madhumuni ya shughuli za udhibiti wa hatari ni kuboresha utendaji wa kifedha, kuongeza faida, kudumisha ukwasi na utoshelevu wa mtaji. Katika shughuli zake za usimamizi wa hatari, Benki inaongozwa na Sera ya Usimamizi wa Hatari ya Sberbank ya Urusi OJSC, iliyoidhinishwa na Bodi ya Sberbank ya Urusi.