អំពីទស្សនាវដ្តី

សាកលវិទ្យាល័យបច្ចេកវិទ្យាម៉ូស្គូ

វិទ្យាស្ថានបច្ចេកវិទ្យានវានុវត្តន៍ និងរដ្ឋបាលសាធារណៈ

វប្បធម៌ហានិភ័យគឺជាធាតុផ្សំសំខាន់មួយនៃការអភិវឌ្ឍន៍រីកចម្រើននៃស្ថាប័នធនាគារ។ វប្បធម៌ហានិភ័យកំពុងវិវត្តឥតឈប់ឈរ ហើយបាននាំទៅដល់ការបង្កើតវប្បធម៌ហានិភ័យដែលមានតុល្យភាព។

សាកលវិទ្យាល័យបច្ចេកវិទ្យាម៉ូស្គូ

វិទ្យាស្ថានបច្ចេកវិទ្យាច្នៃប្រឌិត និងរដ្ឋបាលសាធារណៈ

វប្បធម៌ហានិភ័យគឺជាធាតុផ្សំសំខាន់មួយនៃការអភិវឌ្ឍន៍រីកចម្រើននៃស្ថាប័នធនាគារ។ វប្បធម៌ហានិភ័យកំពុងវិវត្តឥតឈប់ឈរ ហើយបាននាំទៅដល់ការបង្កើតវប្បធម៌ហានិភ័យដែលមានតុល្យភាព។

Kudoyarov L.V. វប្បធម៌ហានិភ័យជាធាតុផ្សំសំខាន់នៃដំណើរការសមហេតុផលរបស់ធនាគារ // ការស្រាវជ្រាវមនុស្សធម៌។ 2016. លេខ 12 [ធនធានអេឡិចត្រូនិក]។ URL៖ http://human.snauka.ru/2016/12/18109 (កាលបរិច្ឆេទចូលប្រើ៖ 09/28/2017) ។

ថ្មីៗនេះ អង្គការហិរញ្ញវត្ថុកាន់តែច្រើនឡើងកំពុងអភិវឌ្ឍ ឬព្យាយាមបង្កើត (អភិវឌ្ឍ) វិធីសាស្រ្តជាក់លាក់ចំពោះគំនិតដូចជា "វប្បធម៌ហានិភ័យ" នៅក្នុងរចនាសម្ព័ន្ធផ្ទៃក្នុងរបស់ពួកគេ។

វប្បធម៌ហានិភ័យនៅក្នុងស្ថាប័នធនាគារ គឺជាអាកប្បកិរិយាប្រុងប្រយ័ត្នចំពោះការគ្រប់គ្រងហានិភ័យលើផ្នែកនៃបុគ្គលិកទាំងអស់នៃស្ថាប័ន ដើម្បីបង្កើនប្រាក់ចំណេញ និងកាត់បន្ថយការខាតបង់។ វប្បធម៌ហានិភ័យ – តម្លៃ ជំនឿ ការយល់ដឹង និងចំណេះដឹងក្នុងវិស័យគ្រប់គ្រងហានិភ័យ ចែករំលែក និងអនុវត្តដោយបុគ្គលិកនៃអង្គការគ្រប់កម្រិត។

វប្បធម៌ប្រថុយប្រថានកំពុងវិវឌ្ឍ ហើយសព្វថ្ងៃនេះបាននាំឱ្យមានការបង្កើតគំនិត វប្បធម៌ហានិភ័យតុល្យភាព.

ដំណាក់កាលនៃការអភិវឌ្ឍន៍ខាងក្រោមអាចត្រូវបានសម្គាល់:

1. មុនទសវត្សរ៍ឆ្នាំ 1990៖ ការអនុលោមតាមតម្រូវការបទប្បញ្ញត្តិ - ហានិភ័យត្រូវបានពិចារណាតែមួយគត់នៅក្នុងបរិបទនៃការអនុលោមតាមតម្រូវការបទប្បញ្ញត្តិ។

2. 1990s: ការបង្កើនប្រាក់ចំណូល/ចំណែកទីផ្សារអតិបរមា - ហានិភ័យត្រូវបានគេមើលឃើញថាជាមុខងារគ្រប់គ្រង និងជាឧបសគ្គដល់អាជីវកម្ម និងអ្នកគ្រប់គ្រងជាន់ខ្ពស់។

3. 2000s: ការបង្កើនប្រាក់ចំណេញ – ហានិភ័យត្រូវបានចាត់ទុកថាជាផ្នែកមួយនៃការចំណាយរបស់ធនាគារ។

4. បន្ទាប់ពីឆ្នាំ 2008៖ វប្បធម៌ដែលមានតុល្យភាព - នាយកដ្ឋានអាជីវកម្ម និងហានិភ័យមានគោលដៅរួមដើម្បីសម្រេចបាន ហើយសមតុល្យដ៏ល្អប្រសើរនៃហានិភ័យ និងប្រាក់ចំណេញត្រូវបានបង្កើតឡើង។

1. អាកប្បកិរិយាត្រឹមត្រូវនៅកំពូល៖ ក្រុមប្រឹក្សាត្រួតពិនិត្យ និងអ្នកគ្រប់គ្រងកំពូលបានកំណត់ឧទាហរណ៍នៃអាកប្បកិរិយាត្រឹមត្រូវចំពោះហានិភ័យ និងការប្រកាន់ខ្ជាប់នូវតម្លៃស្នូលរបស់អង្គការ។
2. ទំនួលខុសត្រូវ៖ បុគ្គលិកគ្រប់កម្រិតទទួលយកគុណតម្លៃស្នូល និងវិធីសាស្រ្តក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ ដឹងពីទំនួលខុសត្រូវចំពោះសកម្មភាពរបស់ពួកគេ និងមិនយកចិត្តទុកដាក់ចំពោះហានិភ័យ។
3. ការឆ្លើយតបប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពចំពោះការផ្លាស់ប្តូរនៅក្នុងម៉ាក្រូបរិស្ថាន៖ បរិយាកាសខាងក្នុងអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកធ្វើការសម្រេចចិត្តប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពក្នុងការឆ្លើយតបទៅនឹងបញ្ហាប្រឈមខាងក្រៅ និងលើកកម្ពស់ការសន្ទនាបើកចំហ និងស្ថាបនា។
4. ការលើកទឹកចិត្ត៖ ការលើកទឹកចិត្តផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ និងមិនមែនហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានប្រើប្រាស់នៅគ្រប់កម្រិតទាំងអស់។

Basel កំណត់ធាតុសំខាន់បីនៃវប្បធម៌ហានិភ័យខ្ពស់៖

1. ប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យ៖ តួនាទីយ៉ាងសំខាន់របស់ក្រុមប្រឹក្សាត្រួតពិនិត្យក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ វិធីសាស្រ្តគ្រប់គ្រងហានិភ័យបង្រួបបង្រួម ប្រព័ន្ធ "ខ្សែការពារបី" ត្រូវបានអនុវត្ត និងកំពុងដំណើរការប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព ធនធានសំខាន់ៗ ឯករាជ្យភាព និងការរួមចំណែករបស់នាយកដ្ឋានហានិភ័យ និងសវនកម្មផ្ទៃក្នុងនៅក្នុង ការគ្រប់គ្រង​ហានិភ័យ។
2. ចំណង់ហានិភ័យ៖ វប្បធម៌ហានិភ័យត្រូវបានចាត់ទុកថាជាអត្ថប្រយោជន៍ជាយុទ្ធសាស្រ្តរបស់ធនាគារ ចំណង់ហានិភ័យបានធ្លាក់ចូលទៅក្នុងដែនកំណត់ប្រតិបត្តិការ យុទ្ធសាស្ត្រអភិវឌ្ឍន៍ និងផែនការអាជីវកម្មរបស់ធនាគារត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ទៅនឹងចំណង់ហានិភ័យ។
3. ប្រព័ន្ធសំណង៖ វប្បធម៌ហានិភ័យត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅក្នុងច្បាប់ និងការលើកទឹកចិត្តផ្នែកសេដ្ឋកិច្ច ការលើកទឹកចិត្តជាសម្ភារៈគិតគូរពីកម្រិតនៃការអភិវឌ្ឍន៍នៃវប្បធម៌ហានិភ័យ។

នៅក្នុងធនាគារ ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យជារឿយៗត្រូវបានគ្របដណ្ដប់ដោយនីតិវិធីផ្លូវការ ឬគោលការណ៍ និងជំនឿក្រៅផ្លូវការ។ ក្រុមហ៊ុនហិរញ្ញវត្ថុដែលទទួលបានជោគជ័យបំផុតអភិវឌ្ឍទាំងពីរដោយសម្រេចបាននូវលក្ខណៈដូចខាងក្រោមនៅក្នុងការងាររបស់ពួកគេ:

វប្បធម៌ហានិភ័យ permeates អង្គការនិងកំណត់សកម្មភាពរបស់បុគ្គលិក;

អាកប្បកិរិយាប្រុងប្រយ័ត្ននៃអង្គភាពអាជីវកម្ម;

ការពង្រឹងមុខងារវិធីសាស្រ្ត និងអ្នកជំនាញនៃនាយកដ្ឋានហានិភ័យ;

ផលប៉ះពាល់តាមរយៈទំនាក់ទំនង។

ប៉ុន្តែទោះបីជាមានការវិវត្តន៍ជាសកលនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យក៏ដោយ ក៏អង្គការជាច្រើននៅតែមិនបង្កើតវប្បធម៌ហានិភ័យដែលមានតុល្យភាព។

ប្រភេទនៃវប្បធម៌ហានិភ័យខាងក្រោមនៅតែពាក់ព័ន្ធ៖

1. ផ្តោតលើបរិមាណនិងប្រាក់ចំណូល;

2. ផ្តោតលើប្រាក់ចំណេញ (JPMorgan, HSBC);

3. ការបដិសេធចំពោះការខាតបង់ក្នុងការចំណាយណាមួយ;

4. "ក្បាលនៅក្នុងខ្សាច់";

5. វប្បធម៌ដែលមានតុល្យភាព (Goldman Sachs) ។

វប្បធម៌ហានិភ័យគឺផ្អែកលើទម្រង់ភាពជាដៃគូដំបូងរបស់អង្គការ ហើយត្រូវបានពង្រឹងតាមរយៈការសម្រេចចិត្ត និងសកម្មភាពគ្រប់គ្រងគោលដៅ៖

1. ការឆ្លុះបញ្ចាំងពីទ្រព្យសកម្ម និងបំណុលនៅក្នុងតារាងតុល្យការតាមតម្លៃទីផ្សារពីសញ្ញាទៅទីផ្សារ។ អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យយ៉ាងឆាប់រហ័ស និងធ្វើ "ការសម្រេចចិត្តទីផ្សារ" ។
2. មូលដ្ឋាននៃវប្បធម៌ហានិភ័យខ្លាំងគឺរចនាសម្ព័ន្ធអង្គការ។ គណៈកម្មាធិការគ្រប់គ្រងបានបង្កើនបញ្ហាដល់អ្នកគ្រប់គ្រងជាន់ខ្ពស់ក្នុងឱកាសសមស្រប ហើយការសម្រេចចិត្តរបស់អ្នកគ្រប់គ្រងត្រូវបានវាយតម្លៃយ៉ាងពេញលេញជារៀងរាល់ថ្ងៃ។
3. មូលដ្ឋានគ្រឹះនៃវប្បធម៌ហានិភ័យត្រូវបានដាក់ក្នុងមនោគមវិជ្ជានៃភាពជាដៃគូ។ មុន IPO បានបង្កើតអារម្មណ៍នៃភាពជាម្ចាស់យ៉ាងរឹងមាំក្នុងចំណោមអ្នកគ្រប់គ្រង និងបុគ្គលិកអំពីដំណើរការរបស់ក្រុមហ៊ុន។

ឧទាហរណ៏នៃការអនុវត្តដ៏ល្អបំផុតនៃវប្បធម៌ហានិភ័យដែលត្រូវបានអភិវឌ្ឍគឺអង្គការ Goldman Sachs ។

មាត្រដ្ឋាននៃសកម្មភាពគឺជាមូលដ្ឋាននៃប្រាក់ឈ្នួល

ការបង្វិលបុគ្គលិក និងការគ្រប់គ្រងរវាងផ្នែកអាជីវកម្ម និងហានិភ័យ

អង្គភាពគ្រប់គ្រងមានឋានៈ កិត្យានុភាព និងសំណងដូចគ្នានឹងអង្គភាពអាជីវកម្ម

គណៈកម្មាធិហានិភ័យរាយការណ៍ជារៀងរាល់ថ្ងៃទៅស្ថាប័នសហសេវិកខ្ពស់បំផុត

ឧទាហរណ៍នៃការអនុវត្តវប្បធម៌ហានិភ័យអវិជ្ជមានគឺ Bear Stearns (BS) ។ ទោះបីជាប្រព័ន្ធភាពជាដៃគូស្រដៀងទៅនឹង Goldman Sachs (GS) ក៏ដោយ ក៏រចនាសម្ព័ន្ធអង្គការរបស់ BS ត្រូវបានបង្កើតឡើងពីប្លុក "បិទ" ដាច់ដោយឡែក។ មិនមានការយល់ដឹងច្បាស់លាស់អំពីចំនួនសរុបនៃហានិភ័យនៅក្នុងសកម្មភាពរបស់ក្រុមហ៊ុន រចនាសម្ព័ន្ធ និងទំហំរបស់វា ហើយក៏មិនមានការយល់ដឹងអំពីគោលដៅ គោលបំណង និងអំណាចនៃគណៈកម្មាធិការហានិភ័យចម្បងផងដែរ។ ភាពខុសគ្នាមួយទៀតគឺថាមុខងារហានិភ័យគឺសំដៅកំណត់អត្តសញ្ញាណការក្លែងបន្លំជាជាងការវាយតម្លៃ និងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ ហើយការប្រើប្រាស់នីតិវិធីគ្រប់គ្រងហានិភ័យមានកម្រិតយ៉ាងខ្លាំង។ ការិយាល័យខាងមុខរបស់ BS មិនបានធ្វើការវាយតម្លៃហានិភ័យពិតប្រាកដមុនពេលចូលទៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងនោះទេ។

មូលដ្ឋាន និងឧទាហរណ៍នៃការអនុវត្តរបស់វាមានដូចខាងក្រោម៖

ការវិភាគហានិភ័យត្រូវបានកំណត់ចំពោះការផ្ទៀងផ្ទាត់តម្លៃ គុណភាពទាបនៃការរាយការណ៍ហានិភ័យ

ការសម្រេចចិត្តមិនស៊ីគ្នានឹងកម្រិតហានិភ័យ និងកម្រិតកំណត់ទេ។

មុខងាររបស់នាយកដ្ឋានហានិភ័យត្រូវបានកាត់បន្ថយទៅជាការត្រួតពិនិត្យ និងត្រួតពិនិត្យ

កម្រិតនៃសំណងក៏ដូចជាស្ថានភាពគឺទាបជាងយ៉ាងខ្លាំងនៅក្នុងការិយាល័យខាងមុខ

ការរាយការណ៍ពីការគ្រប់គ្រងគ្មានប្រសិទ្ធភាព និងរចនាសម្ព័ន្ធស្ថាប័នសហសេវិកមិនគាំទ្រការវិភាគហានិភ័យជាយុទ្ធសាស្ត្រ និងដំណើរការធ្វើការសម្រេចចិត្តទេ។

ទាក់ទងនឹងគំរូនៃការកសាងប្រព័ន្ធការពារក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ តួនាទីសំខាន់ត្រូវបានចាត់តាំងទៅជួរទីមួយ។ តាមគ្រោងការណ៍ ប្រព័ន្ធគួរតែមើលទៅដូចនេះ (ខ្សែការពារបី)៖

1. ខ្សែការពារទីមួយ - អាជីវកម្ម៖

នីតិវិធីគ្រប់គ្រងហានិភ័យដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងនៅក្នុងដំណើរការអាជីវកម្មត្រូវបានអនុវត្តដោយមនសិការ និងដោយគ្មានករណីលើកលែង

ការសម្រេចចិត្តដោយគិតគូរដល់ការបង្កើនប្រសិទ្ធភាពនៃហានិភ័យ និងប្រាក់ចំណេញ

ការអនុលោមតាមចំណង់អាហារហានិភ័យ ដែនកំណត់ និងការកម្រិតធនធាន

ទំនួលខុសត្រូវក្នុងការទទួលយកហានិភ័យ។

ឧទាហរណ៍:ការវាយតម្លៃដែលមើលឃើញរបស់អ្នកខ្ចីក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីលក់រាយ។

នៅក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីសាជីវកម្ម - ស្វែងរកអ្នកខ្ចីជាមួយ ទម្រង់ល្អបំផុតហានិភ័យ ការកំណត់អត្តសញ្ញាណពេញលេញនៃហានិភ័យនៃអ្នកខ្ចី/ហានិភ័យប្រតិបត្តិការ។

2. ខ្សែការពារទីពីរ – ហានិភ័យ៖

ដំណើរការសាងសង់ គំរូ ឧបករណ៍

ការត្រួតពិនិត្យឯករាជ្យនៃហានិភ័យដែលទទួលយកដោយធនាគារ

3. ខ្សែការពារទីបី - សវនកម្ម៖

សវនកម្មដ៏ទូលំទូលាយនៃប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងសម្រាប់ក្រុមហានិភ័យដែលបានជ្រើសរើស។

ជាលទ្ធផលនៃការណែនាំវិធីសាស្រ្តសមហេតុផល ដើម្បីសម្រេចបាននូវកម្រិតវប្បធម៌ហានិភ័យខ្ពស់ កត្តាខាងក្រោមកើតឡើង៖

1. អង្គភាពអាជីវកម្មមិនភ័យខ្លាចក្នុងការកំណត់អត្តសញ្ញាណហានិភ័យពិតប្រាកដក្នុងប្រតិបត្តិការ និងផ្តល់វិធានការគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីកាត់បន្ថយពួកគេ។ អន្តរកម្មរវាងប្លុកអាជីវកម្ម និងប្លុកហានិភ័យកើតឡើងក្នុងបរិយាកាសនៃភាពជាដៃគូ។
2. អង្គភាពអាជីវកម្មចាប់អារម្មណ៍លើការកំណត់ហានិភ័យពិតប្រាកដ និងជួយអង្គភាពហានិភ័យបង្កើតគំរូហានិភ័យ។

នាយកដ្ឋានអាជីវកម្ម និងហានិភ័យមិនភ័យខ្លាចក្នុងការទទួលស្គាល់កំហុសរបស់ពួកគេ ហើយប្តេជ្ញាចិត្តក្នុងការសន្ទនា។

Bears Stearns គឺជាធនាគារវិនិយោគធំជាងគេទី 5 នៅសហរដ្ឋអាមេរិក មុនពេលមានវិបត្តិប្រាក់កម្ចីទិញផ្ទះឆ្នាំ 2007 ។ នៅក្នុងខែមីនា ឆ្នាំ 2008 វាបានរកឃើញថាខ្លួនវាស្ថិតនៅក្នុងស្ថានភាពមុនការក្ស័យធន ហើយត្រូវបានស្រូបយកដោយ JPMorgan Chase ។

1. A.G. Guznov, "បញ្ហាច្បាប់ចម្បងនៃការអនុវត្ត Basel II នៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី" - http://www.cbr.ru/publ/moneyandcredit/guznov.pdf
2. ព័ត៌មានផ្តល់នៅលើគេហទំព័រផ្លូវការរបស់ Goldman Sachs http://www.goldmansachs.com/s/bsc-2013/index.html
3. គេហទំព័រផ្លូវការរបស់គណៈកម្មាធិការ Basel ស្តីពីការត្រួតពិនិត្យធនាគារ http://www.bis.org/index.htm

ទាក់ទងអ្នកនិពន្ធ (យោបល់ / ពិនិត្យលើអត្ថបទ)

ទុកមតិយោបល់

ប្រសិនបើអ្នកមិនទាន់ចុះឈ្មោះនៅលើគេហទំព័រទេនោះ អ្នកត្រូវចុះឈ្មោះ៖

&ចម្លងឆ្នាំ 2017។ ទិនានុប្បវត្តិវិទ្យាសាស្ត្រ និងជាក់ស្តែងអេឡិចត្រូនិក "ការស្រាវជ្រាវមនុស្សធម៌"។

ទិដ្ឋភាពសំខាន់ៗនៃគំនិតនៃហានិភ័យក្នុងអាជីវកម្ម

អស់រយៈពេលជាងដប់ប្រាំឆ្នាំមកហើយ ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យដែលបានមករកយើងពីវិធីសាស្រ្តបស្ចិមប្រទេស ត្រូវបានប្រើប្រាស់យ៉ាងសកម្មនៅក្នុងវិទ្យាសាស្ត្រ និងការអនុវត្តការគ្រប់គ្រងក្នុងស្រុក។ ថ្មីៗនេះមានការនិយាយកាន់តែច្រើនឡើងអំពីវប្បធម៌ហានិភ័យក្នុងការគ្រប់គ្រង ដែលបង្កប់ន័យការវាយតម្លៃហានិភ័យនៅពេលធ្វើការសម្រេចចិត្តគ្រប់គ្រងណាមួយ។ បាតុភូតនៃហានិភ័យនៃសហគ្រាសបច្ចុប្បន្នត្រូវបានប្រើប្រាស់យ៉ាងសកម្មមិនត្រឹមតែក្នុងសកម្មភាពប្រតិបត្តិការប៉ុណ្ណោះទេ។ ការធ្វើការជាមួយពួកគេក្លាយជាផ្នែកសំខាន់មួយនៃនីតិវិធីធ្វើផែនការវិនិយោគ និងសកម្មភាពគម្រោង។ ហើយ​យើង​ត្រូវ​យល់​កាន់តែ​ច្បាស់​អំពី​គំនិត​នៃ​ហានិភ័យ​មុន​នឹង​ពិចារណា​អំពី​បញ្ហា​នៃ​ការ​គ្រប់​គ្រង​ហានិភ័យ។

ប្រវត្តិ និងខ្លឹមសារនៃគំនិតនៃហានិភ័យ

ប្រភពប្រវត្តិសាស្ត្របង្ហាញថា អរិយធម៌របស់មនុស្សបាននិងកំពុងយល់ពីគ្រោះថ្នាក់ និងព្យាយាមយ៉ាងសកម្មក្នុងការស្វែងរកវិធីដើម្បីដោះស្រាយជាមួយពួកគេអស់រយៈពេលជាយូរ។ ដូច្នេះ នៅបាប៊ីឡូនបុរាណ (៣-៤ពាន់ឆ្នាំមុនគ.ស) មានការអនុវត្តធានាលើនាវាសមុទ្រ ដោយផ្អែកលើ វិធីសាស្រ្តសាមញ្ញការវិភាគ។ ការចាប់ផ្តើមជាក់ស្តែងនៃការធានារ៉ាប់រងអាយុជីវិតរបស់មនុស្សត្រូវបានធ្វើឡើងក្នុងកំឡុងចក្រភពរ៉ូម។ ការស្រាវជ្រាវជាប្រព័ន្ធក្នុងផ្នែកនៃការវិភាគអំពីធម្មជាតិ និងខ្លឹមសារនៃហានិភ័យបានចាប់ផ្តើមច្រើននៅពេលក្រោយក្នុងអំឡុងពេលនៃការលេចចេញនូវវិធីនៃសេដ្ឋកិច្ច bourgeois (ចុងសតវត្សទី 17 គណិតវិទូអង់គ្លេស និងជាអ្នកប្រជាសាស្រ្ត E. Halley)។

នៅពេលដែលទំនាក់ទំនងអរិយធម៌ និងឧស្សាហកម្មបានអភិវឌ្ឍនៅក្នុងវិស័យពាណិជ្ជកម្ម និងអាជីវកម្ម គំនិតដ៏អស្ចារ្យនៃគំនិតសេដ្ឋកិច្ចបានយកចិត្តទុកដាក់កាន់តែខ្លាំងឡើងទៅលើទំនាក់ទំនងរវាងប្រាក់ចំណេញ និងហានិភ័យ។ អ័ដាម ស្ម៊ីធ បានសរសេរអំពីរឿងនេះជាលើកដំបូងនៅក្នុងសំណេររបស់គាត់ ហើយបន្ទាប់មកគំនិតនេះត្រូវបានលើកឡើងដោយអ្នកនិពន្ធផ្សេងទៀត។ នៅក្នុងការងាររបស់គាត់ "The Economic Way of Thinking" សេដ្ឋវិទូជនជាតិអាមេរិក Paul Heine បានកត់សម្គាល់ថាលក្ខខណ្ឌសម្រាប់ការលេចឡើងនៃប្រាក់ចំណេញសម្រាប់ក្រុមហ៊ុនគឺមានភាពមិនច្បាស់លាស់ និងហានិភ័យដែលអមមកជាមួយ។ ប្រភពដើម និងការអភិវឌ្ឍន៍យ៉ាងសកម្មនៃវិស័យចំណេះដឹងវិទ្យាសាស្ត្រក្នុងវិស័យសិក្សា និងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យចាប់ផ្តើមនៅពាក់កណ្តាលទីពីរនៃសតវត្សទី 20 ក្នុងយុគសម័យនៃបដិវត្តន៍វិទ្យាសាស្ត្រ និងបច្ចេកវិទ្យា។ ខាងក្រោមនេះគឺជាដ្យាក្រាមពីរ ដែលទីមួយបង្ហាញពីកំណែនៃប្រភពដើមនៃពាក្យ "ហានិភ័យ" ហើយទីពីរផ្តល់នូវនិយមន័យដែលបានផ្តល់ឱ្យដោយអ្នកនិពន្ធជាច្រើននៅពេលផ្សេងៗគ្នា។

នៅក្នុងអត្ថបទនេះ យើងពិនិត្យមើលខ្លឹមសារនៃហានិភ័យនៅក្នុងទិដ្ឋភាពអាជីវកម្មរបស់វា។ ក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីក្នុងកថាខណ្ឌទី 3 នៃប្រការ 1 នៃមាត្រា 2 កំណត់សកម្មភាពសហគ្រិនជាឯករាជ្យ អនុវត្តដោយហានិភ័យផ្ទាល់ខ្លួន សំដៅបង្កើតប្រាក់ចំណេញជាប្រព័ន្ធ។ តាមទស្សនៈជាក់ស្តែង ដោយហានិភ័យនៃអង្គការពាណិជ្ជកម្ម យើងនឹងយល់ពីលទ្ធភាព (ប្រូបាប៊ីលីតេ) នៃការកើតឡើងនៃព្រឹត្តិការណ៍ជាក់លាក់មួយ។ នេះសំដៅទៅលើព្រឹត្តិការណ៍ដែលអង្គភាពដែលបានធ្វើការសម្រេចចិត្តអាចបាត់បង់ធនធានរបស់ខ្លួនដោយផ្នែក ឬទាំងស្រុង ឬមិនទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ដែលរំពឹងទុក ឬត្រូវចំណាយលើផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ និងសម្ភារៈបន្ថែម។

វិធីសាស្រ្តវិទ្យាសាស្រ្តអនុញ្ញាតឱ្យយើងពិនិត្យមើលលក្ខខណ្ឌនៃការគំរាមកំហែងដែលបានកំណត់កាន់តែទូលំទូលាយពីទស្សនៈនៃលទ្ធផលហិរញ្ញវត្ថុ គម្លាតនៅក្នុងស៊េរីព្រឹត្តិការណ៍ដែលរំពឹងទុក និងពីទស្សនៈនៃការវាយតម្លៃប្រហែលនៃការកើតឡើងនៃផលវិបាកអវិជ្ជមាន។ ក្នុងករណីណាក៏ដោយ យើងត្រូវតែចងចាំថា វាគ្មានហានិភ័យទេ បើគ្មានការសម្រេចចិត្តដែលបានធ្វើឡើង ហើយគ្មានហានិភ័យណាមួយដោយគ្មានកម្មវត្ថុនៃការសុំកូនចិញ្ចឹមនោះទេ។ នេះគឺជាទិដ្ឋភាពពីរចម្បងនៃបាតុភូតដែលកំពុងពិចារណា និងលក្ខខណ្ឌរបស់វា។ ការគ្រប់គ្រងអង្គការបង្កើតបានជាកត្តាហានិភ័យជាប្រធានបទ។ ព្រឹត្តិការណ៍អាជីវកម្មពិត និងការពិតដែលមានសក្តានុពលអាចកើតឡើងក្រោមសេណារីយ៉ូមិនអំណោយផល បង្កើតបានជាផ្នែកគោលបំណង។ ធម្មជាតិពីរនៃបាតុភូតត្រូវបានកំណត់ដោយទាំងផ្នែកប្រធានបទ និងកម្មវត្ថុរបស់វា។

សមាសភាពនៃលក្ខណៈហានិភ័យនៃអង្គការពាណិជ្ជកម្ម

លក្ខណៈហានិភ័យ ដែលជាលក្ខណៈសម្បត្តិពិសេសរបស់វា បង្ហាញ និងផ្តល់នូវទំនាក់ទំនងរវាងការវាយតម្លៃ និងចំណាត់ថ្នាក់របស់វា។ លក្ខណៈសម្គាល់រវាងគណិតវិទ្យាស្តង់ដារ មូលដ្ឋាន និងទូទៅ។ ក្នុងចំណោមសូចនាករគណិតវិទ្យាស្តង់ដារដោយផ្អែកលើទ្រឹស្តីប្រូបាប៊ីលីតេ មានដូចខាងក្រោម៖

• តម្លៃរំពឹងទុក;
• ការបែកខ្ញែក;
• មេគុណនៃការប្រែប្រួល;
• មេគុណទំនាក់ទំនង។

អ្វីក៏ដោយដែលអាចកើតឡើង តែងតែកើតឡើង។ ហើយដើម្បីវាយតម្លៃលក្ខណៈសម្បត្តិជាមូលដ្ឋាននៃការគំរាមកំហែងដែលបានកំណត់ អ្នកគួរតែចាប់ផ្តើមពីចុងបញ្ចប់នៃដំណើរការនេះ។ ពាក្យ​ប្រៀបធៀប​ទៅ​បាន​ល្អ​ជាមួយ​នឹង​រឿង​នេះ៖ "ប្រសិន​បើ​មាន​កាំភ្លើង​ព្យួរ​លើ​ជញ្ជាំង​ក្នុង​ការ​សម្តែង​មួយ នោះ​វា​នឹង​រលត់​ទៅ​ក្នុង​ទង្វើ​ចុង​ក្រោយ"។ ដើម្បីស្វែងយល់ពីព្រឹត្តិការណ៍នាពេលអនាគត អ្នកត្រូវដឹងពីគំរូមូលដ្ឋានដែលបានបង្ហាញនៅក្នុងលក្ខណៈហានិភ័យ។ តាមទស្សនៈនៃការរំពឹងទុករបស់វត្ថុដែលកំណត់ដោយការសម្រេចចិត្តដែលបានធ្វើឡើង លក្ខណៈហានិភ័យជាមូលដ្ឋានចំនួនបីត្រូវបានសម្គាល់។

1. ជម្មើសជំនួស។ វាតែងតែមានដំណោះស្រាយដែលអាចកើតមានជាច្រើន ខ្លឹមសារនៃគ្រោះថ្នាក់ដែលបានកំណត់សន្មតថាលក្ខណៈនេះ។ ប្រសិនបើជម្រើសមិនអាចទៅរួច នោះហានិភ័យបាត់បង់សារៈសំខាន់របស់វាសម្រាប់ការពិចារណា។
2. ភាពមិនស៊ីសង្វាក់គ្នា។ ប្រសិនបើអ្នកគ្រប់គ្រងធ្វើការសម្រេចចិត្តដោយមិនគិតពីច្បាប់ជាមូលដ្ឋាននៃការអភិវឌ្ឍន៍ និងក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃព័ត៌មានមិនពេញលេញ ការចំណាយផ្សេងៗ និងផលវិបាកអវិជ្ជមានកើតឡើង។ ទន្ទឹមនឹងនេះ ហានិភ័យគឺជាកត្តាបង្កើនល្បឿននៃវឌ្ឍនភាពបច្ចេកទេស និងសេដ្ឋកិច្ចសង្គម។
3. ភាពមិនប្រាកដប្រជា។ គំនិតនៃភាពមិនច្បាស់លាស់ និងហានិភ័យត្រូវបានបង្កើតឡើង ដោយគិតគូរពីទំនាក់ទំនងដែលមិនអាចកាត់ថ្លៃបានរបស់ពួកគេជាមួយគ្នាទៅវិញទៅមក។ ការគំរាមកំហែងដែលបានបង្កើតឡើងជាបាតុភូតមានន័យថាការស្វែងរកលក្ខខណ្ឌមួយសម្រាប់ការដកចេញនូវភាពមិនច្បាស់លាស់ដែលបង្ហាញពីការខ្វះការយល់ដឹងមិនច្បាស់លាស់នៃលទ្ធផលត្រូវបានជំនួសដោយភាពច្បាស់លាស់ជាក់លាក់មួយ។

ភាពមិនប្រាកដប្រជានៃបរិយាកាសខាងក្រៅ និងខាងក្នុងរបស់អង្គការទាក់ទងនឹងការសម្រេចចិត្តដែលត្រូវបានធ្វើឡើងបង្កើតជាមូលហេតុនៃហានិភ័យ និងគោលបំណងដែលធានាបាននូវលក្ខណៈពីររបស់វា។ ទម្រង់បីនៃភាពមិនប្រាកដប្រជានៃទ្រព្យសម្បត្តិកម្មវត្ថុមិនអាស្រ័យលើឆន្ទៈរបស់អ្នកធ្វើសេចក្តីសម្រេចនោះទេ។ ជាឧទាហរណ៍ ការប្រឆាំងរបស់ដៃគូប្រកួតប្រជែងអាចមានគោលបំណងធ្វើឱ្យខូចម៉ាកយីហោរបស់ស្ថាប័នក្នុងទម្រង់សកម្ម ឬអកម្ម។ ហើយ​សកម្មភាព​ទាំង​នេះ​មិន​អាស្រ័យ​លើ​យើង​ទេ។

លក្ខខណ្ឌនៃបុព្វហេតុនៃហានិភ័យ ផ្ទុយទៅនឹងហេតុផលគោលបំណង តែងតែមានជាមួយនឹងលទ្ធភាពនៃការកែតម្រូវជាក់លាក់។ ជាឧទាហរណ៍ ភារកិច្ចអាចត្រូវបានកំណត់ដើម្បីកាត់បន្ថយដែនកំណត់របស់អ្នកគ្រប់គ្រង ដែលត្រូវបានដោះស្រាយដោយមធ្យោបាយរៀបចំ និងបច្ចេកទេស។ បន្ថែមពីលើលក្ខណៈជាមូលដ្ឋាន យើងក៏អាចដាក់ឈ្មោះគុណភាពជាក់លាក់ផ្សេងទៀតដែលត្រូវតែយកមកពិចារណានៅពេលធ្វើការជាមួយការគំរាមកំហែង៖

• ធម្មជាតិសេដ្ឋកិច្ច;
• ប្រូបាប៊ីលីតេនៃការកើតឡើង;
• កម្មវត្ថុនៃការបង្ហាញ;
• ភាពប្រែប្រួលនៃកម្រិត;
• លទ្ធផលរំពឹងទុក;
• ប្រធានបទនៃសកម្មភាពវាយតម្លៃ;
• វត្តមាននៃការវិភាគ;
• សារៈសំខាន់។

លក្ខណៈពីរនៃឥទ្ធិពលលើឱកាសត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងគំរូនៃឥទ្ធិពលនៃកត្តាគោលបំណង និងប្រធានបទដែលបានបង្ហាញខាងក្រោម។

លក្ខណៈពិសេសនៃមុខងារហានិភ័យអាជីវកម្ម

ដើម្បីដោះស្រាយហានិភ័យ និងភាពមិនច្បាស់លាស់ដែលពាក់ព័ន្ធជាមួយវា វាជារឿងសំខាន់ក្នុងការយល់ដឹងអំពីមុខងារដែលហានិភ័យអនុវត្តនៅក្នុងសកម្មភាពអាជីវកម្ម។ សូមក្រឡេកមើលមុខងារហានិភ័យសំខាន់ៗចំនួនបួន។

1. លក្ខណៈច្នៃប្រឌិត។ ដូចដែលយើងដឹងហើយថាមិនមានបញ្ហាដែលមិនអាចដោះស្រាយបានទេ។ មានសំណួរអំពីតម្លៃ។ ហើយ​មាន​វិធី​ជាច្រើន​ដែល​គ្មាន​កំណត់​ដើម្បី​ដោះស្រាយ​បញ្ហា​ណាមួយ។ ដូចគ្នានេះដែរអនុវត្តចំពោះលទ្ធភាពនៃផលវិបាកអវិជ្ជមាន។ ហានិភ័យដែលបានកំណត់បានដើរតួនាទីជំរុញក្នុងការស្វែងរកវិធីថ្មីទាំងស្រុងដើម្បីដោះស្រាយបញ្ហា ដោយបំពេញនូវអ្វីដែលគេហៅថា "មុខងារច្នៃប្រឌិត"។ នៅលោកខាងលិច ពាក្យពិសេសមួយក៏លេចចេញមកដែរ គឺ "ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រកបដោយភាពច្នៃប្រឌិត"។ យល់ស្របថា ជារឿយៗគំនិតអាជីវកម្មដ៏អស្ចារ្យនៅតែមិនអាចសម្រេចបាន ដោយសារតែការគំរាមកំហែងដែលកើតឡើង។ ទន្ទឹមនឹងនោះ ការរកឃើញដំណោះស្រាយប្រកបដោយភាពច្នៃប្រឌិតនៅក្នុងគំរូអាជីវកម្មដែលប្រថុយប្រថានអាចនាំយកផលិតកម្ម និងទីផ្សារទៅជាទម្រង់ដ៏មានប្រសិទ្ធភាពបំផុត ដែលអ្នកចូលរួមទាំងអស់ក្នុងអន្តរកម្មសេដ្ឋកិច្ចអាចទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍។
2. មុខងារការពារ។ ល័ក្ខខ័ណ្ឌដែលកំហុសក្នុងការគ្រប់គ្រងអាចទទួលយកបាន ដោយសារវាកើតឡើងតែម្តងគត់ ហើយការសន្និដ្ឋានត្រូវបានដកចេញពីពួកគេ គឺល្អបំផុតសម្រាប់វប្បធម៌សាជីវកម្មមួយចំនួននៃអង្គការទំនើប។ ភាពពិសេសនៃមុខងារការពារហានិភ័យគឺថាអ្នកគ្រប់គ្រងសហគ្រាសត្រូវបានផ្តល់ការធានាផ្នែកច្បាប់ និងសេដ្ឋកិច្ចដែលមិនរាប់បញ្ចូលការដាក់ទណ្ឌកម្ម។ នេះសំដៅលើករណីនៃការអនុវត្តសេណារីយ៉ូដែលមិនបានជោគជ័យ ដោយផ្អែកលើហានិភ័យដែលបានគណនា ដំណើរការដោយអនុលោមតាមលក្ខខណ្ឌជាក់លាក់។ កំហុសមួយត្រូវបានចាត់ទុកថាមិនមែនជាសញ្ញានៃភាពអសមត្ថភាពនោះទេ ប៉ុន្តែជាដៃគូដែលអាចទទួលយកបានចំពោះឯករាជ្យភាពរបស់អ្នកទទួលខុសត្រូវដែលអភិវឌ្ឍខ្លួនឯង និងថែរក្សាការងារ។
3. មុខងារបទប្បញ្ញត្តិ។ ហានិភ័យរបស់អ្នកជំនួញ និងអ្នកគ្រប់គ្រងត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងការស្វែងរកវិធីដែលមិនសំខាន់ជាញឹកញាប់ដើម្បីដោះស្រាយបញ្ហាស្មុគស្មាញ។ ទិដ្ឋភាពមួយនៃមុខងារបទប្បញ្ញត្តិស្ថិតនៅក្នុងទម្រង់ស្ថាបនារបស់វា ដែលផ្តល់លទ្ធភាពរបស់អ្នកជំនួញក្នុងការទទួលយកហានិភ័យក្នុងនាមលទ្ធផលជោគជ័យ។ ប៉ុន្តែដូចជាមេដាយណាមួយ សមត្ថភាពបែបនេះមានមុខមាត់មួយទៀត - ដំណើរផ្សងព្រេង និងភាពក្រអឺតក្រទម ដែលទាក់ទងនឹងទិដ្ឋភាពប្រឆាំងនឹងគុណធម៌នៃបុគ្គលិកលក្ខណៈរបស់អ្នកដឹកនាំ។ ហើយនេះគឺជាកន្លែងដែលទម្រង់បំផ្លិចបំផ្លាញនៃមុខងារនេះបង្ហាញខ្លួនវាផ្ទាល់។ វាចាំបាច់ក្នុងការស្វែងរកកណ្តាល។ ហានិភ័យដើរតួជាមូលដ្ឋានដ៏ល្អសម្រាប់បទប្បញ្ញត្តិ និងការគ្រប់គ្រងដោយខ្លួនឯងនៃសកម្មភាពរបស់អ្នកគ្រប់គ្រងទាក់ទងនឹងលទ្ធភាពដែលបានកំណត់នៃផលវិបាកមិនល្អ។
4. មុខងារវិភាគ។ មុខងារនេះអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកជ្រើសរើសវិធីល្អបំផុតដើម្បីកាត់បន្ថយហានិភ័យពីសំណុំជម្រើសដែលបានបង្កើត។ ខ្លឹមសារ និងភាពស្មុគស្មាញនៃការសម្រេចចិត្តគ្រប់គ្រងកំណត់ជម្រៅ និងវិសាលភាពនៃការងារវិភាគជាមួយការគំរាមកំហែង។ នៅពេលដោះស្រាយបញ្ហាគម្រោងធំ ភាពស្មុគស្មាញនៃការវិភាគហានិភ័យកើនឡើង ដែលយកផ្នែកទាំងមូលនៃការងារគម្រោង។ ទន្ទឹមនឹងនេះ ដំណោះស្រាយសាមញ្ញ និងស្តង់ដារអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកពឹងផ្អែកកាន់តែច្រើនលើបទពិសោធន៍ និងវិចារណញាណរបស់អ្នកគ្រប់គ្រង។

គំនិតទំនើបនៃហានិភ័យ

នៅក្នុងផ្នែកមុន យើងបានកំណត់គំនិត និងផលវិបាកនៃហានិភ័យសម្រាប់សហគ្រាស បង្កើតមូលហេតុចម្បងរបស់វា និងវិភាគមុខងារដែលវាដំណើរការ។ ហើយបន្ទាប់មកសំណួរធម្មជាតិកើតឡើង: អ្វីដែលត្រូវធ្វើអំពីវា? បញ្ហា​នេះ​អាច​ដោះស្រាយ​បាន​ដោយ​មាន​គំនិត​សមស្រប។ គំនិតនៃហានិភ័យមានន័យថាវត្តមាននៃប្រព័ន្ធនៃទស្សនៈដែលបង្ហាញពីការយល់ដឹងអំពីបាតុភូតនិងដំណើរការដែលទាក់ទងនឹងគ្រោះថ្នាក់ដែលបានកំណត់ដោយគំនិតក្នុងទិសដៅនៃការកាត់បន្ថយឬការលុបបំបាត់របស់វា។ តាមគំនិតយើងមានន័យថា៖

• ប្រព័ន្ធជំនឿ;
• គំនិតកំណត់សំខាន់ គំនិតនាំមុខ។

ការយល់ដឹងរបស់យើងទាក់ទងនឹងគំនិតនៃហានិភ័យពីទស្សនៈនៃទ្រឹស្តីសេដ្ឋកិច្ច ដូចដែលបានអនុវត្តចំពោះសកម្មភាពរបស់អង្គការពាណិជ្ជកម្ម។ សូម្បីតែនៅក្នុងអតីតកាលថ្មីៗនេះ គំនិតនៃសុវត្ថិភាពដាច់ខាត ឬហានិភ័យសូន្យត្រូវបានចាត់ទុកថាជាមូលដ្ឋាននៅក្នុងទ្រឹស្តី និងការអនុវត្តពិភពលោក។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ព្រឹត្តិការណ៍ពិតជាច្រើនបានបង្ហាញពីភាពមិនស៊ីសង្វាក់គ្នារបស់វា។ ភាពស្មុគស្មាញ និងការបង្កើនល្បឿនដែលមិនធ្លាប់មានពីមុនមក ដំណើរការផលិតភាពចម្រុះនៃការទំនាក់ទំនង និងភាពចម្រុះនៃការដឹកជញ្ជូនបាននាំឱ្យមានការកើនឡើងនៃកត្តាដែលស្រដៀងនឹងការរអិលបាក់ដី ហើយបានបង្ខំឱ្យការផ្លាស់ប្តូរវិធីសាស្រ្តទាក់ទងនឹងការគំរាមកំហែងដែលកំពុងកើតមានឥតឈប់ឈរ។

គំនិតនៃហានិភ័យដែលអាចទទួលយកបានឥឡូវនេះត្រូវបានអនុម័ត ហើយកំពុងត្រូវបានបង្កើតឡើងយ៉ាងសកម្ម។ ដោយផ្អែកលើការពិចារណាជាចម្បងលើសេដ្ឋកិច្ច ការទទួលយករបស់វាត្រូវតែមានភាពយុត្តិធម៌។ ខ្លឹមសារនៃគំនិតនេះគឺថា នៅពេលធ្វើការសម្រេចចិត្ត ឱកាស (អត្ថប្រយោជន៍) ត្រូវបានថ្លឹងថ្លែងនៅផ្នែកម្ខាងនៃមាត្រដ្ឋាន និងគ្រោះថ្នាក់ (ការបាត់បង់) នៅម្ខាងទៀត។ នៅក្នុងគំរូនេះ ការវិភាគនៃហានិភ័យ និងការបង្កើតវិធានការកាត់បន្ថយវាទៅកម្រិតដែលអាចទទួលយកបាននាំទៅរកការអនុម័តការសម្រេចចិត្តដែលអនុញ្ញាតឱ្យហានិភ័យសម្រាប់អង្គភាពអាជីវកម្មស្ថិតនៅក្នុងដែនកំណត់ដែលអាចទទួលយកបាន។

គោលដៅនៃគោលគំនិតគឺដើម្បីស្វែងរកដំណោះស្រាយដែលអាចទទួលយកបានចំពោះហានិភ័យដែលកំពុងត្រូវបានពិចារណាជានិច្ច ឬស្ទើរតែជានិច្ចកាល។ គំនិតនេះត្រូវបានអនុវត្តជាបីដំណាក់កាល។

1. ការកំណត់អត្តសញ្ញាណការគំរាមកំហែងដែលកំពុងកើតមាន។ ហានិភ័យនៃគំនិត ឬផែនការតែងតែមើលទៅអស្ចារ្យនៅដំណាក់កាលដំបូង។
2. ការវាស់វែង, ការវាយតម្លៃនៃកត្តាកំណត់។ ដោយការបង្កើនការត្រៀមខ្លួនសម្រាប់ផលវិបាកមិនល្អ ហានិភ័យចាប់ផ្តើមថយចុះ។
3. ការអភិវឌ្ឍវិធានការកាត់បន្ថយគ្រោះថ្នាក់នៃកត្តាហានិភ័យ។

នៅក្នុងអាជីវកម្ម ដោយសារតែលក្ខណៈជាក់លាក់របស់វា ការសម្រេចចិត្តដែលមានហានិភ័យបំផុតនាំទៅរកលទ្ធផលល្អបំផុត។ នេះជាការពិត ប៉ុន្តែសម្រាប់សមាមាត្រជាក់លាក់នៃប្រាក់ចំណូលនាពេលអនាគត និងហានិភ័យដែលត្រូវគ្នា។ ចូរយើងពិចារណាអំពីគ្រោងការណ៍នៃសក្ដានុពលនៃការរកប្រាក់ចំណេញដែលបានស្នើឡើងខាងក្រោមសម្រាប់វិស័យចំនួនបី៖ សមាមាត្រ ភាពប្រែប្រួល និង "ការគិតឡើងវិញ" ។ ដែនសមាមាត្រប្រាប់យើងថាជាមធ្យម ការសម្រេចចិត្តប្រកបដោយហានិភ័យនាំទៅរកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់។ ប៉ុន្តែ​វា​តែង​តែ​មក​ដល់​ពេល​ដែល​ការ​កើន​ឡើង​នៃ​គ្រោះ​ថ្នាក់​លែង​នាំ​ឱ្យ​មាន​ការ​កើន​ឡើង​នៃ​ប្រាក់​ចំណូល។ ដូច្នេះហើយ អ្នកចាំបាច់ត្រូវប្រថុយប្រថាន ខណៈពេលដែលជៀសវាងការចូលទៅក្នុងតំបន់នៃភាពមិនប្រែប្រួល។

នៅក្នុងអត្ថបទនេះ យើងបានណែនាំពីគំនិតនៃហានិភ័យ។ វប្បធម៌ប្រថុយប្រថានកំពុងទទួលយកគ្រប់ផ្នែកទាំងអស់នៃសកម្មភាពរបស់មនុស្ស។ វាពិបាកក្នុងការស្រមៃមើលថាតើពិភពលោកជុំវិញយើងបានផ្លាស់ប្តូរប៉ុន្មានក្នុងរយៈពេល 20 ឆ្នាំកន្លងមកនេះ ដោយច្បាស់លាស់ពីទស្សនៈនៃការគម្រាមកំហែង និងគ្រោះថ្នាក់។ អាជីវកម្មកាន់តែមានភាពតឹងតែង និងតឹងតែងជាងរាប់សិបដង រួមទាំងព្រឹត្តិការណ៍អវិជ្ជមាន ជួនកាលកើតឡើងភ្លាមៗ និងក្នុងទ្រង់ទ្រាយធំ។ ហើយគ្រាន់តែអរគុណចំពោះការពិតដែលថាហានិភ័យវិទ្យាបានហួសពីទ្រឹស្តីទៅក្នុងយន្តហោះជាក់ស្តែង នោះយើងមានឱកាសទទួលយកយ៉ាងក្លាហាននូវបញ្ហាប្រឈមនៃពេលវេលា និងដោះស្រាយ។ កិច្ចការស្មុគស្មាញកម្រិតខ្ពស់ រួមទាំងការអនុវត្តគម្រោងប្រកបដោយភាពច្នៃប្រឌិត។

យកចិត្តទុកដាក់, ថ្ងៃនេះតែប៉ុណ្ណោះ!

ការវិភាគហានិភ័យនៃ Sberbank PJSC

ដើម្បីធានាបាននូវនិរន្តរភាព និងប្រសិទ្ធភាពប្រតិបត្តិការ ធនាគារ Sberbank PJSC ដំណើរការប្រព័ន្ធដ៏ទូលំទូលាយមួយសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យសំខាន់ៗរបស់ធនាគារ (ហានិភ័យឥណទាន ទីផ្សារ ប្រតិបត្តិការ និងសាច់ប្រាក់ងាយស្រួល) ដែលត្រូវបានរចនាឡើងដើម្បីធានាការកំណត់អត្តសញ្ញាណ ការវាយតម្លៃ ការកំណត់ហានិភ័យដែលទទួលយកដោយធនាគារ ការគ្រប់គ្រង។ បរិមាណនិងរចនាសម្ព័ន្ធរបស់ពួកគេ។

ដំណើរការគ្រប់គ្រងហានិភ័យត្រូវបានអនុវត្តជាប់លាប់។ ស្ថានភាពគោលដៅនៃប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យ ដែលអនុលោមតាមតម្រូវការជាមូលដ្ឋានរបស់ធនាគាររុស្ស៊ី និងអនុសាសន៍របស់គណៈកម្មាធិការ Basel ត្រូវបានគ្រោងនឹងសម្រេចនៅឆ្នាំ 2015។

បញ្ជីហានិភ័យសំខាន់ៗរបស់ក្រុមត្រូវបានធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពជារៀងរាល់ឆ្នាំ។ មុខងារនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យសំខាន់ៗទាំងអស់ត្រូវបានចែកចាយក្នុងចំណោមគណៈកម្មាធិការនៃក្រុមប្រឹក្សាភិបាលនៃ Sberbank PJSC ។ ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យក្នុងកម្រិតរួមបញ្ចូលគ្នាត្រូវបានអនុវត្តដោយគណៈកម្មាធិការហានិភ័យក្រុម ក្រុមប្រឹក្សាភិបាល និងក្រុមប្រឹក្សាត្រួតពិនិត្យរបស់ធនាគារ។

ធនាគារយកចិត្តទុកដាក់ជាពិសេសចំពោះវប្បធម៌ប្រថុយប្រថានជាប្រព័ន្ធដ៏សំខាន់បំផុតមួយដែលធានានូវការអភិវឌ្ឍន៍ប្រកបដោយនិរន្តរភាពក្នុងលក្ខខណ្ឌផ្លាស់ប្តូរឥតឈប់ឈរ។ វប្បធម៌ហានិភ័យគឺជាផ្នែកមួយនៃវប្បធម៌សាជីវកម្មរបស់ Sberbank ។ វាគឺជាអង្គធាតុនៃចំណេះដឹង ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ តម្លៃ គោលការណ៍ និងជំនឿដែលកំណត់សមត្ថភាពរួមរបស់ធនាគារក្នុងការកំណត់ វិភាគ ពិភាក្សាដោយបើកចំហ និងឆ្លើយតបទៅនឹងហានិភ័យដែលមានស្រាប់ និងនាពេលអនាគត។ វប្បធម៌ហានិភ័យបំពេញបន្ថែមយន្តការផ្លូវការដែលមាននៅក្នុងធនាគារ និងជាផ្នែកសំខាន់មួយនៃប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យរួមបញ្ចូលគ្នា។ ធនាគារយកចិត្តទុកដាក់ជាពិសេសចំពោះអាកប្បកិរិយារបស់បុគ្គលិកដែលជាការបង្ហាញជាក់ស្តែងនៃវប្បធម៌ហានិភ័យ។ Sberbank PJSC បានបង្កើតគំរូអាកប្បកិរិយាដែលជាគោលដៅសម្រាប់បុគ្គលិកទាំងអស់ដោយមិនគិតពីមុខតំណែងរបស់ពួកគេពីទស្សនៈនៃវប្បធម៌ហានិភ័យ។

គោលបំណងនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទានគឺដើម្បីកំណត់ និងធានានូវកម្រិតនៃហានិភ័យចាំបាច់ ដើម្បីធានាបាននូវការអភិវឌ្ឍន៍ប្រកបដោយនិរន្តរភាពនៃក្រុម ដែលកំណត់ដោយយុទ្ធសាស្ត្រអភិវឌ្ឍន៍របស់ក្រុមធនាគារ និងប៉ារ៉ាម៉ែត្រម៉ាក្រូសេដ្ឋកិច្ច។

គោលបំណងរបស់ក្រុមក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន៖

• - អនុវត្តវិធីសាស្រ្តជាប្រព័ន្ធ បង្កើនប្រសិទ្ធភាពនៃរចនាសម្ព័ន្ធតាមវិស័យ តំបន់ និងផលិតផលនៃផលប័ត្រក្នុងគោលបំណងកំណត់កម្រិតនៃហានិភ័យឥណទាន។
• - បង្កើនគុណសម្បត្តិប្រកួតប្រជែងរបស់ក្រុម តាមរយៈការវាយតម្លៃត្រឹមត្រូវបន្ថែមទៀតអំពីហានិភ័យដែលបានយក និងការអនុវត្តវិធានការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ រួមទាំងការកាត់បន្ថយកម្រិតនៃហានិភ័យឥណទានដែលបានសម្រេច។
• - រក្សានិរន្តរភាពនៅពេលណែនាំអ្នកថ្មី រួមទាំង។ ផលិតផលស្មុគស្មាញជាង។

ក្រុមប្រើប្រាស់វិធីសាស្រ្តគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទានខាងក្រោម៖

• - ការការពារហានិភ័យមុនពេលវះកាត់;
• - រៀបចំផែនការកម្រិតនៃហានិភ័យដោយការវាយតម្លៃកម្រិតនៃការខាតបង់ដែលរំពឹងទុក។
• - ការកំណត់ហានិភ័យឥណទានដោយការកំណត់ដែនកំណត់;
• - រចនាសម្ព័ន្ធប្រតិបត្តិការ;
• - ការគ្រប់គ្រងវត្ថុបញ្ចាំប្រតិបត្តិការ;
• - ការអនុវត្តប្រព័ន្ធអំណាចនៅពេលធ្វើការសម្រេចចិត្ត;
• - ការត្រួតពិនិត្យ និងគ្រប់គ្រងកម្រិតហានិភ័យ។

ការវាយតម្លៃហានិភ័យឥណទានត្រូវបានអនុវត្តជាទូទៅសម្រាប់ Sberbank PJSC និងសម្រាប់ផលប័ត្រទ្រព្យសម្បត្តិបុគ្គល ក៏ដូចជានៅក្នុងបរិបទនៃសមភាគីនីមួយៗ ប្រទេស តំបន់ និងឧស្សាហកម្ម។ ការវាយតម្លៃគឺផ្អែកលើគំរូស្ថិតិសម្រាប់កំណត់បរិមាណហានិភ័យឥណទាន។

ក្រុមបានបង្កើតប្រព័ន្ធវាយតម្លៃផ្ទៃក្នុងបង្រួបបង្រួម។ វាត្រូវបានផ្អែកលើគំរូសេដ្ឋកិច្ច និងគណិតវិទ្យាសម្រាប់វាយតម្លៃប្រូបាប៊ីលីតេនៃលំនាំដើមនៃសមភាគី និងប្រតិបត្តិការ។ គំរូត្រូវបានកែសម្រួលជាទៀងទាត់ដោយផ្អែកលើទិន្នន័យស្ថិតិបង្គរ។ កត្តាហានិភ័យទាក់ទងនឹងស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់ដៃគូ និងសក្ដានុពលរបស់វា រចនាសម្ព័ន្ធកម្មសិទ្ធិ កេរ្តិ៍ឈ្មោះអាជីវកម្ម ប្រវត្តិឥណទាន លំហូរសាច់ប្រាក់ និងប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុ តម្លាភាពព័ត៌មាន ទីតាំងរបស់អតិថិជននៅក្នុងឧស្សាហកម្ម និងតំបន់ លទ្ធភាពទទួលបានការគាំទ្រពីអាជ្ញាធររដ្ឋាភិបាល។ និងក្រុមហ៊ុនមេ ក៏ដូចជាពីក្រុម ដែលរួមមានអ្នកខ្ចី។ ដោយផ្អែកលើការវិភាគនៃកត្តាទាំងនេះ ប្រូបាប៊ីលីតេនៃលំនាំដើមនៃសមភាគី/ប្រតិបត្តិការត្រូវបានវាយតម្លៃ ហើយការវាយតម្លៃត្រូវបានចាត់តាំង។

ការវាយតម្លៃហានិភ័យបុគ្គលរបស់សមភាគីសម្រាប់ប្រតិបត្តិការត្រូវបានអនុវត្ត៖

• - សម្រាប់អតិថិជនសាជីវកម្ម ធនាគារ អាជីវកម្មខ្នាតតូច ប្រទេសនានា អង្គភាពធាតុផ្សំនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី ក្រុង ធានារ៉ាប់រង និងក្រុមហ៊ុនជួល៖ ផ្អែកលើប្រព័ន្ធវាយតម្លៃឥណទាន ក៏ដូចជាដោយការកសាងគំរូនៃលំហូរសាច់ប្រាក់ព្យាករណ៍ ឬសូចនាករសំខាន់ៗផ្សេងទៀត;
• - សម្រាប់បុគ្គល និងអង្គភាពអាជីវកម្មខ្នាតតូច៖ ផ្អែកលើការវាយតម្លៃលើការដោះស្រាយបំណុលរបស់សមភាគីស្របតាមវិធានរបស់ធនាគារ និងការវាយតម្លៃច្បាស់លាស់។

ការកំណត់ហានិភ័យ និងការគ្រប់គ្រងការខាតបង់ដែលរំពឹងទុកដោយសារការខកខានរបស់អ្នកខ្ចីត្រូវបានអនុវត្តដោយប្រើប្រព័ន្ធដែនកំណត់ដែលមានសម្រាប់បន្ទាត់អាជីវកម្មនីមួយៗ បរិមាណនៃដែនកំណត់ត្រូវបានកំណត់ដោយកម្រិតនៃហានិភ័យរបស់អ្នកខ្ចីដែលអាស្រ័យលើទីតាំងហិរញ្ញវត្ថុរបស់វា។ និងសូចនាករផ្សេងទៀត៖ ឥទ្ធិពលខាងក្រៅ គុណភាពនៃការគ្រប់គ្រង ការវាយតម្លៃកេរ្តិ៍ឈ្មោះអាជីវកម្ម។ ដែនកំណត់ប្រទេសត្រូវបានរំលេចដោយឡែកពីគ្នា។ ក្នុងឆ្នាំ 2014 ធនាគារបានណែនាំប្រព័ន្ធស្វ័យប្រវត្តិសម្រាប់គ្រប់គ្រងដែនកំណត់ហានិភ័យឥណទាន។ វាត្រូវបានគ្រោងនឹងចម្លងវាទៅធនាគារបុត្រសម្ព័ន្ធរបស់ក្រុម។

ក្រុមត្រួតពិនិត្យការប្រមូលផ្តុំនៃហានិភ័យឥណទានដ៏ធំ ការអនុលោមតាមតម្រូវការរបស់ក្រុមហ៊ុនព្រូដិនសល និងព្យាករណ៍ពីកម្រិតនៃហានិភ័យឥណទាន។ ដើម្បីធ្វើដូច្នេះ បញ្ជីក្រុមនៃអ្នកខ្ចីដែលពាក់ព័ន្ធត្រូវបានរក្សាទុកនៅកម្រិតសមាជិកក្រុម ដែនកំណត់ត្រូវបានកំណត់សម្រាប់អ្នកខ្ចី ហើយផលប័ត្រត្រូវបានវិភាគដោយផ្នែក និងផលិតផល។

ឧបករណ៍សំខាន់សម្រាប់កាត់បន្ថយហានិភ័យឥណទានគឺភាពអាចរកបាននៃវត្ថុបញ្ចាំ។ ចំនួនវត្ថុបញ្ចាំដែលទទួលយកអាស្រ័យលើហានិភ័យរបស់អ្នកខ្ចី/ប្រតិបត្តិការ ហើយត្រូវបានជួសជុលនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃផលិតផលកម្ចី។ ជាវិធីសាស្រ្តមួយក្នុងចំណោមវិធីសាស្រ្តក្នុងការការពារហានិភ័យឥណទាន ធនាគារអនុវត្តគោលនយោបាយវត្ថុបញ្ចាំ ដែលមានគោលបំណងធ្វើឱ្យប្រសើរឡើងនូវគុណភាពនៃផលប័ត្រប្រាក់កម្ចី។ គុណភាពនៃវត្ថុបញ្ចាំត្រូវបានកំណត់ដោយលទ្ធភាពនៃការទទួលបានមូលនិធិក្នុងបរិមាណនៃតម្លៃវត្ថុបញ្ចាំដែលរំពឹងទុកនៅពេលលក់របស់វា។ គុណភាពនៃវត្ថុបញ្ចាំត្រូវបានកំណត់ដោយកត្តាមួយចំនួន៖ សាច់ប្រាក់ងាយស្រួល ភាពជឿជាក់នៃការកំណត់តម្លៃ ហានិភ័យនៃការរំលោះ ការប៉ះពាល់នឹងហានិភ័យនៃការបាត់បង់/ការខូចខាត និងហានិភ័យផ្នែកច្បាប់។ តម្លៃនៃវត្ថុបញ្ចាំត្រូវបានវាយតម្លៃដោយផ្អែកលើការវាយតម្លៃរបស់អ្នកជំនាញផ្ទៃក្នុងនៃអ្នកឯកទេសរបស់ក្រុម ការវាយតម្លៃរបស់អ្នកវាយតម្លៃឯករាជ្យ ឬផ្អែកលើតម្លៃនៃវត្ថុបញ្ចាំនៅក្នុងរបាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកខ្ចីដោយប្រើការបញ្ចុះតម្លៃ។ ការធានានៃនីតិបុគ្គលដែលជាសន្តិសុខអចលនទ្រព្យទាមទារឱ្យមានការវាយតម្លៃហានិភ័យដូចគ្នារបស់អ្នកធានាដូចអ្នកខ្ចី។ Sberbank PJSC ធ្វើការត្រួតពិនិត្យជាប្រចាំនៃទ្រព្យបញ្ចាំ ដើម្បីធានាបាននូវការគ្រប់គ្រងលើប៉ារ៉ាម៉ែត្របរិមាណ គុណភាព និងតម្លៃនៃវត្ថុបញ្ចាំ កម្មសិទ្ធិស្របច្បាប់ ការផ្ទុក និងលក្ខខណ្ឌថែទាំរបស់ពួកគេ។ ភាពញឹកញាប់នៃការត្រួតពិនិត្យត្រូវបានកំណត់ដោយ: តម្រូវការនៃបទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ី; លក្ខខណ្ឌនៃផលិតផលប្រាក់កម្ចី; ប្រភេទនៃសុវត្ថិភាព។ ប្រេកង់ត្រួតពិនិត្យស្តង់ដាររួមមានៈ ការបញ្ជាក់ពីតម្លៃនៃវត្ថុបញ្ចាំ និងការត្រួតពិនិត្យការធានារ៉ាប់រងលើមូលដ្ឋានប្រចាំត្រីមាស។ ភាពញឹកញាប់នៃការត្រួតពិនិត្យនៅនឹងកន្លែង ការគ្រប់គ្រងកម្មសិទ្ធិ និងការបង្រួបបង្រួម អាស្រ័យលើប្រភេទ និងប្រភេទនៃគុណភាពទ្រព្យសម្បត្តិ - ម្តងក្នុងមួយត្រីមាស/រៀងរាល់ប្រាំមួយខែ/ឆ្នាំ។

ប្រព័ន្ធដែនកំណត់ និងអាជ្ញាធរដែលមានស្រាប់អនុញ្ញាតឱ្យយើងបង្កើនប្រសិទ្ធភាពដំណើរការឥណទាន និងគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន។ ការបែងចែកដែនដីនីមួយៗ និងធនាគារសមាជិកនៃក្រុមត្រូវបានផ្តល់ទម្រង់ហានិភ័យ ដែលកំណត់សិទ្ធិអំណាចក្នុងការសម្រេចចិត្តអាស្រ័យលើប្រភេទហានិភ័យនៃកម្មវិធី។

ទ្រព្យសកម្មហួសកាលកំណត់ត្រូវបានបង្ហាញក្នុងតារាង 2.8 ។

តារាង 2.8

ទ្រព្យសកម្មហួសកាលកំណត់*

					ច្រើនជាង 180 ថ្ងៃ។
អង្គការឥណទាន
នីតិបុគ្គល
បុគ្គល
នីតិបុគ្គល
បុគ្គល
បំណុលហួសកាលកំណត់សរុប
អត្រាកំណើន,%					ច្រើនជាង 180 ថ្ងៃ។
នីតិបុគ្គល
បុគ្គល
បំណុលហួសកាលកំណត់សរុប

ចំនួនប្រាក់កម្ចីហួសកាលកំណត់គិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2015 បានកើនឡើង 55.4% ។ ការកើនឡើងយ៉ាងខ្លាំងនៃបំណុលលើប្រាក់កម្ចីពីនីតិបុគ្គលដែលមានរយៈពេលសងត្រលប់រហូតដល់ 30 ថ្ងៃបានកើតឡើង - ច្រើនជាង 3 ដង។

គិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2015 បរិមាណនៃប្រាក់កម្ចីដែលបានរៀបចំឡើងវិញសម្រាប់នីតិបុគ្គលគឺ 2,212.0 ពាន់លានរូប្ល ហើយចំណែករបស់ពួកគេនៅក្នុងផលប័ត្រប្រាក់កម្ចីរបស់នីតិបុគ្គលគឺ 19.0% ។ ការរៀបចំរចនាសម្ព័ន្ធឡើងវិញ គឺជាការណែនាំនៃការផ្លាស់ប្តូរលក្ខខណ្ឌសំខាន់ដើមនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីដែលបានបញ្ចប់ជាមួយកូនបំណុលក្នុងទិសដៅដែលអំណោយផលជាងសម្រាប់គាត់ មិនត្រូវបានផ្តល់ឱ្យដោយលក្ខខណ្ឌសំខាន់ដើមនៃកិច្ចព្រមព្រៀងនោះទេ។

គិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2015 បរិមាណនៃប្រាក់កម្ចីដែលបានរៀបចំឡើងវិញដល់បុគ្គលនៅក្នុងផលប័ត្រប្រាក់កម្ចីមានចំនួន 72,5 ពាន់លានរូប្លែ ចំណែករបស់ពួកគេនៅក្នុងផលប័ត្រប្រាក់កម្ចីរបស់បុគ្គលគឺ 1,8% ។ ជម្រើសនៃការរៀបចំរចនាសម្ព័ន្ធឡើងវិញជាធម្មតាពាក់ព័ន្ធនឹងការបង្កើនរយៈពេលនៃការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចី ការផ្លាស់ប្តូរនីតិវិធីសម្រាប់ការសងបំណុលប្រាក់កម្ចី ការបដិសេធមិនប្រមូលប្រាក់ពិន័យទាំងស្រុង ឬមួយផ្នែក និងការផ្លាស់ប្តូររូបិយប័ណ្ណនៃប្រាក់កម្ចី។

ធនាគារយកចិត្តទុកដាក់យ៉ាងខ្លាំងចំពោះការគ្រប់គ្រងកម្រិតនៃការប្រមូលផ្តុំនៃហានិភ័យឥណទានដ៏ធំ។ ធនាគារបានអនុវត្តនីតិវិធីសម្រាប់ការត្រួតពិនិត្យប្រចាំថ្ងៃនៃហានិភ័យឥណទានដ៏ធំ និងការព្យាករណ៍ការអនុលោមតាមតម្រូវការដែលបង្កើតឡើងដោយធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ីយោងតាមស្តង់ដារ 15 N6 (ចំនួនអតិបរមានៃហានិភ័យសម្រាប់អ្នកខ្ចី ឬក្រុមអ្នកខ្ចីដែលពាក់ព័ន្ធ) និង N7 (ចំនួនអតិបរមានៃ ហានិភ័យឥណទានធំ) ។ សម្រាប់គោលបំណងទាំងនេះ បញ្ជីអ្នកខ្ចីធំៗ និងពាក់ព័ន្ធត្រូវបានរក្សាទុក និងត្រួតពិនិត្យ។

ចំណែកនៃប្រាក់កម្ចីពីអ្នកខ្ចី/ក្រុមអ្នកខ្ចីធំបំផុតទាំង 20 16 ក្នុងឆ្នាំ 2014 បានផ្លាស់ប្តូរពី 22.0% ទៅ 24.5% នៃផលប័ត្រប្រាក់កម្ចីរបស់អតិថិជន។ ក្នុងចំណោមអ្នកខ្ចីធំជាងគេរបស់ធនាគារ គឺជាអ្នកតំណាងនៃវិស័យផ្សេងៗនៃសេដ្ឋកិច្ច ដូច្នេះហានិភ័យឥណទានគឺមានលក្ខណៈចម្រុះគ្រប់គ្រាន់។

គោលដៅនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលគឺដើម្បីធានានូវសមត្ថភាពរបស់ធនាគារក្នុងការបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួនដោយឥតលក្ខខណ្ឌ និងទាន់ពេលវេលាចំពោះអតិថិជន និងសមភាគី ខណៈពេលដែលការអនុលោមតាមតម្រូវការបទប្បញ្ញត្តិរបស់ធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ីក្នុងវិស័យគ្រប់គ្រងហានិភ័យសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលទាំងក្នុងលក្ខខណ្ឌអាជីវកម្មធម្មតា និងក្នុងវិបត្តិ។ ស្ថានភាព។ ឯកសារសំខាន់ដែលផ្អែកលើការវាយតម្លៃ ការគ្រប់គ្រង និងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលគឺ "គោលនយោបាយរបស់ធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC ស្តីពីការគ្រប់គ្រងហានិភ័យសាច់ប្រាក់ងាយស្រួល" ។ នៅពេលគ្រប់គ្រងហានិភ័យសាច់ប្រាក់ងាយស្រួល ធនាគារកំណត់នូវហានិភ័យផ្នែករូបវន្ត រូបវន្ត និងរចនាសម្ព័ន្ធ។

ការគ្រប់គ្រងសាច់ប្រាក់ក្នុងឆ្នាំ 2014 ត្រូវបានកំណត់យ៉ាងទូលំទូលាយដោយស្ថានភាពនៅក្នុងទីផ្សារហិរញ្ញវត្ថុទាក់ទងនឹងស្ថានភាពម៉ាក្រូសេដ្ឋកិច្ចបច្ចុប្បន្ន៖ ភាពស្មុគស្មាញនៅអ៊ុយក្រែន ការដាក់ទណ្ឌកម្មប្រឆាំងនឹងរុស្ស៊ីដោយសហភាពអឺរ៉ុប និងសហរដ្ឋអាមេរិក ការធ្លាក់ចុះនៃប្រាក់រូប្លែ និងកត្តាផ្សេងៗទៀត។ ទោះបីជាមានអស្ថិរភាពនៃទីផ្សារហិរញ្ញវត្ថុក៏ដោយ ធនាគារ Sberbank បានធ្វើការប្រើប្រាស់ជាអតិបរមានូវឱកាសដែលមានដើម្បីរៀបចំការខ្ចីរូបិយប័ណ្ណបរទេសនៅលើទីផ្សារបំណុល និងទីផ្សារមូលធន៖

• - នៅក្នុងខែកុម្ភៈ ធនាគារបានដាក់មូលបត្របំណុលក្រោមក្របខណ្ឌនៃបទប្បញ្ញត្តិលេខ 395-P ដែលបានធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពជាមួយនឹងលទ្ធភាពនៃការសងវិញដោយមានការយល់ព្រមពីធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ីបន្ទាប់ពី 5 ឆ្នាំ។ បរិមាណនៃបញ្ហានេះមានចំនួន 1 ពាន់លានដុល្លារអាមេរិក។ ការដាក់បានអនុញ្ញាតឱ្យមិនត្រឹមតែទាក់ទាញមូលនិធិរយៈពេលវែងប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែថែមទាំងធ្វើឱ្យប្រសើរឡើងនូវសមាមាត្រភាពគ្រប់គ្រាន់នៃដើមទុនផងដែរ។
• - នៅខែមីនា - ការដាក់ឯកជននៅក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃកម្មវិធី MTN ក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 500 លានដុល្លារអាមេរិកនិង 500 លានអឺរ៉ូ។
• - នៅក្នុងខែមិថុនា - ការចេញផ្សាយដំបូងនៃ Eurobonds ជាប្រាក់អឺរ៉ូក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់ 1 ពាន់លាន។

សូមអរគុណចំពោះគោលនយោបាយអត្រាការប្រាក់ដែលអាចបត់បែនបាន ការធ្វើពិពិធកម្មខ្ពស់នៃមូលដ្ឋានបំណុល និងការពឹងផ្អែកទាបលើការខ្ចីប្រាក់ពីខាងក្រៅ ធនាគារ Sberbank រក្សាបាននូវចំនួនប្រាក់រូប្លែ និងសាច់ប្រាក់រូបិយប័ណ្ណបរទេសគ្រប់គ្រាន់ពេញមួយឆ្នាំ។ ធនាគារបានគ្រប់គ្រងកាត់បន្ថយបរិមាណនៃការខ្ចីប្រាក់រយៈពេលខ្លីពីធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ី ដោយជំនួសពួកគេដោយការខ្ចីរយៈពេលមធ្យម និងរយៈពេលវែង ហើយដោយហេតុនេះធ្វើអោយប្រសើរឡើងនូវទម្រង់សាច់ប្រាក់ងាយស្រួលដែលមានស្រាប់។

ស្តង់ដារសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរបស់ Sberbank PJSC ត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងតារាង 2.9 ។

តារាង 2.9

បំពេញតាមស្តង់ដារសាច់ប្រាក់ងាយស្រួល

គិតត្រឹមថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2015 ធនាគារ Sberbank អនុលោមតាមតម្លៃអតិបរមានៃអនុបាតសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ី។ ក្នុងរយៈពេលមួយឆ្នាំ ធនាគារបានធ្វើឱ្យប្រសើរឡើងនូវតម្លៃនៃសូចនាករសាច់ប្រាក់ភ្លាមៗ និងបច្ចុប្បន្ន។ ការកើនឡើងនៃស្តង់ដារ N4 ត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងការវាយតម្លៃឡើងវិញនៃផលប័ត្រនៃបំណុលប្រាក់កម្ចីរយៈពេលវែងរបស់អតិថិជនដោយសារតែការកើនឡើងនៃអត្រាប្តូរប្រាក់នៃរូបិយប័ណ្ណសំខាន់ៗ ក៏ដូចជាការកើនឡើងនៃផលប័ត្រក្នុងន័យជាក់ស្តែងនៅក្នុងពាក់កណ្តាលទីពីរនៃឆ្នាំ 2014 ។ . នៅថ្ងៃទី 1 ខែមករាឆ្នាំ 2015 ការផ្លាស់ប្តូរវិធីសាស្រ្តសម្រាប់ការគណនាសមាមាត្រសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលបានចូលជាធរមាន (អនុលោមតាមសេចក្តីបង្គាប់របស់ធនាគាររុស្ស៊ីលេខ 3490-U ចុះថ្ងៃទី 16 ខែធ្នូឆ្នាំ 2014 "ស្តីពីការកែប្រែចំពោះសេចក្តីណែនាំរបស់ធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ីលេខ 139- ខ្ញុំបានចុះថ្ងៃទី 3 ខែធ្នូ ឆ្នាំ 2012 “លើសមាមាត្រធនាគារជាកាតព្វកិច្ច””) ដែលជាលទ្ធផលដែលមានភាពប្រសើរឡើងគួរឱ្យកត់សម្គាល់នៅក្នុងអនុបាតសាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរបស់ធនាគារ Sberbank ទាំងអស់ (N2, N3, N4)។

ហានិភ័យការប្រាក់ និងរូបិយប័ណ្ណនៃសៀវភៅធនាគារ - ហានិភ័យរបស់ធនាគារជួបប្រទះការបាត់បង់ផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុលើមុខតំណែងនៅក្នុងសៀវភៅធនាគារដោយសារតែការផ្លាស់ប្តូរមិនអំណោយផលនៃអត្រាការប្រាក់ អត្រាប្តូរប្រាក់បរទេស និងតម្លៃលោហៈដ៏មានតម្លៃ។

គោលដៅចម្បងនៃការគ្រប់គ្រងប្រភេទនៃហានិភ័យទាំងនេះគឺ៖

• - កាត់បន្ថយការខាតបង់ដែលអាចកើតមានដោយសារការសម្រេចបាននូវការប្រាក់ និងហានិភ័យរូបិយប័ណ្ណ។
• - ការអនុលោមតាមតម្រូវការបទប្បញ្ញត្តិ;
• - ការបង្កើនប្រសិទ្ធភាពនៃសមាមាត្រហានិភ័យ - ត្រឡប់មកវិញ

ធនាគារសន្មត់ថាហានិភ័យអត្រាការប្រាក់ដែលទាក់ទងនឹងផលប៉ះពាល់នៃការប្រែប្រួលនៃអត្រាការប្រាក់ទីផ្សារលើលំហូរសាច់ប្រាក់។ ហានិភ័យអត្រាការប្រាក់នៃសៀវភៅធនាគាររួមមាន:

• - ហានិភ័យអត្រាការប្រាក់ដែលកើតឡើងពីភាពមិនស៊ីសង្វាក់គ្នាក្នុងកាលកំណត់ (ការកែប្រែអត្រាការប្រាក់) នៃទ្រព្យសកម្ម និងបំណុលដែលងាយនឹងផ្លាស់ប្តូរអត្រាការប្រាក់ ជាមួយនឹងការផ្លាស់ប្តូរស្របគ្នា ការផ្លាស់ប្តូរជម្រាល និងរូបរាងនៃខ្សែកោងទិន្នផល។
• - ហានិភ័យជាមូលដ្ឋានដែលកើតឡើងពីភាពខុសគ្នារវាងកម្រិតនៃការផ្លាស់ប្តូរអត្រាការប្រាក់លើទ្រព្យសកម្ម និងបំណុលដែលងាយនឹងផ្លាស់ប្តូរអត្រាការប្រាក់ដែលមានរយៈពេលប្រហាក់ប្រហែលនឹងកាលកំណត់ (ពាក្យសម្រាប់ពិនិត្យឡើងវិញនៃអត្រាការប្រាក់);
• - ហានិភ័យនៃការទូទាត់សងមុន (ការកែប្រែអត្រាការប្រាក់) នៃទ្រព្យសកម្ម និងបំណុលដែលងាយនឹងផ្លាស់ប្តូរអត្រាការប្រាក់។

ដើម្បីប៉ាន់ប្រមាណហានិភ័យអត្រាការប្រាក់ ការឆក់តាមស្តង់ដារត្រូវបានប្រើប្រាស់ដោយអនុលោមតាមអនុសាសន៍របស់គណៈកម្មាធិការ Basel ។ ការព្យាករណ៍នៃការផ្លាស់ប្តូរដែលអាចកើតមាននៅក្នុងអត្រាការប្រាក់ត្រូវបានអនុវត្តដោយឡែកពីគ្នាសម្រាប់ទីតាំងប្រាក់រូប្ល និងសរុបសម្រាប់ទីតាំងរូបិយប័ណ្ណ។ ការតក់ស្លុតអត្រាការប្រាក់ត្រូវបានគណនាជាបរិមាណ 1% និង 99% នៃការបែងចែកការផ្លាស់ប្តូរនៃអត្រាការប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំជាមធ្យមដែលទទួលបានដោយប្រើវិធីសាស្រ្តនៃការក្លែងធ្វើប្រវត្តិសាស្ត្រដោយផ្អែកលើទិន្នន័យយ៉ាងហោចណាស់ 5 ឆ្នាំចុងក្រោយ។ អត្រាយោងសម្រាប់ការផ្លាស់ប្តូរអត្រាការប្រាក់រូប្លែសម្រាប់រយៈពេល 1 ឆ្នាំ (RUB IRS 1Y) ក៏ដូចជា LIBOR 3M សម្រាប់ទីតាំងប្តូរប្រាក់បរទេស ត្រូវបានគេប្រើជាអត្រាមូលដ្ឋានសម្រាប់វាយតម្លៃការតក់ស្លុតអត្រាការប្រាក់ជាប្រាក់រូល។

ធនាគារត្រូវបានប្រឈមមុខនឹងហានិភ័យរូបិយប័ណ្ណដោយសារតែវត្តមាននៃទីតាំងរូបិយប័ណ្ណបើកចំហ 21 ។ ប្រភពសំខាន់ៗនៃ OCP នៅក្នុងសៀវភៅធនាគារគឺ៖ ប្រតិបត្តិការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងកម្ចីជារូបិយប័ណ្ណបរទេស និងប្រាក់ចំណូលដែលទទួលបានជារូបិយប័ណ្ណបរទេស។ ហានិភ័យរូបិយប័ណ្ណកើតឡើងដោយសារតែការផ្លាស់ប្តូរមិនអំណោយផលនៅក្នុងអត្រាប្តូរប្រាក់។

ធនាគារប្រចាំថ្ងៃបង្រួបបង្រួមសមតុល្យបើកចំហសរុប និងគ្រប់គ្រងទីតាំងរូបិយប័ណ្ណបើកចំហនៃសៀវភៅធនាគារ ដើម្បីកាត់បន្ថយហានិភ័យរូបិយប័ណ្ណ។ ជាឧបករណ៍សំខាន់សម្រាប់គ្រប់គ្រងហានិភ័យរូបិយប័ណ្ណ ធនាគារប្រើប្រតិបត្តិការប្តូរប្រាក់តាមរយៈការទូទាត់ SPOT កិច្ចសន្យាបន្ត ក៏ដូចជាកិច្ចសន្យាអនាគតសម្រាប់ប្រាក់ដុល្លារអាមេរិកដែលបានជួញដូរនៅលើ MICEX ។

ក្នុងឆ្នាំ 2014 ធនាគារបានបិទមុខតំណែងរូបិយប័ណ្ណនៅក្នុងសៀវភៅធនាគារដែលជាលទ្ធផលដែលធនាគារមិនទទួលរងការខាតបង់ដោយសារតែការចុះខ្សោយយ៉ាងខ្លាំងនៃអត្រាប្តូរប្រាក់រូបរបស់រុស្ស៊ីធៀបនឹងរូបិយប័ណ្ណបរទេសនៅក្នុងមុខតំណែងនៃសៀវភៅធនាគារ។

តើធ្វើដូចម្តេចដើម្បីជំរុញវប្បធម៌នៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ?

ដំណើរការអាជីវកម្មត្រូវបានពិពណ៌នាលម្អិត និងច្បាស់លាស់កាន់តែច្រើន ហានិភ័យមួយចំនួននឹងនៅតែស្ថិតក្នុងស្រមោល។

សន្និសិទប្រចាំឆ្នាំ "ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ 2013: ចាប់ផ្ដើមឡើងវិញ" ដែលធ្វើឡើងនៅពាក់កណ្តាលខែឧសភានៅទីក្រុងមូស្គូ បានប្រមូលផ្តុំអ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យពីក្រុមហ៊ុនធំជាងគេនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី និង CIS ។ ពាក្យថា "ចាប់ផ្ដើមឡើងវិញ" នៅក្នុងចំណងជើងនៃសន្និសិទគឺមិនចៃដន្យទេ: ឆ្នាំនេះអ្នករៀបចំរបស់ខ្លួនគឺក្រុមហ៊ុន IC Energy បានកំណត់វ៉ិចទ័រថ្មីទាំងស្រុងសម្រាប់ព្រឹត្តិការណ៍នៃប្រភេទនេះ។ ក្នុងរយៈពេលពីរថ្ងៃ អ្នកចូលរួមបានចែករំលែកបទពិសោធន៍ជាក់ស្តែង ពិភាក្សា និងរួមគ្នាដោះស្រាយបញ្ហាសារព័ត៌មាន និងលេងហ្គេមអាជីវកម្ម។

ប្រធានបទសំខាន់ៗសម្រាប់ការពិភាក្សានៅក្នុងសន្និសីទរួមមានវប្បធម៌គ្រប់គ្រងហានិភ័យ ការធ្វើគំរូហានិភ័យសំខាន់ៗ ទំនាក់ទំនងរវាងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ និងថវិកាដោយប្រើការវិភាគសេណារីយ៉ូ និងការធ្វើគំរូ ស្វ័យប្រវត្តិកម្មនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ ក៏ដូចជាសូចនាករហានិភ័យសំខាន់ៗសម្រាប់ហានិភ័យប្រតិបត្តិការ។ ដូចដែលអ្នករៀបចំសន្និសីទបានកត់សម្គាល់ និន្នាការគួរឱ្យចាប់អារម្មណ៍ពីរបានលេចឡើងក្នុងអំឡុងពេលសន្និសីទ។ ទីមួយ អ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យកំពុងផ្តោតកាន់តែខ្លាំងលើការបង្កើតវប្បធម៌គ្រប់គ្រងហានិភ័យ។ ហើយទីពីរ វាមានតម្រូវការបន្ទាន់សម្រាប់បុគ្គលិកដែលមានសមត្ថភាព ដែលអាចធ្វើគំរូ និងវាយតម្លៃហានិភ័យផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ។

ហេតុអ្វីបានជាមនុស្សមិនកត់សំគាល់ដំរីពណ៌ផ្កាឈូក?

ប្រធានបទនៃវប្បធម៌គ្រប់គ្រងហានិភ័យនេះបើយោងតាមអ្នកធ្វើបទបង្ហាញសន្និសីទអ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៃមូលនិធិ Skolkovo លោក Alexey SIDORENKO ប្រហែលជាសំខាន់បំផុតក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនាពេលបច្ចុប្បន្ននេះ។ និយាយអំពីវប្បធម៌ហានិភ័យដែលជាផ្នែករបស់មនុស្សនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ លោកបានកត់សម្គាល់ជាពិសេសថា៖ «យើងនិយាយច្រើនអំពីបច្ចេកទេសទំនើប ឧបករណ៍ថ្មី និងវិធីសាស្រ្តទាន់សម័យក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅក្នុងក្រុមហ៊ុន។ ប៉ុន្តែ​យើង​មើល​ទៅ​ហាក់​ដូច​ជា​មិន​បាន​កត់​សម្គាល់​«ដំរី​ពណ៌​ផ្កាឈូក​នៅ​ជ្រុង​បន្ទប់»។ កន្សោមភាសាអង់គ្លេសនេះត្រូវបានប្រើនៅពេលដែលមនុស្សគ្រប់គ្នានៅក្នុងទស្សនិកជនយល់យ៉ាងច្បាស់ថាមាន "ប៉ុន្តែ" ប៉ុន្តែគ្មាននរណាម្នាក់បញ្ចេញសំឡេងនេះ "ប៉ុន្តែ" ហើយវាព្យួរនៅលើអាកាស។ ក្នុងករណីរបស់យើង ដំរីពណ៌ផ្កាឈូកយក្សសំដៅលើវប្បធម៌គ្រប់គ្រងហានិភ័យ។ វិធីសាស្រ្តគ្រប់គ្រងហានិភ័យទាំងអស់គឺមានប្រសិទ្ធភាពដូចទៅនឹងវប្បធម៌នៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅក្នុងស្ថាប័នមួយ និងតួនាទីសំខាន់ដែលយើងជាអ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យដើរតួក្នុងការអភិវឌ្ឍវប្បធម៌នេះ។

បញ្ហាស្ថិតនៅក្នុងការគាំទ្រខ្សោយសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យពីខាងលើ ពីការគ្រប់គ្រងរបស់ក្រុមហ៊ុន។ អ្នកគ្រប់គ្រងអាចយល់ពីសារៈសំខាន់នៃការអនុវត្ត ប៉ុន្តែមិនមែនគ្រប់គ្នាយល់ថាដំណើរការនេះត្រូវតែមានការគាំទ្រឥតឈប់ឈរ ជំរុញដោយថាមពល និងហិរញ្ញវត្ថុនោះទេ។

អ្នកគ្រប់គ្រងបន្ទាត់របស់ក្រុមហ៊ុនមិនចាប់អារម្មណ៍ខ្លាំងក្នុងការចែករំលែកព័ត៌មានអំពីហានិភ័យនោះទេ។ អ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យត្រូវតែយកឈ្នះលើការស្ទាក់ស្ទើររបស់បុគ្គលិកក្នុងការបង្ហាញព័ត៌មានបែបនេះ ពីព្រោះពាក្យ "ហានិភ័យ" ត្រូវបានយល់ឃើញជាអវិជ្ជមានដោយមនុស្សជាច្រើន ហើយពួកគេខ្លាចទទួលខុសត្រូវ ប្រសិនបើហានិភ័យនេះបង្ហាញឱ្យឃើញដោយខ្លួនឯង។

បញ្ហាមួយទៀតគឺទាក់ទងទៅនឹងការពិតដែលហានិភ័យត្រូវបានយល់ឃើញខុសៗគ្នាដោយមនុស្សម្នាក់ៗ៖ មិនមានវាក្យសព្ទឯកសណ្ឋាន និងការចាត់ថ្នាក់នៃហានិភ័យនោះទេ។ យើង​ត្រូវ​ទៅ​ផ្លូវ​ឆ្ងាយ​សម្រាប់​អ្នក​រាល់​គ្នា​ចាប់​ផ្ដើម​និយាយ​ភាសា​ដូច​គ្នា។

មានមតិមួយថា ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ គឺជាសិទ្ធិរបស់សាជីវកម្មធំៗតែប៉ុណ្ណោះ។ ហើយបើទោះបីជាសេចក្តីថ្លែងការណ៍ត្រូវបានធ្វើឡើងថាអង្គការទាំងអស់គួរតែគ្រប់គ្រងហានិភ័យក៏ដោយ តើអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យមប៉ុន្មានដែលត្រូវបានគេស្គាល់ថាគ្រប់គ្រងហានិភ័យ? Alexey Sidorenko បានកត់សម្គាល់ថា ស្ថិតិស្តីពីអត្រារស់រានមានជីវិតនៃអាជីវកម្មខ្នាតតូច និងមធ្យម បង្កើតឱ្យមានគំនិតសោកសៅ។

តាមគំនិតរបស់គាត់ វប្បធម៌នៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យអាច និងគួរត្រូវបានបង្កើតឡើង។ ឧបសគ្គដ៏លំបាកមួយក្នុងការជម្នះគឺថា អ្នកជំនួញមិនយល់ឃើញពីស្ថានភាពវិជ្ជមានខ្លាំងនៅពេលដែលនរណាម្នាក់មករកពួកគេ ហើយព្យាយាមយល់ពីកិច្ចការរបស់ពួកគេ។ «នេះ​ត្រូវ​បាន​គេ​យល់​ឃើញ​ថា​ជា​ប្រភេទ​នៃ​ការ​ទន្ទ្រាន​យក​ដី​របស់​ពួកគេ។ ប្រតិកម្មនេះជួនកាលកើតឡើងដោយសារតែការភ័យខ្លាច។ មនុស្សមិនទាន់ត្រៀមខ្លួនជាស្រេចផ្លូវចិត្តដើម្បីវាយតម្លៃហានិភ័យក្នុងវិស័យសកម្មភាពរបស់ពួកគេ។ ពួកគេជឿថា ប្រសិនបើពួកគេបញ្ចេញនូវហានិភ័យដែលមាននោះ ពួកគេនឹងត្រូវស្តីបន្ទោសចំពោះការអនុញ្ញាតឱ្យមានហានិភ័យនេះ។ មនុស្សគ្រាន់តែត្រូវការពន្យល់ថា ការងារដើម្បីកំណត់ហានិភ័យ ការពារការដាក់ទណ្ឌកម្ម" Alexey Sidorenko បានកត់សម្គាល់។ - ដំណើរការអាជីវកម្មកាន់តែលម្អិត និងច្បាស់លាស់ត្រូវបានពិពណ៌នា ឱកាសកាន់តែតិចដែលម្ចាស់ហានិភ័យមាន ដែលហានិភ័យខ្លះនឹងនៅតែស្ថិតក្នុងស្រមោល។ ជាអកុសល នៅក្នុងប្រទេសរបស់យើង នៅមានក្រុមហ៊ុនតិចតួចណាស់ ដែលមានដំណើរការអាជីវកម្មច្បាស់លាស់។ កំហុសស្ថិតនៅក្នុងវិធីសាស្រ្ត៖ យើងច្រើនតែចាប់ផ្តើមដោះស្រាយហានិភ័យ ប៉ុន្តែក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ យើងមានការយល់ដឹងតិចតួចបំផុតអំពីដំណើរការអាជីវកម្មខ្លួនឯង។ នេះ​មិន​ត្រឹម​តែ​ជា​លក្ខណៈ​ពិសេស​របស់​រុស្ស៊ី​ប៉ុណ្ណោះ​ទេ ប៉ុន្តែ​ក៏​ជា​បញ្ហា​ដែល​កើត​មាន​ទូទាំង​ពិភពលោក»។

វិធីធានាឱ្យមានការចូលរួម

របាយការណ៍របស់លោក Alexey KOSAREV ប្រធានផ្នែកគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៃ IES-Holding (Complex Energy Systems CJSC) ត្រូវបានឧទ្ទិសដល់ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៃគម្រោងវិនិយោគ - គម្រោងសាងសង់ដើមទុន។ តាមគំនិតរបស់គាត់ ភារកិច្ចសំខាន់ៗក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យគឺធានាឱ្យមានការចូលរួមពីការគ្រប់គ្រងក្នុងដំណើរការគ្រប់គ្រងហានិភ័យទាន់ពេលវេលា ការកំណត់អត្តសញ្ញាណពេញលេញ និងការវាយតម្លៃគោលបំណងនៃហានិភ័យ ក៏ដូចជាការបង្កើត និងការត្រួតពិនិត្យការប្រើប្រាស់ឧបករណ៍កាត់បន្ថយហានិភ័យ។

ប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យមានដំណាក់កាលជាច្រើនក្នុងលំដាប់ជាក់លាក់មួយ។ ដំណាក់កាលដំបូងគឺកំណត់អត្តសញ្ញាណហានិភ័យ (ការបំពាន) ។ ដំណាក់កាលទីពីររួមមានការវិភាគហានិភ័យ និងការវាយតម្លៃផលប៉ះពាល់នៃហានិភ័យលើប៉ារ៉ាម៉ែត្រគម្រោង។ ដំណាក់កាលទីបីគឺធ្វើការសម្រេចចិត្តលើការអនុវត្ត/ការអភិវឌ្ឍន៍វិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យ (លុបបំបាត់ការបំពាន)។ ទី​៤ គឺ​ការ​ត្រួត​ពិនិត្យ​ការ​អនុវត្ត​វិធានការ​កាត់​បន្ថយ​ហានិភ័យ (ការ​លុប​បំបាត់​ការ​រំលោភ​បំពាន)។

Alexey Kosarev បានស្នើនីតិវិធីដូចខាងក្រោមសម្រាប់កំណត់ហានិភ័យ៖ បុគ្គលិកម្នាក់ៗនៃនាយកដ្ឋានគ្រប់គ្រងហានិភ័យត្រូវបានចាត់តាំងគម្រោងវិនិយោគ (វត្ថុ)។ អ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យកំណត់ហានិភ័យនៃវត្ថុនីមួយៗតាមលក្ខណៈវិជ្ជាជីវៈ - តាមរយៈការវិភាគឯកសារ ការត្រួតពិនិត្យដោយមើលឃើញ ដើម្បីតាមដានការអនុលោមតាមបរិមាណ និងគុណភាពនៃការងារជាមួយនឹងតម្រូវការនៃការប៉ាន់ស្មានការរចនា ការត្រួតពិនិត្យការអនុលោមតាមតម្រូវការការងារ។ល។ ការសម្ភាសន៍ជាមួយនិយោជិតដែលចូលរួមក្នុងការអនុវត្តគម្រោង ក៏ដូចជាជាមួយអ្នកឯកទេសមកពីនាយកដ្ឋានពាក់ព័ន្ធ។ ការស្ទង់មតិបុគ្គលិក; រៀបចំបណ្តាញទូរស័ព្ទបន្ទាន់។

បន្ទាប់មកអ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យបង្កើតរបាយការណ៍ស្តីពីលទ្ធផលនៃការត្រួតពិនិត្យ៖ ការរំលោភបំពានដែលបានកំណត់ ហានិភ័យ មូលហេតុនៃការបំពាន (កត្តាហានិភ័យ) ផលវិបាក ប្រូបាប៊ីលីតេនៃការកើតឡើងហានិភ័យ (អ្នកជំនាញ) និងការខូចខាតពីការអនុវត្ត វិធានការដើម្បីលុបបំបាត់ហានិភ័យត្រូវបានពិពណ៌នា។

ហានិភ័យដែលបានកំណត់ បង្កើតជា "ភាសាបច្ចេកទេស" ត្រូវតែ "បកប្រែ" ទៅជា "ភាសាហិរញ្ញវត្ថុ" ដើម្បីវាយតម្លៃផលប៉ះពាល់របស់វាទៅលើប៉ារ៉ាម៉ែត្រគម្រោង។

នៅដំណាក់កាលវិភាគ និងវាយតម្លៃហានិភ័យ អ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យកំណត់ និងវិភាគផលវិបាកដោយផ្ទាល់ និងដោយប្រយោលនៃហានិភ័យដែលបានកំណត់។ ពួកគេធ្វើការវាយតម្លៃតម្លៃនៃការខូចខាត ប្រសិនបើហានិភ័យកើតឡើង ហើយថែមទាំងគណនាផលប៉ះពាល់នៃហានិភ័យទៅលើការចំណាយ និងប៉ារ៉ាម៉ែត្រនៃគម្រោង (រយៈពេលអនុវត្ត ការផ្លាស់ប្តូរដំណាក់កាលសំខាន់ៗនៅក្នុងគម្រោង។ល។)។ លើសពីនេះទៀតពួកគេវិភាគដំណើរការ - ទាំងនៅក្នុងវត្ថុជាក់លាក់និងនៅក្នុងសកម្មភាពវិនិយោគជាទូទៅ។ នេះរួមបញ្ចូលទាំងការធ្វើផែនការ និងការរៀបចំការងារ ការជ្រើសរើសអ្នកម៉ៅការ ការត្រួតពិនិត្យវឌ្ឍនភាពការងារ និងសម្រាប់គោលបំណងនៃការកែលម្អដំណើរការអាជីវកម្ម ការគ្រប់គ្រងការវិនិយោគ និងការបង្កើតវិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យ។

វិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យកំពុងត្រូវបានបង្កើតឡើងក្នុងទិសដៅពីរ។ ទីមួយគឺការលុបបំបាត់ (ការការពារ) នៃហានិភ័យដែលបានកំណត់ (ការបំពាន) ក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃគម្រោងជាក់លាក់។ ទីពីរគឺការអនុវត្តវិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃសកម្មភាពវិនិយោគជាទូទៅ។

ការអភិវឌ្ឍន៍/ការត្រួតពិនិត្យការអនុវត្តវិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យត្រូវបានអនុវត្តដោយផ្អែកលើលទ្ធផលនៃការពិនិត្យរបាយការណ៍ហានិភ័យគម្រោង។ ស្ថាប័នគ្រប់គ្រងចេញសេចក្តីណែនាំដើម្បីលុបបំបាត់ហានិភ័យជាក់លាក់ (ការបំពាន) ឬចេញសេចក្តីណែនាំដើម្បីបង្កើតវិធានការដើម្បីលុបបំបាត់ (ការពារហានិភ័យ) នាពេលអនាគត។ អ្នកគ្រប់គ្រងហានិភ័យបង្រួបបង្រួមការសម្រេចចិត្តរបស់ស្ថាប័នគ្រប់គ្រង និងរៀបចំការត្រួតពិនិត្យលើការអនុវត្តវិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យ។

វេទិកាសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យដ៏ទូលំទូលាយ

Daria NEKHOROSHIKH តំណាងសម្រាប់ការវិភាគហានិភ័យនៅ IBM អឺរ៉ុបខាងកើត/អាស៊ី បាននិយាយនៅក្នុងរបាយការណ៍របស់នាងអំពីដំណោះស្រាយសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យដោយស្វ័យប្រវត្តិដែល IBM ប្រើប្រាស់។

“នៅពេលយើងមើលពីរបៀបដែលប្រព័ន្ធត្រូវបានវាយតម្លៃដោយអ្នកវិភាគទីផ្សារ យើងដឹងថាមានប្រព័ន្ធដែលប្រសើរជាង ឬអាក្រក់ជាងនេះសមស្របទៅនឹងស្ថានភាពដែលបានផ្តល់ឱ្យ។ ខ្ញុំនឹងពណ៌នាអំពីស្ថានភាពមួយ ដែលតាមទស្សនៈរបស់ខ្ញុំ ប្រព័ន្ធដែលផ្តល់ដោយ IBM Open Pages គឺសមបំផុត»។

គំនិតនេះត្រូវបានអនុវត្តដោយប្រើវេទិកា GRC៖ អភិបាលកិច្ច (ការគ្រប់គ្រងជាទូទៅ) ហានិភ័យ (ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ) ការអនុលោមភាព (ការគ្រប់គ្រងការអនុលោមតាមតម្រូវការ និងស្តង់ដារ)។ ជាទូទៅវេទិកា GRC មានន័យថា វិធីសាស្រ្តស្មុគស្មាញដើម្បីគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។ គំនិតសកលនេះសន្មត់ថាហានិភ័យ និងការអនុលោមតាមស្តង់ដារខាងក្រៅ និងខាងក្នុងត្រូវតែគ្រប់គ្រង។

យោងតាមលោក Daria Nekhoroshikh វេទិកាគ្រប់គ្រងហានិភ័យ និងអនុលោមភាពរួមបញ្ចូលគ្នាមានម៉ូឌុលដំណោះស្រាយស្តង់ដារចំនួនប្រាំ។

ម៉ូឌុលទីមួយគឺការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រតិបត្តិការ (ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រតិបត្តិការ - ORM) ។ ផ្ទាំងគ្រប់គ្រងទំព័របើកផ្តល់ការរាយការណ៍អំពីស្ថានភាពបច្ចុប្បន្ននៃកម្រិតហានិភ័យ។ ពួកគេប្រើការវិភាគសេណារីយ៉ូ សូចនាករហានិភ័យសំខាន់ៗ (KRIs) ដែលជាមូលដ្ឋានទិន្នន័យនៃការបាត់បង់ដែលបានដឹង និងសកម្មភាពកែតម្រូវ។

ម៉ូឌុលទីពីរគឺការគ្រប់គ្រងសវនកម្មផ្ទៃក្នុង (IAM) ។ សមត្ថភាពសំខាន់ៗនៃម៉ូឌុល IAM រួមមានការកំណត់ ការធ្វើផែនការ ប្រតិបត្តិ និងរាយការណ៍សវនកម្មទូទាំងអាជីវកម្ម។ ការតាមដាន និងការគ្រប់គ្រងនៃសវនកម្ម ដំណាក់កាលសវនកម្ម ឯកសារការងារ និងទីកន្លែង៖ ស្វ័យប្រវត្តិកម្មនៃប្រតិបត្តិការទាំងអស់តាមរយៈការរាយការណ៍ដែលអាចប្ដូរតាមបំណងបានពេញលេញ និងលំហូរឯកសារ។ ចំណាត់ថ្នាក់ហានិភ័យត្រូវបានអនុវត្តដោយយោងតាមវិធីសាស្ត្រសវនកម្ម។

ម៉ូឌុលទីបីគឺការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ និងស្តង់ដារបច្ចេកវិទ្យាព័ត៌មាន (IT Governance - ITG) ។ ម៉ូឌុលអភិបាលកិច្ចបច្ចេកវិទ្យាព័ត៌មាន OpenPages (ITG) ទទួលខុសត្រូវក្នុងការធានាថាការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ IT ស្របតាមគោលដៅអាជីវកម្ម។

ម៉ូឌុលទីបួនគឺការគ្រប់គ្រងការគ្រប់គ្រងហិរញ្ញវត្ថុ (FCM) ។ វាគឺជាដំណោះស្រាយគ្រប់គ្រងហានិភ័យរបាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ។ លក្ខណៈសំខាន់ៗនៃម៉ូឌុល FCM៖ វដ្តជីវិតស្វ័យប្រវត្តិនៃការបំពេញតម្រូវការ រួមទាំងការអភិវឌ្ឍន៍ និងឯកសារនៃដំណាក់កាលទាំងអស់ចាប់ពីការធ្វើតេស្តរហូតដល់ការបញ្ជាក់។

ម៉ូឌុលទីប្រាំគឺការគ្រប់គ្រងគោលនយោបាយ និងអនុលោមភាព (PCM)។ វាគឺជាដំណោះស្រាយរួមបញ្ចូលគ្នាសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងការអនុលោមតាមបទប្បញ្ញត្តិទាំងគោលនយោបាយផ្ទៃក្នុង។ ការគាំទ្រសម្រាប់ការវាយតម្លៃកម្រិតនៃការអនុលោមតាមតម្រូវការ និងស្តង់ដារគ្រប់កម្រិត (សហគ្រាសទាំងមូល ដំណើរការ អង្គភាពអាជីវកម្ម។ល។); ការគ្រប់គ្រងគោលនយោបាយ និងនីតិវិធី; ការបណ្តុះបណ្តាលនិងអន្តរកម្ម; គាំទ្រដំណើរការវិញ្ញាបនប័ត្របទប្បញ្ញត្តិ និងសវនកម្ម។

នៅក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃប្រព័ន្ធ "ផ្នែកបន្ថែម" ចំពោះការកំណត់រចនាសម្ព័ន្ធវេទិកាក៏អាចធ្វើទៅបានផងដែរទាក់ទងនឹងការរក្សាការសម្ងាត់ ការគ្រប់គ្រងបន្តអាជីវកម្ម ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យអ្នកផ្គត់ផ្គង់។ល។

ការធានារ៉ាប់រងជាផ្នែកនៃប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យសាជីវកម្មទាំងមូល

សកម្មភាពផលិតកម្មរបស់ក្រុមហ៊ុនត្រូវបានអមដោយវត្តមាននៃហានិភ័យដ៏ធំទូលាយ ការអនុវត្តដែលមិនគួរប៉ះពាល់ដល់ប្រតិបត្តិការប្រកបដោយនិរន្តរភាពរបស់ក្រុមហ៊ុន។ នេះអនុវត្តយ៉ាងពេញលេញចំពោះក្រុមហ៊ុនក្នុងវិស័យប្រេង និងឧស្ម័ន។ យោងតាមលោក Andrey ELOKHIN ប្រធានផ្នែកធានារ៉ាប់រងនៃ OJSC LUKOIL អនុប្រធានក្រុមហ៊ុន RusRisk កម្រិតនៃការការពារទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ក្រុមហ៊ុនក៏ប៉ះពាល់ដល់សមត្ថភាពក្នុងការទាក់ទាញវិនិយោគិនផងដែរ៖ "វិនិយោគិនណាក៏ដោយ បន្ថែមពីលើព័ត៌មានធម្មតាអំពីសហគ្រាសរបស់ក្រុមហ៊ុន។ គួរតែដឹងថាតើសហគ្រាសមានសុវត្ថិភាពកម្រិតណា ហើយក្នុងចំនួនប៉ុន្មាន វាអាចចំណាយអស់អ្នកក្នុងការបំពេញការទាមទាររបស់ភាគីទីបីក្នុងករណីមានគ្រោះថ្នាក់ដែលអាចកើតមាន។ នៅក្នុងសេដ្ឋកិច្ចទីផ្សារ ការធានារ៉ាប់រងគឺជាផ្នែកមួយដ៏សំខាន់នៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឧស្សាហកម្ម ហើយអាចកាត់បន្ថយយ៉ាងខ្លាំងនូវការពឹងផ្អែកនៃស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ច និងហិរញ្ញវត្ថុរបស់ក្រុមហ៊ុនលើពួកគេ។ ដូច្នេះនៅក្នុងក្រុមហ៊ុនឧស្សាហកម្មធំណាមួយមានតម្រូវការក្នុងការអភិវឌ្ឍការចុះសម្រុងគ្នានិង ប្រព័ន្ធដែលអាចទុកចិត្តបាន។ផ្តល់ការការពារធានារ៉ាប់រង។"

នៅ LUKOIL តម្រូវការជាមូលដ្ឋានសម្រាប់ប្រព័ន្ធការពារធានារ៉ាប់រងត្រូវបានកំណត់នៅក្នុងឯកសារសាជីវកម្ម។ បច្ចុប្បន្ននេះ ប្រព័ន្ធនេះគឺជាសំណុំនៃនីតិវិធីត្រឹមត្រូវផ្នែកសេដ្ឋកិច្ចដែលត្រូវបានអភិវឌ្ឍយ៉ាងពិសេស ដែលត្រូវបានដាក់បញ្ចូលក្នុងទម្រង់នៃបទដ្ឋាន និងស្តង់ដារសាជីវកម្ម ដែលចាំបាច់សម្រាប់ស្ថាប័នគ្រប់គ្រងទាំងអស់របស់ក្រុមហ៊ុន។ នីតិវិធីរួមមានការកំណត់អត្តសញ្ញាណហានិភ័យទាំងអស់ (ដោយគ្មានករណីលើកលែង) ដែលអាចបង្កការគំរាមកំហែងដល់អាជីវកម្ម ពោលគឺស្ថិរភាព និងនិរន្តរភាពរបស់ក្រុមហ៊ុន។ នេះមានន័យថាកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងទទួលបានលក្ខណៈបរិមាណនៃហានិភ័យជាមួយនឹងភាពត្រឹមត្រូវដែលចាំបាច់សម្រាប់ការប្រើប្រាស់របស់ពួកគេនៅក្នុងដំណើរការគ្រប់គ្រងថវិកា និងនីតិវិធីគ្រប់គ្រងហានិភ័យដោយខ្លួនឯង។

យោងតាមវាគ្មិន គុណសម្បត្តិនៃការវិភាគហានិភ័យបរិមាណគឺថា ទាំងអ្នកកាន់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រង និងអ្នកធានាមើលឃើញពីចំនួននៃការខូចខាតអតិបរមាដែលអាចកើតមាន ហើយអ្នកកាន់ប័ណ្ណធានាបានយល់យ៉ាងច្បាស់ថាហេតុអ្វីបានជាចំនួនទឹកប្រាក់នៃបុព្វលាភធានារ៉ាប់រងស្មើនឹងតម្លៃជាក់លាក់មួយ។ លើសពីនេះ ទាំងអ្នកកាន់គោលនយោបាយ និងអ្នកធានាអាចវាយតម្លៃដោយចេតនានូវផលប៉ះពាល់នៃការកាត់កងលើចំនួនបុព្វលាភ។

យោងតាមលោក Andrey Elokhin សព្វថ្ងៃនេះក្រុមហ៊ុន LUKOIL បានបង្កើតតម្រូវការដ៏តឹងរ៉ឹងជាងមុនសម្រាប់ការគណនាហានិភ័យបើប្រៀបធៀបទៅនឹងអ្វីដែលទទួលយកជាទូទៅ។ ក្រុមហ៊ុនបានបង្កើតនិងឆ្លងកាត់ការប្រឡងរដ្ឋជាង 500 ប្រកាស សុវត្ថិភាពឧស្សាហកម្ម.

ការរៀបចំការការពារធានារ៉ាប់រងប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពគឺមិនអាចទៅរួចទេបើគ្មានការកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងការវាយតម្លៃបរិមាណនៃហានិភ័យ។ កិច្ចសហប្រតិបត្តិការជិតស្និទ្ធជាមួយសេវាសុវត្ថិភាពឧស្សាហកម្មសាជីវកម្ម; ការវាយតម្លៃប្រសិទ្ធភាពនៃវិធានការរៀបចំ និងវិស្វកម្មបង្ការសម្រាប់សុវត្ថិភាពឧស្សាហកម្ម។ ការវាយតម្លៃអចលនទ្រព្យសម្រាប់គោលបំណងធានារ៉ាប់រង; នីតិវិធីដោះស្រាយបណ្តឹងទាមទារសំណងប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព។ ប្រព័ន្ធការពារធានារ៉ាប់រងបែបនេះធានានូវដំណើរការប្រកបដោយនិរន្តរភាព និងការអភិវឌ្ឍន៍របស់ក្រុមហ៊ុន និងការពារហានិភ័យដែលបង្កការគំរាមកំហែងដល់អាជីវកម្ម សុខភាពរបស់បុគ្គលិក ក៏ដូចជាផលប្រយោជន៍ទ្រព្យសម្បត្តិរបស់ម្ចាស់ភាគហ៊ុន និងអ្នកវិនិយោគ បានសង្កត់ធ្ងន់លើអនុប្រធានក្រុមហ៊ុន RusRisk ។

ជាទូទៅសន្និសីទបានបង្ហាញថាការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ីក្នុងដំណើរការនៃការអភិវឌ្ឍន៍បានហួសពីព្រំដែននៃឧស្សាហកម្មបុគ្គល។ ធនាគារ ក្រុមហ៊ុនវិនិយោគ និងសហគ្រាសឧស្សាហកម្ម តែងតែប្រើនិយមន័យ និងវិធីសាស្រ្តដូចគ្នាសម្រាប់ការវាយតម្លៃ និងគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។ នេះអនុញ្ញាតឱ្យយើងនិយាយថាការគ្រប់គ្រងហានិភ័យបានក្លាយទៅជាតំបន់អន្តរកម្មសិក្សាឯករាជ្យហើយក្រុមហ៊ុនមកពីវិស័យផ្សេងៗនៃសេដ្ឋកិច្ចចូលរួមជាមួយកម្លាំងរួមចំណែកដល់ការអភិវឌ្ឍនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ីនិងនៅលើពិភពលោកទាំងមូល។

ក្រសួងអប់រំនិងវិទ្យាសាស្ត្រនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី

សាកលវិទ្យាល័យរដ្ឋ NOVOSIBIRSK

សេដ្ឋកិច្ច និងការគ្រប់គ្រង "NINH"

វិទ្យាស្ថាន

នាយកដ្ឋាន

ដើម្បីការពារ

ប្រធាននាយកដ្ឋាន

17.06.2015

ការងារបញ្ចប់ការសិក្សា

នៅក្នុងឯកទេសនៃការអប់រំខ្ពស់។ ការអប់រំវិជ្ជាជីវៈ

ការគ្រប់គ្រងនៅក្នុងអង្គការ

ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ

អ្នកសំដែង _____________________ (A.A. Akulova)

សិស្ស gr ។ MOP1LI (ហត្ថលេខា កាលបរិច្ឆេទ)

ទីប្រឹក្សាវិទ្យាសាស្ត្រ _____________________

(ហត្ថលេខា កាលបរិច្ឆេទ)

ការត្រួតពិនិត្យស្តង់ដារបានឆ្លងកាត់ ______________________

(ហត្ថលេខា កាលបរិច្ឆេទ)

Novosibirsk ឆ្នាំ 2015

មាតិកា

សេចក្តីផ្តើម

សព្វថ្ងៃនេះ ហានិភ័យគឺជាលក្ខណៈសំខាន់មួយនៃសកម្មភាពធនាគារ។ វាដើរតួជាការសម្រេចចិត្តក្នុងការបង្កើតលទ្ធផលហិរញ្ញវត្ថុរបស់ធនាគារ ដើរតួជាលក្ខណៈសំខាន់នៃគុណភាពនៃទ្រព្យសកម្ម និងបំណុលរបស់ធនាគារ ហើយដូច្នេះគួរតែត្រូវបានប្រើប្រាស់ក្នុងការវិភាគប្រៀបធៀបនៃស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុ និងទីតាំងរបស់ពួកគេនៅក្នុងធនាគារ។ ទីផ្សារសេវាកម្ម។

ហានិភ័យមាននៅគ្រប់ទីកន្លែង និងគ្រប់ពេលវេលា ដូច្នេះមិនថាយើងធ្វើអ្វីក៏ដោយ ការវាយតម្លៃការសម្រេចចិត្តរបស់យើងតាមទស្សនៈនៃហានិភ័យគឺមានសារៈសំខាន់ និងចាំបាច់នៅក្នុងករណីណាមួយ។ ទោះបីជាយើងកំពុងនិយាយអំពីកិច្ចការផ្ទាល់ខ្លួន និងផែនការក៏ដោយ ហានិភ័យត្រូវតែត្រូវបានថ្លឹងថ្លែង។ ជាការពិតណាស់ នៅក្នុងវិស័យហិរញ្ញវត្ថុ ហានិភ័យកើតឡើងមុនគេ ពីព្រោះព័ត៌មានដ៏ធំសម្បើមបានផ្សព្វផ្សាយនៅទីនេះ ហើយការសម្រេចចិត្តមួយចំនួនធំត្រូវបានធ្វើឡើង។ ភារកិច្ចសំខាន់បំផុតមួយនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យគឺការអភិវឌ្ឍន៍ និងការអនុវត្តក្នុងដំណើរការប្រចាំថ្ងៃនៃឧបករណ៍ដែលជួយធ្វើការសម្រេចចិត្ត គំរូវាយតម្លៃហានិភ័យ។ ម៉ូដែលបែបនេះគឺផ្អែកលើស្ថិតិជាចម្បង។ ដូច្នេះ Sberbank គឺជាឋានសួគ៌ដាច់ខាតសម្រាប់គណិតវិទូ និងអ្នកបង្កើតគំរូ ពីព្រោះបរិមាណនៃទិន្នន័យអតិថិជនគឺមិនធ្លាប់មានពីមុនមក។ បច្ចុប្បន្ននេះជាង 600 ម៉ូដែលនៃកម្រិតខុសគ្នានៃភាពស្មុគស្មាញត្រូវបានណែនាំទៅក្នុងដំណើរការ និងកំពុងដំណើរការ។ វាមានសារៈសំខាន់ខ្លាំងណាស់ដែលគំរូមិនត្រឹមតែមានទេ ប៉ុន្តែក៏ត្រូវបានប្រើប្រាស់ក្នុងដំណើរការជាក់ស្តែង និងជួយធ្វើការសម្រេចចិត្តដែលមានព័ត៌មានអំពីហានិភ័យផងដែរ។ ម៉ូដែលទាំងអស់ដំណើរការនិងបង្ហាញពីសមត្ថភាពទស្សន៍ទាយខ្ពស់។

Sberbank បានអនុវត្តគោលគំនិត "បុរាណ" នៃខ្សែការពារបីប្រឆាំងនឹងហានិភ័យ។ ខ្សែការពារទីមួយគឺបុគ្គលិកទាំងនោះដែលទាក់ទងដោយផ្ទាល់ជាមួយអតិថិជន ឬជាមួយឯកសារ។ ខ្សែការពារទីមួយមិនមែនគ្រាន់តែជាពាក្យធំនោះទេ។ ភាគច្រើនអាស្រ័យលើវិជ្ជាជីវៈ និងការទទួលខុសត្រូវរបស់មនុស្សទាំងនេះ - បន្ទាប់ពីទាំងអស់ ពួកគេគឺជាអ្នកដែលឃើញអតិថិជន "ផ្ទាល់" និងឯកសារ "ពិត" ។ ខ្សែការពារទីពីរគឺការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។ បច្ចុប្បន្ននេះ ប្លុកហានិភ័យមានបុគ្គលិកជាង 4 ពាន់នាក់ - ទាំងនេះគឺជាអ្នកធានាសម្រាប់គ្រប់អាជីវកម្មទាំងអស់ (អ្នកដែលធ្វើការវាយតម្លៃហានិភ័យឯករាជ្យ) និងអ្នកវិធីសាស្រ្ត។ ខ្សែការពារទីបីគឺសេវាសវនកម្មផ្ទៃក្នុង ដែលធ្វើសវនកម្មយ៉ាងទៀងទាត់នូវដំណើរការ និងនីតិវិធីទាំងអស់នៅក្នុងធនាគារ រួមទាំងដំណើរការគ្រប់គ្រងហានិភ័យផងដែរ។

ហានិភ័យចម្បងរបស់ធនាគារ ជាពិសេសនៅក្នុងការអនុវត្តរបស់រុស្ស៊ី គឺហានិភ័យឥណទាន។ ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនេះគឺជាកត្តាសំខាន់ដែលកំណត់ដំណើរការរបស់ធនាគារ។ នេះគឺជាហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់វិញ ឬការទូទាត់យឺតយ៉ាវនៃប្រាក់កម្ចីដល់ម្ចាស់ទ្រព្យសកម្ម ដែលក្នុងករណីនេះនឹងទទួលរងការខាតបង់ផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ។ នេះកំណត់ភាពពាក់ព័ន្ធ ប្រធានបទនិក្ខេបបទ។

ចំនួនហានិភ័យឥណទានអាចរងឥទ្ធិពលដោយកត្តាម៉ាក្រូ និងមីក្រូសេដ្ឋកិច្ច។ នៅក្នុងលក្ខខណ្ឌដែលសេដ្ឋកិច្ចមិនស្ថិតស្ថេរ ច្បាប់គឺមិនល្អឥតខ្ចោះ ហើយក្នុងករណីជាច្រើនមានភាពផ្ទុយគ្នា វាមានសារៈសំខាន់ខ្លាំងណាស់ក្នុងការមានប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទានប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព។ ដូច្នេះ ធនាគារត្រូវតែបង្កើតគោលនយោបាយឥណទាន គ្រោងការណ៍រៀបចំឯកសារ និងប្រព័ន្ធត្រួតពិនិត្យសកម្មភាពឥណទាន។

វត្ថុនៃការសិក្សា Novosibirsk សាខា 8047/0386 នៃ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC ។

គោលបំណងនៃការងារនេះគឺដើម្បីសិក្សាពីមូលដ្ឋានគ្រឹះទ្រឹស្តី និងការវិភាគហានិភ័យឥណទាននៅក្នុងអង្គការមួយដោយប្រើឧទាហរណ៍នៃការបែងចែករចនាសម្ព័ន្ធផ្ទៃក្នុងរបស់ធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC លេខ 8047/0386 (តទៅនេះហៅថា VSP)

ដើម្បីសម្រេចបាននូវគោលដៅនេះ ចាំបាច់ត្រូវដោះស្រាយភារកិច្ចដូចខាងក្រោមៈ

1. ពិចារណាលើមូលដ្ឋានទ្រឹស្តីនៃហានិភ័យឥណទាន;

2. បង្ហាញប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន;

3. វិភាគវិធីសាស្រ្តសម្រាប់ការវិភាគហានិភ័យឥណទាន;

4. បង្ហាញការវិភាគនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទានដោយប្រើឧទាហរណ៍នៃ VSP 8047/0386;

5. វិភាគចំណុចខ្វះខាតសំខាន់ៗក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន។

6. កំណត់តំបន់សម្រាប់ការកែលម្អការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន។

វិធីសាស្រ្តខាងក្រោមត្រូវបានប្រើប្រាស់ក្នុងការងារជម្រុះចុងក្រោយ៖ វិធីសាស្រ្តនៃការវិភាគប្រព័ន្ធ វិធីសាស្រ្តនៃការសង្កេតអ្នកចូលរួម វិធីសាស្រ្តនៃការវិភាគឯកសារ។

សារៈសំខាន់ជាក់ស្តែងនៃការងារស្ថិតនៅក្នុងការពិតដែលថាលទ្ធផលដែលទទួលបានក្នុងដំណើរការស្រាវជ្រាវនិងការសន្និដ្ឋានដោយផ្អែកលើពួកគេអាចត្រូវបានប្រើដោយផ្ទាល់នៅក្នុងការងាររបស់ VSP 8047/0386 នៃ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC ជាមួយនឹងការសម្របខ្លួនដោយជោគជ័យនិងការកំណត់អត្តសញ្ញាណពិតប្រាកដ ឥទ្ធិពលសេដ្ឋកិច្ច វាអាចធ្វើទៅបានដើម្បីផ្សព្វផ្សាយការអនុវត្តនេះនៅទូទាំងបណ្តាញសាខាទាំងមូលនៃ OJSC Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី។

1. ទ្រឹស្តីជាមូលដ្ឋាននៃហានិភ័យឥណទាន

1.1 ខ្លឹមសារ និងរចនាសម្ព័ន្ធនៃហានិភ័យឥណទាន

ប្រតិបត្តិការឥណទានរបស់ធនាគារពាណិជ្ជ គឺជាប្រភេទសកម្មភាពធនាគារដ៏សំខាន់បំផុតមួយ។ នៅក្នុងទីផ្សារហិរញ្ញវត្ថុ ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរក្សាទីតាំងរបស់ខ្លួនជាវត្ថុដែលរកបានប្រាក់ចំណេញច្រើនបំផុតនៃទ្រព្យសកម្មរបស់ស្ថាប័នឥណទាន ទោះបីជាវាក៏ជាហានិភ័យបំផុតផងដែរ។ ដូច្នេះ ហានិភ័យឥណទាន គឺជាប្រភេទហានិភ័យចម្បងរបស់ធនាគារ។

ហានិភ័យឥណទានគឺជាហានិភ័យដែលភាគីទីបីនឹងខកខានក្នុងការបំពេញកាតព្វកិច្ចប្រាក់កម្ចីដល់ស្ថាប័នឥណទាន ហើយក៏មានន័យថាការទូទាត់អាចនឹងត្រូវពន្យារពេល ឬមិនបង់ទាល់តែសោះ ដែលអាចនាំឱ្យមានបញ្ហាលំហូរសាច់ប្រាក់ និងប៉ះពាល់យ៉ាងធ្ងន់ធ្ងរដល់សាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរបស់ធនាគារ។ ទោះបីជាមានការច្នៃប្រឌិតក្នុងវិស័យសេវាកម្មហិរញ្ញវត្ថុក៏ដោយ ហានិភ័យឥណទាននៅតែជាមូលហេតុចម្បងនៃបញ្ហាធនាគារ។ ច្រើនជាង 80% នៃខ្លឹមសារនៃតារាងតុល្យការរបស់ធនាគារជាធម្មតាត្រូវបានឧទ្ទិសដល់ទិដ្ឋភាពនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនេះ។ ហានិភ័យនៃប្រភេទនៃហានិភ័យនេះកើតឡើងនៅពេលអនុវត្តការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងប្រតិបត្តិការសមមូលផ្សេងទៀត ដែលត្រូវបានឆ្លុះបញ្ចាំងនៅលើតារាងតុល្យការ ហើយក៏អាចមានលក្ខណៈខុសពីតារាងតុល្យការផងដែរ។

ប្រតិបត្តិការបែបនេះរួមមាន:

ផ្តល់និងទទួលបានឥណទាន (ប្រាក់កម្ចី);

ដាក់និងទាក់ទាញប្រាក់បញ្ញើ;

មូលនិធិដែលបានបែងចែកផ្សេងទៀត រួមទាំងការទាមទារសម្រាប់ការទទួល (ត្រឡប់) នៃមូលបត្របំណុល ភាគហ៊ុន និងលិខិតសន្យាផ្តល់ឲ្យនៅក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

វិក័យប័ត្របញ្ចុះតម្លៃ;

ការទូទាត់ដោយស្ថាប័នឥណទានទៅកាន់អ្នកទទួលផលក្រោមការធានារបស់ធនាគារ មិនត្រូវបានប្រមូលពីប្រាក់ដើមឡើយ។

ការទាមទាររូបិយវត្ថុនៃស្ថាប័នឥណទានក្រោមប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុប្រឆាំងនឹងការចាត់តាំងនៃបណ្តឹងទាមទាររូបិយវត្ថុ (កត្តាកត្តា);

ការទាមទាររបស់ស្ថាប័នឥណទានសម្រាប់សិទ្ធិដែលទទួលបានក្រោមប្រតិបត្តិការ (ការចាត់តាំងការទាមទារ);

ការទាមទាររបស់ស្ថាប័នឥណទានសម្រាប់ការបញ្ចាំដែលបានទិញនៅលើទីផ្សារបន្ទាប់បន្សំ;

ការទាមទាររបស់ស្ថាប័នឥណទានសម្រាប់ការលក់ (ការទិញ) ទ្រព្យសកម្មហិរញ្ញវត្ថុជាមួយនឹងការទូទាត់ពន្យាពេល (ការផ្តល់ទ្រព្យសម្បត្តិហិរញ្ញវត្ថុ);

តម្រូវការរបស់ស្ថាប័នឥណទានចំពោះអ្នកបង់ប្រាក់ក្រោមលិខិតឥណទានដែលបានបង់ (ក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការនាំចេញ និងលិខិតនាំចូលដែលមិនបានលាក់បាំង);

តម្រូវការសម្រាប់សមភាគីក្នុងការប្រគល់មូលនិធិវិញនៅក្រោមផ្នែកទីពីរនៃប្រតិបត្តិការសម្រាប់ការទទួលបានមូលបត្រ ឬទ្រព្យសកម្មហិរញ្ញវត្ថុផ្សេងទៀតដែលមានកាតព្វកិច្ចក្នុងការបែងចែកពួកគេឡើងវិញ ប្រសិនបើមូលបត្រមិនត្រូវបានដកស្រង់។

តម្រូវការរបស់ស្ថាប័នឥណទាន (អ្នកជួល) ចំពោះអ្នកជួលសម្រាប់ប្រតិបត្តិការជួលហិរញ្ញវត្ថុ (ភតិសន្យា) ។

ប្រសិទ្ធភាពនៃការវាយតម្លៃហានិភ័យ និងការគ្រប់គ្រងត្រូវបានកំណត់យ៉ាងទូលំទូលាយដោយការចាត់ថ្នាក់របស់វា។

ការទទួលយកហានិភ័យឥណទានគឺជាមូលដ្ឋាននៃធនាគារ ហើយការគ្រប់គ្រងរបស់ពួកគេត្រូវបានចាត់ទុកថាជាបញ្ហាចម្បងនៅក្នុងទ្រឹស្តី និងការអនុវត្តនៃការគ្រប់គ្រងធនាគារ។ ប្រភេទនៃហានិភ័យឥណទានខាងក្រោមអាចត្រូវបានសម្គាល់: ហានិភ័យនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដោយផ្ទាល់; ហានិភ័យនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី; ហានិភ័យនៃការបរាជ័យដោយសមភាគីក្នុងការបំពេញលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចព្រមព្រៀង; ហានិភ័យនៃបញ្ហានិងការដាក់; ជម្រះហានិភ័យ។ ចូរយើងពិចារណាលក្ខណៈចាត់ថ្នាក់នៃហានិភ័យឥណទានក្នុងតារាង 1.1

តារាង 1.1 លក្ខណៈចាត់ថ្នាក់នៃហានិភ័យឥណទាន

អាស្រ័យលើវិសាលភាពនៃកត្តា ហានិភ័យឥណទានខាងក្នុង និងខាងក្រៅត្រូវបានសម្គាល់។ នៅលើកម្រិតនៃការតភ្ជាប់នៃកត្តាជាមួយនឹងសកម្មភាពរបស់ធនាគារ - ហានិភ័យឥណទាន អាស្រ័យ ឬឯករាជ្យនៃសកម្មភាពរបស់ធនាគារ។

ក្រុមហានិភ័យខាងក្រោមក៏ត្រូវបានសម្គាល់ផងដែរ៖

ក្រុមនៃ "ហានិភ័យទាក់ទងនឹងអ្នកខ្ចី"៖ ហានិភ័យនៃការខកខានរបស់អ្នកខ្ចីក្នុងការបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួន; ប្រទេស (តំបន់) ហានិភ័យ; ហានិភ័យនៃការរឹតបន្តឹងការផ្ទេរប្រាក់; ហានិភ័យនៃការប្រមូលផ្តុំ។

ក្រុម “ហានិភ័យផ្ទៃក្នុង”៖ ហានិភ័យនៃការមិនទូទាត់ប្រាក់ដើម និងការប្រាក់។ ហានិភ័យនៃការជំនួសអ្នកខ្ចីពាក់ព័ន្ធជាចម្បងទៅនឹងប្រតិបត្តិការទីផ្សារមូលធន។ ហានិភ័យនៃវត្ថុបញ្ចាំប្រាក់កម្ចី។

កត្តាហានិភ័យឥណទានរបស់ធនាគារគឺជាមូលហេតុនៃការខាតបង់ដែលអាចកើតមាននៅក្នុងតម្លៃនៃទ្រព្យសកម្មរបស់ធនាគារដោយកំណត់ពីធម្មជាតិ និងតំបន់នៃការកើតឡើងរបស់វា។ ការសិក្សាអំពីកត្តាហានិភ័យឥណទានរបស់ធនាគារគួរតែត្រូវបានពិនិត្យយ៉ាងទូលំទូលាយ ដោយគូសបញ្ជាក់ពីហេតុផលដែលមាននៅក្នុងផ្នែកនៃគោលនយោបាយឥណទានរបស់ធនាគារ សកម្មភាពសេដ្ឋកិច្ចរបស់អ្នកខ្ចី និងស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ចទូទៅនៃឧស្សាហកម្ម តំបន់ និងរដ្ឋទាំងមូល។

ដូច្នេះ ជាទូទៅ វាច្បាស់ណាស់ថា ហានិភ័យឥណទានគឺបណ្តាលមកពីលទ្ធភាពនៃសមភាគីរបស់ធនាគារមិនបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ពួកគេ ដែលជាក្បួនបង្ហាញឱ្យឃើញដោយខ្លួនវាផ្ទាល់ចំពោះការខកខានក្នុងការទូទាត់សង (ទាំងស្រុង ឬមួយផ្នែក) ចំនួនដើមនៃ បំណុល និងការប្រាក់លើវាក្នុងលក្ខខណ្ឌដែលបានបង្កើតឡើងដោយកិច្ចសន្យា។

IN ទិដ្ឋភាពទូទៅហានិភ័យធនាគារត្រូវបានបែងចែកជាបួនប្រភេទ៖ ហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុ ប្រតិបត្តិការ អាជីវកម្ម និងហានិភ័យគ្រាអាសន្ន។ ហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុ រួមបញ្ចូលហានិភ័យពីរប្រភេទ៖ សុទ្ធ និងស្មាន។ ហានិភ័យសុទ្ធមានន័យថា លទ្ធភាពនៃការបាត់បង់ ឬលទ្ធផលសូន្យ។ ហានិភ័យនៃការរំពឹងទុកត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងលទ្ធភាពនៃការទទួលបានទាំងលទ្ធផលវិជ្ជមាន និងអវិជ្ជមាន។

ហានិភ័យផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុរួមមាន:

ការកើតឡើងនៃការខាតបង់សម្រាប់ស្ថាប័នឥណទានដែលជាលទ្ធផលនៃការមិនបំពេញ មិនទាន់ពេលវេលា ឬមិនពេញលេញដោយកូនបំណុលនៃកាតព្វកិច្ចហិរញ្ញវត្ថុចំពោះស្ថាប័នឥណទានស្របតាមលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចព្រមព្រៀង។

កាតព្វកិច្ចហិរញ្ញវត្ថុទាំងនេះអាចរួមបញ្ចូលកាតព្វកិច្ចរបស់កូនបំណុលសម្រាប់៖

ប្រាក់កម្ចីដែលបានទទួល រួមទាំងប្រាក់កម្ចីអន្តរធនាគារ (ប្រាក់បញ្ញើ ប្រាក់កម្ចី) មូលនិធិដាក់ផ្សេងទៀត រួមទាំងការទាមទារសម្រាប់ការទទួល (ត្រឡប់) នៃមូលបត្របំណុល ភាគហ៊ុន និងវិក្កយបត្រដែលបានផ្តល់នៅក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

វិក័យប័ត្របញ្ចុះតម្លៃដោយស្ថាប័នឥណទាន;

ការធានារបស់ធនាគារដែលមូលនិធិដែលបង់ដោយស្ថាប័នឥណទានមិនត្រូវបានសងវិញទេ។

ប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុសម្រាប់ការចាត់តាំងការទាមទាររូបិយវត្ថុ (កត្តា);

សិទ្ធិ (ការទាមទារ) ដែលទទួលបានដោយស្ថាប័នឥណទានក្រោមប្រតិបត្តិការ (ការចាត់តាំងការទាមទារ);

កម្ចីទិញផ្ទះដែលបានទិញដោយស្ថាប័នឥណទាននៅលើទីផ្សារបន្ទាប់បន្សំ;

ប្រតិបត្តិការសម្រាប់ការលក់ (ការទិញ) ទ្រព្យសកម្មហិរញ្ញវត្ថុជាមួយនឹងការទូទាត់ពន្យាពេល (ការផ្តល់ទ្រព្យសម្បត្តិហិរញ្ញវត្ថុ);

លិខិតឥណទានដែលបង់ដោយស្ថាប័នឥណទាន (រួមទាំងលិខិតឥណទានដែលមិនបានលាក់បាំង);

ការត្រឡប់មកវិញនៃមូលនិធិ (ទ្រព្យសម្បត្តិ) នៅក្រោមប្រតិបត្តិការសម្រាប់ការទទួលបានទ្រព្យសម្បត្តិហិរញ្ញវត្ថុជាមួយនឹងកាតព្វកិច្ចដើម្បីបែងចែកពួកគេឡើងវិញ;

តម្រូវការរបស់ស្ថាប័នឥណទាន (ភតិកៈ) សម្រាប់ប្រតិបត្តិការជួលហិរញ្ញវត្ថុ (ភតិសន្យា) ។

លក្ខណៈពិសេសលក្ខណៈនៃហានិភ័យឥណទានគឺថាវាកើតឡើងមិនត្រឹមតែនៅក្នុងដំណើរការនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី និងការទទួលការប្រាក់លើវាប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែថែមទាំងទាក់ទងនឹងកាតព្វកិច្ចតារាងតុល្យការ និងតារាងតុល្យការផ្សេងទៀត ដូចជាការធានា ការទទួលយក និងការវិនិយោគលើមូលបត្រ។

ការប្រមូលផ្តុំហានិភ័យឥណទានត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដ៏ធំដល់អ្នកខ្ចីបុគ្គល ឬក្រុមអ្នកខ្ចីដែលពាក់ព័ន្ធ ក៏ដូចជាលទ្ធផលនៃកូនបំណុលរបស់ស្ថាប័នឥណទានដែលជាកម្មសិទ្ធិរបស់ផ្នែកខ្លះនៃសេដ្ឋកិច្ច ឬតំបន់ភូមិសាស្រ្ត ឬនៅក្នុង វត្តមាននៃកាតព្វកិច្ចមួយចំនួនទៀត ដែលធ្វើឲ្យពួកគេងាយរងគ្រោះដោយសារកត្តាសេដ្ឋកិច្ចដូចគ្នា។

ហានិភ័យឥណទានកើនឡើងនៅពេលផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់បុគ្គលដែលមានទំនាក់ទំនងជាមួយស្ថាប័នឥណទាន ពោលគឺឧ។ ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់បុគ្គលម្នាក់ៗ ឬនីតិបុគ្គលដែលមានឱកាសពិតប្រាកដដើម្បីជះឥទ្ធិពលលើធម្មជាតិនៃការសម្រេចចិត្តដែលធ្វើឡើងដោយស្ថាប័នឥណទានលើការចេញប្រាក់កម្ចី និងលក្ខខណ្ឌនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី ក៏ដូចជាចំពោះបុគ្គលដែលការសម្រេចចិត្តអាចត្រូវបានជះឥទ្ធិពលដោយស្ថាប័នឥណទាន។

ហានិភ័យឥណទាន, i.e. ហានិភ័យដែលកូនបំណុលនឹងមិនអាចទូទាត់ការប្រាក់ ឬសងប្រាក់ដើមនៃប្រាក់កម្ចីដោយអនុលោមតាមលក្ខខណ្ឌដែលបានបញ្ជាក់នៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីគឺជាផ្នែកសំខាន់មួយនៃធនាគារ។ ហានិភ័យឥណទានមានន័យថាការទូទាត់អាចនឹងត្រូវពន្យារពេល ឬមិនបានបង់ទាល់តែសោះ ដែលអាចនាំឱ្យមានបញ្ហាលំហូរសាច់ប្រាក់ និងប៉ះពាល់យ៉ាងធ្ងន់ធ្ងរដល់សាច់ប្រាក់ងាយស្រួលរបស់ធនាគារ។ ទោះបីជាមានការបង្កើតថ្មីនៅក្នុងវិស័យសេវាកម្មហិរញ្ញវត្ថុក៏ដោយ ហានិភ័យឥណទាននៅតែជាមូលហេតុចម្បងនៃបញ្ហាធនាគារ។ ច្រើនជាង 80% នៃខ្លឹមសារនៃតារាងតុល្យការរបស់ធនាគារជាធម្មតាត្រូវបានឧទ្ទិសដល់ទិដ្ឋភាពនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនេះ។

ដោយសារតែផលវិបាកដ៏គ្រោះថ្នាក់នៃហានិភ័យឥណទាន វាមានសារៈសំខាន់ណាស់ក្នុងការធ្វើការវិភាគដ៏ទូលំទូលាយនៃសមត្ថភាពធនាគារដើម្បីវាយតម្លៃ គ្រប់គ្រង ត្រួតពិនិត្យ អនុវត្ត និងសងប្រាក់កម្ចី បុរេប្រទាន ការធានា និងឧបករណ៍ឥណទានផ្សេងទៀត។ ការពិនិត្យឡើងវិញជារួមនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទានរួមមានការវិភាគអំពីគោលនយោបាយ និងការអនុវត្តរបស់ធនាគារ។

ការវិភាគនេះក៏គួរតែកំណត់ពីភាពគ្រប់គ្រាន់នៃព័ត៌មានហិរញ្ញវត្ថុដែលទទួលបានពីអ្នកខ្ចី ដែលត្រូវបានប្រើដោយធនាគារនៅពេលធ្វើការសម្រេចចិត្តផ្តល់ប្រាក់កម្ចី។ ហានិភ័យសម្រាប់កម្ចីនីមួយៗគួរតែត្រូវបានវាយតម្លៃឡើងវិញតាមកាលកំណត់ ដោយសារពួកគេមានទំនោរផ្លាស់ប្តូរ។

ហានិភ័យប្រតិបត្តិការ គឺជាហានិភ័យនៃការបាត់បង់ដោយផ្ទាល់ ឬដោយប្រយោលពីដំណើរការផ្ទៃក្នុងរបស់ធនាគារ ឬព្រឹត្តិការណ៍ខាងក្រៅដែលមិនស្របច្បាប់ និងខុសឆ្គង។

ព្រឹត្តិការណ៍នៅក្នុង VSP រួមមាន:

ភាពគ្មានប្រសិទ្ធភាព / ភាពគ្មានប្រសិទ្ធភាពនៃដំណើរការរបស់នាយកដ្ឋានធនាគារ;

ការបរាជ័យនិងពេលវេលារងចាំនៃប្រព័ន្ធ IT;

កំហុសដោយអចេតនា ឬការរំលោភបំពានដោយចេតនាលើផ្នែកបុគ្គលិក។

ព្រឹត្តិការណ៍ VSP ខាងក្រៅរួមមាន:

គ្រោះធម្មជាតិ;

ការផ្លាស់ប្តូរតម្រូវការបទប្បញ្ញត្តិ;

សកម្មភាពរបស់ភាគីទីបី។

ដើម្បីកំណត់ទំហំនៃហានិភ័យប្រតិបត្តិការ វិធីសាស្រ្តផ្សេងគ្នាជាមូលដ្ឋានចំនួនបីត្រូវបានប្រើប្រាស់៖

វិធីសាស្រ្ត BIA (Basic Indicator Approach) ផ្អែកលើសូចនាករជាមូលដ្ឋាន៖ ការគណនាហានិភ័យប្រតិបត្តិការគឺផ្អែកលើប្រាក់ចំណូលរបស់អង្គការ ប្រាក់ចំណូលសរុបជាមធ្យមសម្រាប់រយៈពេល 3 ឆ្នាំត្រូវបានយកមក ហើយបញ្ចូលទៅក្នុងដើមទុនជាមួយនឹងការកើនឡើង 10 ដង។

វិធីសាស្រ្តស្តង់ដារ SA (Standardized Approach)៖ អាស្រ័យលើចំនួនប្រាក់ចំណូលតាមតំបន់នៃសកម្មភាព (តារាង 1.2)។

តារាង 1.2 មេគុណទិសដៅសកម្មភាព

AMA (Advanced Measurement Approaches) វិធីសាស្រ្តកម្រិតខ្ពស់ក្នុងការវាយតម្លៃហានិភ័យប្រតិបត្តិការ៖ ហានិភ័យប្រតិបត្តិការត្រូវបានគណនាដោយផ្អែកលើទិន្នន័យលើការខាតបង់ដែលកើតឡើង និងសក្តានុពល។ យកទៅក្នុងគណនីការងាររបស់អង្គការក្នុងវិស័យគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រតិបត្តិការ។ AMA ផ្តល់នូវការប៉ាន់ប្រមាណត្រឹមត្រូវជាងមុន ដែលឆ្លុះបញ្ចាំងពីទំហំនៃការបាត់បង់ដែលរំពឹងទុក និងមិនបានរំពឹងទុកសម្រាប់ស្ថាប័នដែលបានផ្តល់ឱ្យ។

ជម្រើសនៃវិធីសាស្រ្តនៅតែអាស្រ័យលើធនាគារ។ នៅពេលដែលព័ត៌មាន និងបច្ចេកវិទ្យារីកចម្រើន ធនាគារអាចផ្លាស់ប្តូរពីវិធីសាស្រ្ត BIA សាមញ្ញទៅ AMA កាន់តែស្មុគស្មាញ ហើយបង្កើតវិធីសាស្រ្តផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេ។

វាមានសារៈសំខាន់ណាស់ក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រតិបត្តិការដោយនាយកដ្ឋានទាំងអស់របស់ធនាគារ ដោយសារហានិភ័យប្រតិបត្តិការមិនជាក់លាក់ និងត្រូវបានអនុវត្តនៅក្នុងដំណើរការទាំងអស់របស់ធនាគារ ហើយការខាតបង់ពីការសម្រេចបាននូវហានិភ័យប្រតិបត្តិការអាចមានសារៈសំខាន់ខ្លាំង និងសូម្បីតែមហន្តរាយ។

តារាង 2.1 ដំណាក់កាលនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រតិបត្តិការ

ដំណាក់កាលទាំងនេះ (តារាងទី 2) នៃការកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រតិបត្តិការពាក់ព័ន្ធនឹងការវិភាគពេញលេញនៃលក្ខខណ្ឌប្រតិបត្តិការទាំងអស់របស់ធនាគារសម្រាប់វត្តមាន ឬការរំពឹងទុកនៃហានិភ័យប្រតិបត្តិការ ការវាយតម្លៃរបស់ពួកគេដោយវិធីសាស្រ្តផ្សេងៗ (វិធីសាស្រ្ត) ក៏ដូចជាការត្រួតពិនិត្យ ការគ្រប់គ្រង និងការបង្រួមអប្បបរមារបស់ពួកគេ។ ហានិភ័យនៃប្រតិបត្តិការ។

ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រតិបត្តិការផ្សេងៗត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងកត្តាដែលជះឥទ្ធិពលលើហានិភ័យទាំងនេះ ក៏ដូចជាវិធីសាស្រ្តសម្រាប់ការទទួលបានការវាយតម្លៃ និងទិន្នន័យស្ថិតិដែលជួយសម្រួលដល់ការតាមដានយ៉ាងត្រឹមត្រូវនៃមូលហេតុ និងផលវិបាកនៃសកម្មភាពដែលនាំទៅដល់ការលេចឡើងនៃហានិភ័យប្រតិបត្តិការ។

ផលវិបាកនៃហានិភ័យប្រតិបត្តិការដែលទាក់ទងនឹងការចេញប័ណ្ណខុសច្បាប់ និងកម្រៃជើងសារនៃសកម្មភាពក្លែងបន្លំជាមួយពួកគេគឺ (តារាងទី 3)៖ ការកើនឡើងនៃកម្រិតនៃការមិនពេញចិត្តរបស់អតិថិជន ការបដិសេធមិនសហការ ការថយចុះនៃចំណែកទីផ្សារ និងការថយចុះនៃធនាគារ។ ប្រាក់ចំណូល។

តារាង 3.1 - ការបង្ហាញពីហានិភ័យប្រតិបត្តិការនៅក្នុងបណ្តាញសេវាអតិថិជនពីចម្ងាយ

បច្ចុប្បន្ននេះ បណ្តាញពីចម្ងាយដែលត្រូវបានប្រើប្រាស់យ៉ាងទូលំទូលាយបំផុតសម្រាប់បម្រើអតិថិជនធនាគារគឺ Mobile Bank (MB) ដែលជាសេវាកម្មផ្តល់ដោយ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC ដែលអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកទទួលបានព័ត៌មានអំពីប្រតិបត្តិការកាតទាំងអស់ ក៏ដូចជាធ្វើការទូទាត់ ផ្ទេរប្រាក់ និងប្រតិបត្តិការផ្សេងទៀតដោយប្រើ ទូរស័ព្ទដៃគ្រប់ពេលវេលា គ្រប់ទីកន្លែង។

សេវាកម្ម MB គឺពេញនិយមក្នុងចំណោមអតិថិជន ប៉ុន្តែវាក៏មានមកជាមួយហានិភ័យប្រតិបត្តិការផងដែរ។

ហេតុផលចម្បងសម្រាប់អតិថិជនក្នុងការស្នើសុំឥណពន្ធដោយមិនមានការអនុញ្ញាតពីកាតឥណទានដោយប្រើប្រាស់សេវាកម្ម MB គឺ៖

ការតភ្ជាប់ខុសច្បាប់នៃសេវាកម្ម MB ទៅកាតរបស់អតិថិជន។

ការផ្តាច់សេវាមិនទាន់ពេលវេលា នៅពេលអ្នកបាត់ទូរសព្ទរបស់អ្នក ឬប្តូរលេខរបស់អ្នក។

សកម្មភាពក្លែងបន្លំ (សន្មតតាមរយៈគណនីផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ប្រតិបត្តិករទូរស័ព្ទចល័ត និងហាងអនឡាញ មេរោគព្យាបាទ)។

យោងតាម ​​VSP 8047/0386 "Sberbank of Russia" សម្រាប់រយៈពេលពី 04/01/2014 ដល់ 04/31/2015 ចំនួននៃការស្នើសុំរបស់អតិថិជនសម្រាប់សេវាកម្ម "MB" គឺ 56 សំណើខ្ពស់បំផុតគឺនៅក្នុងខែមេសា 2015 ។ 13. ការវិភាគលើពាក្យបណ្តឹងចំនួន 56 ត្រូវបានអនុវត្ត 98% នៃពួកគេទាក់ទងនឹងការដកប្រាក់ដោយគ្មានការអនុញ្ញាតពីប័ណ្ណឥណទានតាមរយៈ MB ដែលចំនួននៃការខូចខាតមានចំនួន 153,355 រូប្លិ៍។

នៅដើមត្រីមាសទីពីរនៃឆ្នាំ 2015 ចំនួននៃសកម្មភាពក្លែងបន្លំជាមួយកាតធនាគារឥណទានតាមរយៈសេវាកម្ម MB បានកើនឡើង 2.6 ដងបើធៀបនឹងរយៈពេលដូចគ្នានៃឆ្នាំមុន។ ការរីកចម្រើននៃគំរូទាក់ទងនឹងសេវាកម្ម "MB" កើតឡើង ជាដំបូងដោយសារតែការកើនឡើងនៃចំនួនអ្នកប្រើប្រាស់។

ដោយបានវិភាគពីសក្ដានុពលនៃសំណើរបស់អតិថិជនធនាគារ យើងអាចសន្និដ្ឋានថាមានការកើនឡើងនៃការមិនពេញចិត្ត និងការមិនទុកចិត្តនៅក្នុងប្រព័ន្ធធនាគារ ដែលបង្កើនការខូចខាតផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ និងកេរ្តិ៍ឈ្មោះរបស់ខ្លួន ដូច្នេះហើយចាំបាច់ត្រូវមានកម្មវិធីវិធានការដែលនឹងរួមបញ្ចូលវិធានការដូចខាងក្រោម :

បង្កើនការយកចិត្តទុកដាក់លើបញ្ហាសន្តិសុខព័ត៌មាន ការអភិវឌ្ឍន៍ប្រព័ន្ធសន្តិសុខព័ត៌មាន ប្រព័ន្ធប្រឆាំងមេរោគសាជីវកម្ម ការបណ្តុះបណ្តាលបុគ្គលិកផ្នែកព័ត៌មានវិទ្យាដែលមានសមត្ថភាពត្រួតពិនិត្យលំហូរព័ត៌មាន និងសុវត្ថិភាពរបស់ពួកគេ។

ការបង្កើនចំណេះដឹងផ្នែក IT របស់បុគ្គលិកធនាគារ និងអតិថិជន។ ការណែនាំអំពីបច្ចេកវិទ្យាព័ត៌មានគួរតែត្រូវបានអមដោយការបណ្តុះបណ្តាល និងវគ្គបណ្តុះបណ្តាលកម្រិតខ្ពស់សម្រាប់បុគ្គលិកធនាគារ ដែលនៅក្នុងវេនគួរតែជូនដំណឹងដល់អតិថិជនអំពីសមត្ថភាព និងគ្រោះថ្នាក់នៃប្រព័ន្ធដែលបានប្រើប្រាស់។

ការកែលម្អវិធីសាស្រ្តក្នុងការកំណត់ហានិភ័យប្រតិបត្តិការ ការកំណត់អត្តសញ្ញាណវិធីសាស្រ្តបុគ្គល។

ហានិភ័យអាជីវកម្ម នេះគឺជាលក្ខណៈសំខាន់មួយនៃសកម្មភាពរបស់សហគ្រាសពាណិជ្ជកម្មនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃភាពមិនច្បាស់លាស់ និងលទ្ធភាពនៃផលវិបាកមិនល្អក្នុងករណីបរាជ័យ។

ហានិភ័យខ្លាំងរួមមានគ្រប់ប្រភេទនៃហានិភ័យខាងក្រៅដែលបង្កគ្រោះថ្នាក់ដល់ប្រតិបត្តិការរបស់ធនាគារ ឬអាចប៉ះពាល់ដល់ស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុ និងភាពគ្រប់គ្រាន់នៃដើមទុន។ ហានិភ័យបែបនេះរួមមានព្រឹត្តិការណ៍នយោបាយ (ឧទាហរណ៍ ការដួលរលំនៃរដ្ឋាភិបាល) ការរីករាលដាលនៃប្រតិកម្មសង្វាក់នៃវិបត្តិដែលជាលទ្ធផលនៃការក្ស័យធន ឬការធ្លាក់ទីផ្សារភាគហ៊ុន វិបត្តិនៅក្នុងប្រព័ន្ធធនាគារ គ្រោះមហន្តរាយធម្មជាតិ និងសង្គ្រាមស៊ីវិល។ ក្នុងករណីភាគច្រើន ហានិភ័យខ្លាំងគឺមិនអាចទាយទុកជាមុនបានរហូតដល់ពេលចុងក្រោយបំផុត។ ដូច្នេះ ធនាគារមិនមានមធ្យោបាយផ្សេងទៀតដើម្បីទប់ទល់នឹងហានិភ័យទាំងនេះ ក្រៅពីការរក្សាដើមទុនបម្រុងបន្ថែមនោះទេ។ បន្ទាត់រវាងហានិភ័យជាប្រព័ន្ធ និងប្រព័ន្ធ (ប្រទេស) ជារឿយៗមានភាពមិនច្បាស់។

1.2 គោលការណ៍ និងវិធីសាស្រ្តនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន

ប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យបំពេញតាមគោលការណ៍ជាមូលដ្ឋានដូចខាងក្រោមៈ

ការយល់ដឹងអំពីហានិភ័យ. ដំណើរការគ្រប់គ្រងហានិភ័យប៉ះពាល់ដល់បុគ្គលិកគ្រប់រូបនៅក្នុងស្ថាប័នមួយ។ ការសម្រេចចិត្តដើម្បីអនុវត្តប្រតិបត្តិការណាមួយត្រូវបានធ្វើឡើងតែបន្ទាប់ពីការវិភាគយ៉ាងទូលំទូលាយអំពីហានិភ័យនៅកម្រិតអង្គការដែលកើតឡើងជាលទ្ធផលនៃប្រតិបត្តិការបែបនេះ។ និយោជិតនៃអង្គការដែលចូលរួមក្នុងប្រតិបត្តិការដែលប្រឈមមុខនឹងហានិភ័យ ដឹងពីហានិភ័យនៃប្រតិបត្តិការ និងកំណត់ វិភាគ និងវាយតម្លៃហានិភ័យមុនពេលធ្វើប្រតិបត្តិការ។ អង្គការមានឯកសារនិយតកម្មដែលគ្រប់គ្រងនីតិវិធីសម្រាប់អនុវត្តប្រតិបត្តិការទាំងអស់ដែលប្រឈមនឹងហានិភ័យ។ ការអនុវត្តប្រតិបត្តិការធនាគារថ្មីក្នុងករណីដែលគ្មានបទប្បញ្ញត្តិ ឯកសាររដ្ឋបាល ឬការសម្រេចចិត្តពាក់ព័ន្ធរបស់ស្ថាប័នសហសេវិកដែលគ្រប់គ្រងនីតិវិធីសម្រាប់ការអនុវត្តរបស់ពួកគេមិនត្រូវបានអនុញ្ញាតទេ។ការបែងចែកអំណាច។អង្គការបានអនុវត្តរចនាសម្ព័ន្ធគ្រប់គ្រងដែលមិនមានទំនាស់ផលប្រយោជន៍៖ នៅកម្រិតនៃរចនាសម្ព័ន្ធអង្គការ ការបែងចែក និងបុគ្គលិកត្រូវបានបែងចែក ដែលត្រូវបានប្រគល់ឱ្យនូវការទទួលខុសត្រូវសម្រាប់ប្រតិបត្តិការដែលប្រឈមនឹងហានិភ័យ គណនេយ្យសម្រាប់ប្រតិបត្តិការទាំងនេះ ការគ្រប់គ្រង និងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។

ការគ្រប់គ្រងកម្រិតហានិភ័យ. អង្គភាពគ្រប់គ្រង និងសហសេវិករបស់ធនាគារទទួលបានព័ត៌មានជាប្រចាំអំពីកម្រិតនៃហានិភ័យដែលទទួលយកបាន និងការពិតនៃការរំលោភលើនីតិវិធីគ្រប់គ្រងហានិភ័យ ការកំណត់ និងការរឹតបន្តឹងដែលបានបង្កើតឡើង។ នៅកម្រិតអង្គភាព មានប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងផ្ទៃក្នុង ដែលអនុញ្ញាតឱ្យមានការគ្រប់គ្រងប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពលើការប្រព្រឹត្តទៅនៃប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៃនាយកដ្ឋាននីមួយៗ។តម្រូវការដើម្បីផ្តល់ "ខ្សែការពារបី" ។ទំនួលខុសត្រូវរួមត្រូវបានបង្កើតឡើងសម្រាប់សកម្មភាពប្រថុយប្រថាន៖

ការទទួលយកហានិភ័យ (ខ្សែការពារទី 1): អង្គភាពអាជីវកម្មត្រូវតែខិតខំដើម្បីសម្រេចបាន។ ការរួមបញ្ចូលគ្នាដ៏ល្អប្រសើរប្រាក់ចំណេញ និងហានិភ័យ អនុវត្តតាមគោលដៅដែលបានកំណត់សម្រាប់ការអភិវឌ្ឍន៍ និងទំនាក់ទំនងរវាងផលចំណេញ និងហានិភ័យ តាមដានការសម្រេចចិត្តលើការទទួលយកហានិភ័យ យកទៅក្នុងគណនីទម្រង់ហានិភ័យរបស់អតិថិជននៅពេលអនុវត្តប្រតិបត្តិការ/ប្រតិបត្តិការ អនុវត្ត និងគ្រប់គ្រងដំណើរការអាជីវកម្ម និងឧបករណ៍ ចូលរួមក្នុងដំណើរការ ការកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងការវាយតម្លៃហានិភ័យ អនុលោមតាមតម្រូវការនៃឯកសារនិយតកម្មផ្ទៃក្នុង រួមទាំងឯកសារដែលទាក់ទងនឹងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។

ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ (ខ្សែការពារទី 2): មុខងារនៃហានិភ័យ និងហិរញ្ញវត្ថុ - បង្កើតស្តង់ដារគ្រប់គ្រងហានិភ័យ គោលការណ៍ ដែនកំណត់ និងការរឹតបន្តឹង តាមដានកម្រិតនៃហានិភ័យ និងរៀបចំរបាយការណ៍ ពិនិត្យមើលការអនុលោមតាមកម្រិតហានិភ័យជាមួយនឹងចំណង់ហានិភ័យ ណែនាំ គំរូ និង សរុបទម្រង់ហានិភ័យទាំងមូល;

សវនកម្ម (ខ្សែការពារទី 3)៖ មុខងារសវនកម្មខាងក្នុង និងខាងក្រៅធ្វើការវាយតម្លៃឯករាជ្យនៃការអនុលោមតាមដំណើរការគ្រប់គ្រងហានិភ័យជាមួយនឹងស្តង់ដារដែលបានបង្កើតឡើង និងការវាយតម្លៃខាងក្រៅនៃការសម្រេចចិត្តទទួលយកហានិភ័យ។

ការរួមបញ្ចូលគ្នានៃវិធីសាស្រ្តមជ្ឈិម និងវិមជ្ឈការចំពោះការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ. Sberbank រួមបញ្ចូលគ្នានូវវិធីសាស្រ្តគ្រប់គ្រងហានិភ័យកណ្តាល និងវិមជ្ឈការ។ ស្ថាប័នសហសេវិកដែលមានការអនុញ្ញាតពីធនាគារសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យកំណត់តម្រូវការ ការរឹតបន្តឹង ដែនកំណត់ និងវិធីសាស្រ្តក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យសម្រាប់ធនាគារ និងអង្គការក្នុងតំបន់។ ធនាគារក្នុងតំបន់គ្រប់គ្រងហានិភ័យក្នុងដែនកំណត់ និងអំណាចដែលបង្កើតឡើងសម្រាប់ពួកគេដោយស្ថាប័នដែលមានការអនុញ្ញាត និង/ឬមន្ត្រី។

ការបង្កើតគណកម្មាធិការហានិភ័យកម្រិតខ្ពស់ 1 ។

គណៈកម្មាធិការឯកទេសកម្រិតខ្ពស់ធ្វើការសម្រេចចិត្តលើការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។

ប្រព័ន្ធគណៈកម្មាធិការត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយគិតគូរពីរចនាសម្ព័ន្ធនៃគំរូអាជីវកម្មរបស់ក្រុម។តម្រូវការដើម្បីធានាឯករាជ្យនៃមុខងារហានិភ័យ។

ការធានានូវឯករាជ្យភាពនៃនាយកដ្ឋានវាយតម្លៃហានិភ័យឯកទេស និងការវិភាគពីនាយកដ្ឋានដែលអនុវត្តប្រតិបត្តិការ/ប្រតិបត្តិការដែលប្រឈមនឹងហានិភ័យ។

ការដាក់បញ្ចូលមុខងារហានិភ័យក្នុងដំណើរការធ្វើការសម្រេចចិត្តនៅគ្រប់កម្រិត ការចូលរួមនៃមុខងារហានិភ័យទាំងនៅក្នុងដំណើរការធ្វើការសម្រេចចិត្តជាយុទ្ធសាស្ត្រកម្រិតខ្ពស់ និងក្នុងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅកម្រិតប្រតិបត្តិការ។ - ធានានូវឯករាជ្យភាពនៃមុខងារផ្ទៀងផ្ទាត់។

ការប្រើប្រាស់បច្ចេកវិទ្យាព័ត៌មាន។

ដំណើរការគ្រប់គ្រងហានិភ័យគឺផ្អែកលើការប្រើប្រាស់បច្ចេកវិទ្យាព័ត៌មានទំនើប។ អង្គការប្រើប្រាស់ប្រព័ន្ធព័ត៌មានដែលអនុញ្ញាតឱ្យកំណត់អត្តសញ្ញាណទាន់ពេលវេលា ការវិភាគ ការវាយតម្លៃ ការគ្រប់គ្រង និងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។

ការកែលម្អជាបន្តបន្ទាប់នៃប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។អង្គការកែលម្អជានិច្ចនូវរាល់ធាតុផ្សំនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ រួមទាំងប្រព័ន្ធព័ត៌មាន នីតិវិធី និងបច្ចេកទេស ដោយគិតគូរពីគោលបំណងយុទ្ធសាស្ត្រ ការផ្លាស់ប្តូរបរិយាកាសខាងក្រៅ និងការច្នៃប្រឌិតថ្មីក្នុងការអនុវត្តការគ្រប់គ្រងហានិភ័យជាសកល។

ការគ្រប់គ្រងសកម្មភាពរបស់ធនាគារដោយគិតគូរពីហានិភ័យដែលអាចទទួលយកបាន។អង្គការវាយតម្លៃពីភាពគ្រប់គ្រាន់នៃដើមទុនក្នុងការបោះចោលរបស់ខ្លួន (មានសម្រាប់វា) ពោលគឺ ដើមទុនផ្ទៃក្នុង (ហៅកាត់ថា IC) ដើម្បីគ្របដណ្តប់ហានិភ័យដែលអាចទទួលយកបាន និងសក្តានុពល។ នីតិវិធីផ្ទៃក្នុងសម្រាប់ការវាយតម្លៃភាពគ្រប់គ្រាន់នៃដើមទុន (ហៅកាត់ថា ICAAP) ក៏រួមបញ្ចូលផងដែរនូវនីតិវិធីធ្វើផែនការដើមទុនដោយផ្អែកលើយុទ្ធសាស្រ្តអភិវឌ្ឍន៍របស់ធនាគារដែលបានបង្កើតឡើង គោលការណ៍ណែនាំកំណើនអាជីវកម្ម និងលទ្ធផលនៃការវាយតម្លៃបច្ចុប្បន្នដ៏ទូលំទូលាយនៃហានិភ័យទាំងនេះ ការធ្វើតេស្តភាពតានតឹងនៃស្ថិរភាពរបស់ធនាគារនៅក្នុង ទាក់ទងនឹងកត្តាហានិភ័យខាងក្នុង និងខាងក្រៅ។ ក្រុមកំណត់តំបន់អាទិភាពសម្រាប់ការអភិវឌ្ឍន៍ និងការបែងចែកដើមទុនដោយប្រើការវិភាគនៃសូចនាករការអនុវត្តដែលបានកែតម្រូវដោយហានិភ័យនៃការបែងចែកបុគ្គល និងបន្ទាត់អាជីវកម្ម។ ក្រុមនេះរួមបញ្ចូលរង្វាស់ហានិភ័យនៅក្នុងផែនការអាជីវកម្មដែលបានពង្រីក។

ការកំណត់ហានិភ័យដែលអាចទទួលយកបានដោយការកំណត់តម្លៃដែនកំណត់ក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃប្រព័ន្ធដែនកំណត់ដែលបានបង្កើតឡើង។ក្រុមមានប្រព័ន្ធនៃដែនកំណត់ និងការរឹតបន្តឹងដែលអនុញ្ញាតឱ្យវាធានាបាននូវកម្រិតហានិភ័យដែលអាចទទួលយកបានសម្រាប់មុខតំណែងសរុបរបស់អង្គការ។ ប្រព័ន្ធដែនកំណត់របស់ធនាគារមានរចនាសម្ព័ន្ធពហុកម្រិត៖

ដែនកំណត់ទាំងមូលសម្រាប់ធនាគារដែលត្រូវបានកំណត់ដោយផ្អែកលើចំណង់អាហារហានិភ័យដែលបានកំណត់ដោយអនុលោមតាមយុទ្ធសាស្រ្តគ្រប់គ្រងហានិភ័យ។

ដែនកំណត់លើប្រភេទនៃហានិភ័យសំខាន់ៗចំពោះក្រុម (ឧទាហរណ៍ ដែនកំណត់លើហានិភ័យឥណទាន និងទីផ្សារ);

ដែនកំណត់លើអង្គការដែលចូលរួមក្នុងក្រុម ការបែងចែករចនាសម្ព័ន្ធនៃអង្គការដែលចូលរួមក្នុងក្រុមដែលទទួលខុសត្រូវក្នុងការទទួលយកហានិភ័យដែលមានសារៈសំខាន់សម្រាប់ក្រុម។

ដែនកំណត់លើអ្នកខ្ចីបុគ្គល (សមភាគី) លើឧបករណ៍ជួញដូរផលប័ត្រ។ល។
វិធីសាស្រ្តកំណត់អត្តសញ្ញាណ ការវាយតម្លៃ និងការគ្រប់គ្រងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅក្នុងការបែងចែកត្រូវបានបង្កើតឡើងនៅលើមូលដ្ឋាននៃការរួបរួមនៃវិធីសាស្រ្តវិធីសាស្រ្តដែលបានប្រើនៅក្នុង Sberbank ។

ដើម្បីគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន វិធីសាស្ត្រគ្រប់គ្រងខាងក្រោមត្រូវបានប្រើប្រាស់ ដែលត្រូវបានបង្ហាញនៅក្នុងរូបភព។ ១.

អង្ករ។ 1 - វិធីសាស្រ្តគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទាន

វិធីសាស្រ្តសំខាន់ៗនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យឥណទានរួមមាន:

1) វិធីសាស្រ្តនៃការវាយតម្លៃហានិភ័យបរិមាណ;

2) វិធីសាស្រ្តសម្រាប់ការការពារការកើតឡើងនៃហានិភ័យឥណទាន;

3) វិធីសាស្រ្តកាត់បន្ថយហានិភ័យឥណទាន។

ការវិភាគបរិមាណពាក់ព័ន្ធនឹងការគណនាតម្លៃជាលេខនៃហានិភ័យបុគ្គល និងហានិភ័យនៃវត្ថុទាំងមូល ការវាយតម្លៃពីផលវិបាកដែលអាចកើតមាននៃសកម្មភាពហានិភ័យ និងបង្កើតប្រព័ន្ធវិធានការដើម្បីការពារពួកគេ។

វិធីសាស្រ្តវាយតម្លៃបរិមាណរួមមានៈ ប្រូបាប៊ីលីស ប្រយោល ការវិភាគ ស្ថិតិ ការដាក់ពិន្ទុ អ្នកជំនាញ និងវិធីសាស្ត្ររួមបញ្ចូលគ្នា។

1. វិធីសាស្រ្តស្ថិតិ

១.១. ការប៉ាន់ប្រមាណនៃប្រូបាប៊ីលីតេនៃការប្រតិបត្តិ។

ខ្លឹមសារនៃវិធីសាស្រ្តនេះគឺដើម្បីគណនាចំណែកនៃការសម្រេចចិត្តដែលបានបញ្ចប់ និងមិនបានបំពេញក្នុងចំនួនសរុបនៃការសម្រេចចិត្តដែលបានធ្វើឡើង ដែលអនុញ្ញាតឱ្យយើងប៉ាន់ស្មានប្រូបាប៊ីលីតេនៃការប្រតិបត្តិនៃការសម្រេចចិត្តណាមួយ។

១.២. ការវិភាគលើការចែកចាយប្រូបាប៊ីលីតេនៃចរន្តទូទាត់។

ជាមួយនឹងការចែកចាយប្រូបាប៊ីលីតេដែលគេស្គាល់សម្រាប់ធាតុនីមួយៗនៃលំហូរការទូទាត់ គម្លាតដែលអាចកើតមាននៃតម្លៃនៃលំហូរទូទាត់ពីអ្វីដែលរំពឹងទុកត្រូវបានប៉ាន់ប្រមាណ។ ស្ទ្រីមដែលមានបំរែបំរួលតិចបំផុតត្រូវបានចាត់ទុកថាមានហានិភ័យតិច។

១.៣. ដើមឈើការសម្រេចចិត្ត។

ជាធម្មតាត្រូវបានប្រើដើម្បីវិភាគហានិភ័យនៃព្រឹត្តិការណ៍ដែលមានជម្រើសនៃការអភិវឌ្ឍន៍ដែលមើលឃើញទុកជាមុន ឬសមហេតុផល។

១.៤. ការក្លែងធ្វើគំរូនៃហានិភ័យ។

វិធីសាស្រ្តនេះពាក់ព័ន្ធនឹងការធ្វើពិសោធន៍កុំព្យូទ័រជាមួយគំរូគណិតវិទ្យា។ ប្រើនៅពេលធ្វើការពិសោធន៍ជាក់ស្តែងគឺមិនសមហេតុផល ចំណាយច្រើន ឬមិនអាចអនុវត្តបាន។ ប្រសិនបើព័ត៌មានមិនគ្រប់គ្រាន់ នោះទិន្នន័យពិតប្រាកដដែលបាត់ត្រូវបានជំនួសដោយតម្លៃដែលទទួលបានអំឡុងពេលពិសោធន៍ក្លែងធ្វើ (ឧ. កុំព្យូទ័របង្កើត)។

១.៥. បច្ចេកវិទ្យារង្វាស់ហានិភ័យ។

ប្រើដើម្បីវាយតម្លៃហានិភ័យទីផ្សារមូលបត្រ។ កម្រិតនៃឥទ្ធិពលនៃហានិភ័យលើព្រឹត្តិការណ៍មួយត្រូវបានអនុវត្តដោយការគណនាការផ្លាស់ប្តូរសក្តានុពលអតិបរមាដែលអាចធ្វើទៅបាននៅក្នុងតម្លៃនៃផលប័ត្រដែលមានសំណុំឧបករណ៍ហិរញ្ញវត្ថុផ្សេងៗគ្នា ជាមួយនឹងប្រូបាប៊ីលីតេដែលបានផ្តល់ឱ្យ និងសម្រាប់រយៈពេលដែលបានផ្តល់ឱ្យ។

គុណសម្បត្តិចម្បងនៃវិធីសាស្រ្តស្ថិតិរួមមានសមត្ថភាពក្នុងការគិតគូរពីកត្តាហានិភ័យ និងសេណារីយ៉ូផ្សេងៗ។ គុណវិបត្តិចម្បងនៃវិធីសាស្រ្តទាំងនេះគឺតម្រូវការក្នុងការប្រើលក្ខណៈប្រូបាប៊ីលីតេនៅក្នុងពួកគេ។

2. វិធីសាស្រ្តវិភាគ

២.១. ការវិភាគអារម្មណ៍។

វិធីសាស្រ្តនេះពាក់ព័ន្ធនឹងការសិក្សាការពឹងផ្អែកនៃសូចនាករលទ្ធផលមួយចំនួនលើការប្រែប្រួលនៃតម្លៃនៃសូចនាករដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការប្តេជ្ញាចិត្តរបស់វា។

២.២. វិធីសាស្រ្តសម្រាប់កែតម្រូវអត្រាបញ្ចុះតម្លៃដោយគិតគូរពីហានិភ័យ។

វិធីសាស្រ្តនេះត្រូវបានគេប្រើញឹកញាប់បំផុតក្នុងការអនុវត្ត។ វាមានការកែតម្រូវអត្រាបញ្ចុះតម្លៃជាមូលដ្ឋានមួយចំនួនដែលត្រូវបានចាត់ទុកថាគ្មានហានិភ័យ។ ការកែតម្រូវត្រូវបានធ្វើឡើងដោយបន្ថែមបុព្វលាភហានិភ័យដែលត្រូវការ។

២.៣. វិធីសាស្រ្តសមមូល។

វិធីសាស្រ្តនេះអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកកែតម្រូវតម្លៃដែលរំពឹងទុកនៃលំហូរនៃការទូទាត់ដោយការណែនាំកត្តាកាត់បន្ថយពិសេស (ក) ដើម្បីនាំយកបង្កាន់ដៃដែលរំពឹងទុកទៅជាតម្លៃនៃការទូទាត់ បង្កាន់ដៃដែលលើសពីការសង្ស័យ និងតម្លៃដែលអាច ត្រូវបានកំណត់យ៉ាងជឿជាក់។

២.៤. វិធីសាស្ត្រស្គ្រីប។

នេះ​ជា​វិធីសាស្ត្រ​ដ៏​ទំនើប​ជាង​ក្នុង​ការ​វិភាគ​ភាព​រសើប។ វាអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកបញ្ចូលគ្នានូវការសិក្សាអំពីភាពប្រែប្រួលនៃសូចនាករលទ្ធផលជាមួយនឹងការវិភាគនៃការប៉ាន់ស្មានប្រូបាប៊ីលីតេនៃគម្លាតរបស់វា។

វិធីសាស្រ្តវិភាគត្រូវបានប្រើប្រាស់ជាចម្បងក្នុងការវាយតម្លៃហានិភ័យនៃគម្រោងវិនិយោគ។

3. វិធីសាស្រ្តវាយតម្លៃអ្នកជំនាញ។

វិធីសាស្រ្តនេះគឺផ្អែកលើការធ្វើការស្ទង់មតិរបស់អ្នកជំនាញឯករាជ្យជាច្រើន ជាឧទាហរណ៍ ដើម្បីវាយតម្លៃកម្រិតនៃហានិភ័យ ឬកំណត់ផលប៉ះពាល់។ កត្តាផ្សេងៗដល់កម្រិតនៃហានិភ័យ។ ព័ត៌មានដែលទទួលបានត្រូវបានវិភាគ និងប្រើប្រាស់ដើម្បីសម្រេចគោលដៅ។

ការផ្តល់ពិន្ទុឥណទាន គឺជាប្រព័ន្ធមួយសម្រាប់វាយតម្លៃភាពសក្តិសមនៃឥណទាន (ហានិភ័យឥណទាន) របស់បុគ្គល ដោយផ្អែកលើវិធីសាស្ត្រស្ថិតិជាលេខ។ តាមក្បួនវាត្រូវបានប្រើនៅក្នុងអតិថិជន (ហាង) ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីរហ័សសម្រាប់ចំនួនតិចតួច។ ការដាក់ពិន្ទុរួមមានការផ្តល់ពិន្ទុដោយផ្អែកលើការបំពេញកម្រងសំណួរជាក់លាក់មួយដែលត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយអ្នកវាយតម្លៃហានិភ័យឥណទាន និងអ្នកធានាទិញ។ ដោយផ្អែកលើលទ្ធផលនៃពិន្ទុដែលទទួលបាន ប្រព័ន្ធធ្វើការសម្រេចចិត្តលើការយល់ព្រម ឬការបដិសេធក្នុងការចេញប្រាក់កម្ចី។

ទិន្នន័យសម្រាប់ប្រព័ន្ធដាក់ពិន្ទុគឺទទួលបានពីប្រូបាប៊ីលីតេនៃការសងប្រាក់កម្ចីដោយក្រុមបុគ្គលនៃអ្នកខ្ចីដែលទទួលបានពីការវិភាគនៃប្រវត្តិឥណទានរបស់មនុស្សរាប់ពាន់នាក់។ វាត្រូវបានគេជឿថាមានការជាប់ទាក់ទងគ្នារវាងទិន្នន័យសង្គមមួយចំនួន (វត្តមានរបស់កុមារ អាកប្បកិរិយាចំពោះអាពាហ៍ពិពាហ៍ ការអប់រំខ្ពស់) និងមនសិការរបស់អ្នកខ្ចី។

ការផ្តល់ពិន្ទុឥណទានគឺជាប្រព័ន្ធសាមញ្ញមួយសម្រាប់ការវិភាគអ្នកខ្ចី ដែលអនុញ្ញាតឱ្យកាត់បន្ថយតម្រូវការគុណវុឌ្ឍិរបស់អធិការឥណទានដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការពិនិត្យមើលពាក្យសុំកម្ចី និងបង្កើនល្បឿននៃការពិចារណារបស់ពួកគេ។

វិធីសាស្រ្តសម្រាប់ការពារការកើតឡើងនៃហានិភ័យឥណទានរួមមានការវាយតម្លៃនៃភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អ្នកខ្ចី និងការត្រួតពិនិត្យឥណទាន។

ការវាយតម្លៃនៃភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អ្នកខ្ចីត្រូវបានគេយល់ថាជាសមត្ថភាពក្នុងការសងបំណុលរបស់បុគ្គលម្នាក់ឱ្យបានពេញលេញ និងទាន់ពេលវេលា និងឆន្ទៈ (បំណងប្រាថ្នា) របស់បុគ្គលម្នាក់ក្នុងការសងបំណុលរបស់ខ្លួនក្នុងលក្ខណៈទាន់ពេលវេលា និងពេញលេញ។

ការត្រួតពិនិត្យឥណទាន គឺជាការគ្រប់គ្រងរបស់ធនាគារលើការប្រើប្រាស់ និងការសងប្រាក់កម្ចី។ ធនាគារតាមដានជាប្រចាំនូវការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចីដែលបានគ្រោងទុក និងការអនុលោមតាមលក្ខខណ្ឌផ្សេងទៀតនៃកិច្ចព្រមព្រៀង។

វិធីសាស្រ្តកាត់បន្ថយហានិភ័យឥណទានត្រូវបានបែងចែកតាមធម្មតាជា៖

វិធីសាស្រ្តសកម្មតាមលក្ខខណ្ឌ (ការធ្វើពិពិធកម្មនៃផលប័ត្រប្រាក់កម្ចី និងហានិភ័យ ការកំណត់កម្រិតប្រាក់កម្ចី ការត្រួតពិនិត្យគុណភាពនៃផលប័ត្រប្រាក់កម្ចី ការគ្រប់គ្រងប្រាក់កម្ចីបញ្ហា និស្សន្ទវត្ថុឥណទាន)

វិធីសាស្រ្តអកម្មតាមលក្ខខណ្ឌ (ការអនុលោមតាមស្តង់ដារហានិភ័យឥណទាន វត្ថុបញ្ចាំកម្ចី ការធានារ៉ាប់រង)

វិធីសាស្រ្តសកម្ម-អកម្មតាមលក្ខខណ្ឌ (ការបង្កើតទុនបម្រុងសម្រាប់ការបាត់បង់ប្រាក់កម្ចីដែលអាចកើតមាន)

1.3 ការវិភាគស្ថានភាពនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC

Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីគឺជាក្រុមហ៊ុនឈានមុខគេនៅក្នុងទីផ្សារសេវាធនាគារលក់រាយ។ ស្ថិរភាព ស្ថិរភាពហិរញ្ញវត្ថុ ការបំពេញកាតព្វកិច្ចទាំងអស់ចំពោះអតិថិជន និងគោលនយោបាយអត្រាការប្រាក់ដែលអាចបត់បែនបានអនុញ្ញាតឱ្យយើងរក្សាទំនុកចិត្តសាធារណៈ និងធានាឱ្យមានលំហូរស្ថិរភាពនៃមូលនិធិទៅក្នុងប្រាក់បញ្ញើ។ ធនាគារឆ្លើយតបភ្លាមៗចំពោះការប្រែប្រួលនៃលក្ខខណ្ឌទីផ្សារហិរញ្ញវត្ថុដោយការកែលម្អផលិតផលដែលមានស្រាប់ និងការណែនាំផលិតផលថ្មីដែលគិតគូរពីតម្រូវការរបស់ក្រុមអតិថិជនផ្សេងៗគ្នា។

ទន្ទឹមនឹងការទទួលយកប្រាក់បញ្ញើ ធនាគារបម្រើប្រជាជនសកម្មសេដ្ឋកិច្ច និងប្រាក់សោធននិវត្តន៍ ដោយបង់ឱ្យពួកគេនូវប្រាក់ចំណូល។ អនុលោមតាមសកម្មភាពនីតិប្បញ្ញត្តិរបស់សហព័ន្ធរុស្ស៊ី សាខារបស់ធនាគារទូទាត់សំណងបឋមសម្រាប់ប្រាក់បញ្ញើរបស់ប្រជាពលរដ្ឋដែលមានសិទ្ធិទទួលបានវា។ រួមជាមួយនឹងទម្រង់ប្រពៃណីនៃការបម្រើប្រជាជន Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីកំពុងណែនាំយ៉ាងសកម្ម និងអភិវឌ្ឍបច្ចេកវិទ្យាធនាគារទំនើប។ យើងកំពុងបង្កើតប្រព័ន្ធទូទាត់ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់យើង AS SBERCARD ដោយផ្អែកលើបច្ចេកវិទ្យាទំនើបដោយប្រើកាត microprocessor ។

ការងារដែលមានគោលបំណងរបស់ធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីក្នុងការរៀបចំសេវាកម្មដ៏ទូលំទូលាយសម្រាប់នីតិបុគ្គលបានរួមចំណែកដល់ការបង្កើតមូលដ្ឋានអតិថិជនដែលមានស្ថេរភាពរបស់ធនាគារ និងការទាក់ទាញអតិថិជនសាជីវកម្មថ្មីសម្រាប់សេវាកម្ម។

អតិថិជនរបស់ VSP 8047/0386 គឺជាសហគ្រាសមកពីគ្រប់វិស័យនៃសេដ្ឋកិច្ច នៃប្រភេទនៃកម្មសិទ្ធិណាមួយ ចាប់ពីអាជីវកម្មខ្នាតតូចរហូតដល់សហគ្រាសឈានមុខគេនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុផ្សេងៗ និងស្ថាប័នរដ្ឋបាលសាធារណៈ។ សាជីវកម្ម និងក្រុមហ៊ុនធំៗរបស់រុស្ស៊ីភាគច្រើនត្រូវបានផ្តល់សេវាកម្ម និងផ្តល់ឥណទានដោយធនាគារ រួមមាន OJSC Rostelecom ផ្នែកនៃ OJSC Gazprom, OJSC NK Lukoil, OJSC TNK, OJSC Sibneft, CJSC Severnaya Neft, OJSC Transneft, OJSC Severstal ជាដើម។

ធនាគារផ្តល់សេវាមូលនិធិសោធននិវត្តន៍នៃប្រទេសរុស្ស៊ី, ក្រសួងប្រេងឥន្ធនៈនិងថាមពល, នាយកដ្ឋាននៃក្រសួងការពារជាតិនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី, ក្រសួងកិច្ចការផ្ទៃក្នុងនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី, ក្រសួងស្ថានភាពសង្គ្រោះបន្ទាន់នៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី, គយរដ្ឋ។ គណៈកម្មាធិការអាជ្ញាសាលានៃក្រសួងយុត្តិធម៌នៃប្រទេសរុស្ស៊ីគណនីពិសេសនៃក្រុមអនុវត្តគម្រោងក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃកិច្ចសហប្រតិបត្តិការនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីជាមួយ IBRD និង EBRD ។

កិច្ចសហប្រតិបត្តិការជាមួយអង្គភាពធាតុផ្សំនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ីក្នុងវិស័យសេវាកម្មថវិកា និងរចនាសម្ព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុនៃតំបន់កំពុងត្រូវបានកែលម្អ។ សាខារបស់ធនាគារផ្តល់សេវាជាង 76 ពាន់គណនីនៃនាយកដ្ឋានរដ្ឋាភិបាលក្នុងស្រុក និងនីតិបុគ្គលដែលបានទទួលហិរញ្ញប្បទានពីថវិកាក្នុងស្រុក។

ដើម្បីផ្តល់សេវាកម្មអតិថិជនយ៉ាងទូលំទូលាយ សេវាប្រមូលប្រាក់ផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ធនាគារត្រូវបានបង្កើតឡើង និងដំណើរការ។ រង្វង់នៃអតិថិជនធំៗពីក្នុងចំណោមអ្នកនាំចេញ និងអ្នកនាំចូលដែលបម្រើដោយធនាគារបានពង្រីកយ៉ាងខ្លាំង។ ប្រតិបត្តិការឯកសារពាណិជ្ជកម្មបរទេសដែលធ្វើឡើងដោយធនាគារសម្រាប់អតិថិជនរបស់ខ្លួនកំពុងអភិវឌ្ឍយ៉ាងសកម្ម។

ធនាគារនៅតែជាប្រតិបត្តិករឈានមុខគេមួយនៅលើទីផ្សាររុស្ស៊ីនៃមូលបត្របំណុលដែលជារូបិយប័ណ្ណបរទេស - OVGVZ និង Eurobonds របស់អ្នកចេញរុស្ស៊ី។

ក្នុងនាមជាប្រតិបត្តិករឈានមុខគេទាំងនៅក្នុងប្រព័ន្ធជួញដូររុស្ស៊ី (RTS) និងនៅលើការផ្លាស់ប្តូររូបិយប័ណ្ណអន្តរជាតិទីក្រុងម៉ូស្គូ (MICEX) និងមានបណ្តាញសាខាយ៉ាងទូលំទូលាយ ធនាគារបានបំពេញសំណើរបស់អតិថិជនភ្លាមៗសម្រាប់ការទិញ និងលក់មូលបត្រ ទាំងនៅលើភាគហ៊ុននៅទីក្រុងម៉ូស្គូ។ ទីផ្សារនិងនៅទូទាំងប្រទេសរុស្ស៊ី។

ធនាគារកាន់កាប់មុខតំណែងឈានមុខគេក្នុងចំនួនសរុបនៃការវិនិយោគនៅក្នុងសេដ្ឋកិច្ចរុស្ស៊ីក្នុងចំនួនអតិបរមានៃប្រាក់កម្ចីដែលបានផ្តល់សម្រាប់អ្នកខ្ចីក៏ដូចជានៅក្នុងលក្ខខណ្ឌដែលប្រាក់កម្ចីត្រូវបានចេញ។

ដើម្បីបំពេញតាមតម្រូវការរបស់អតិថិជនរបស់ខ្លួនសម្រាប់ផលិតផលឥណទានទំនើប ធនាគារបានផ្តល់កម្ចីប្រភេទផ្សេងៗ រួមមាន កម្ចីលើស កម្ចីវិក័យប័ត្រប្តូរប្រាក់ ខ្សែឥណទានលើលក្ខខណ្ឌអំណោយផលដល់អតិថិជន។ បានផ្តល់ការធានាពីធនាគារគ្រប់ប្រភេទ រួមទាំងការធានានៃការប្រតិបត្តិត្រឹមត្រូវនៃកិច្ចសន្យា ការត្រលប់មកវិញនូវបុរេប្រទាន គយ។ល។

ធនាគារផ្តល់ប្រាក់កម្ចីយ៉ាងសកម្មដល់គម្រោងដែលទាក់ទងនឹងការសាងសង់ និងការកសាងឡើងវិញនូវលំនៅដ្ឋាន មជ្ឈមណ្ឌលពាណិជ្ជកម្ម ហាង និងគម្រោងសាងសង់ពាណិជ្ជកម្មផ្សេងទៀត។

ការយកចិត្តទុកដក់ជាពិសែសគឺូវបានបង់ទៅលើការបង្កើតផលិតផលផ្តល់កម្ចីរបស់ធនាគារ ដ្រលគិតគូរពីឧស្សាហ៍កម្មជាក់លាក់របស់សហគ្រាសដែលកំពុងផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាន។

សូមអរគុណចំពោះការណែនាំផលិតផលធនាគារថ្មី - ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់សហគ្រាសដែលជីកយករ៉ែមាសនិងប្រាក់ - នៅក្នុងតំបន់ចំនួន 14 នៃប្រទេសរុស្ស៊ី: Krasnoyarsk, Primorsky, Altai Territories, Bashkortostan, Buryatia, Sakha (Yakutia), Tyva, Sverdlovsk, Novosibirsk, Khabarovsk, Chita, តំបន់ Irkutsk, Amur, Magadan - បរិមាណនៃប្រតិបត្តិការទាំងនេះបានកើនឡើងយ៉ាងខ្លាំង។

ធនាគារកំពុងអនុវត្តយុទ្ធសាស្រ្តដើម្បីបង្កើនបរិមាណនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីវិនិយោគរយៈពេលវែងដល់សហគ្រាសរុស្ស៊ី ដូច្នេះធានានូវការអភិវឌ្ឍន៍សេដ្ឋកិច្ចរុស្ស៊ី។

ជាប្រពៃណីផ្តោតលើទីផ្សារសេវាធនាគារលក់រាយ Sberbank កំពុងបង្កើនបរិមាណនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដល់បុគ្គលម្នាក់ៗយ៉ាងសកម្ម។

ដើម្បីជំរុញផលិតកម្មក្នុងស្រុក ទិញប្រាក់កម្ចី ទំនិញរុស្ស៊ីប្រាក់កម្ចីជាប់លាប់ត្រូវបានចេញជូនប្រជាជនក្នុងអត្រាការប្រាក់ទាប។

គោលនយោបាយឥណទានប្រកបដោយតុល្យភាព និងការងារគោលដៅរបស់ធនាគារជាមួយនឹងប្រាក់កម្ចីដែលមានបញ្ហាបានធានានូវការថយចុះគួរឱ្យកត់សម្គាល់នៃប្រាក់កម្ចីហួសកាលកំណត់។

ទិសដៅសំខាន់នៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចីគឺឧស្សាហកម្មដែលមានចំនួន 39.47% នៃប្រាក់កម្ចី នេះបង្ហាញពីយុទ្ធសាស្រ្តចម្បងនៃគោលនយោបាយឥណទានដែលបន្តដោយធនាគារ Sberbank ប៉ុន្តែកន្លែងទីពីរអាចត្រូវបានដាក់នៅក្នុងសកម្មភាពសំណង់ ពាណិជ្ជកម្ម និងអន្តរការី និងធនាគារពាណិជ្ជកម្ម ដែលរួមគ្នាផ្តល់គណនីសម្រាប់ 30.33%។ ការយកចិត្តទុកដាក់តិចតួចបំផុតគឺត្រូវបានបង់ទៅលើវិស័យកសិកម្ម ចាប់តាំងពីស្ថានភាពនៅក្នុងឧស្សាហកម្មនេះគឺពិបាកបំផុត ហើយលទ្ធភាពនៃការសងប្រាក់កម្ចីមានកម្រិតទាប។

បរិមាណនៃប្រតិបត្តិការជាមួយលោហៈដ៏មានតម្លៃសម្រាប់បុគ្គលបានពង្រីកយ៉ាងខ្លាំង។ ដុំមាសត្រូវបានលក់ជាសាធារណៈនៅក្នុងសាខារបស់ធនាគារដែលមានទីតាំងនៅ 37 តំបន់នៃប្រទេសរុស្ស៊ី។

តួនាទីរបស់វាបានកើនឡើងនៅក្នុងវិស័យប្រតិបត្តិការក្រដាសប្រាក់ ក្នុងការបំពេញតម្រូវការរបស់អតិថិជន និងធនាគារពាណិជ្ជរបស់ខ្លួនជាសាច់ប្រាក់ និងរូបិយប័ណ្ណបរទេស។

ជួរនៃរូបិយប័ណ្ណដែលអាចបំប្លែងបានមានកំណត់ ដែលធនាគារបានអនុវត្តប្រតិបត្តិការបំប្លែង និងបំពេញតម្រូវការរបស់អតិថិជនដែលបានពង្រីក។

ក្នុងនាមជាសន្តិសុខសម្រាប់ប្រាក់កម្ចី ធនាគារអាចធានានូវហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចី ឬតម្រូវឱ្យអ្នកខ្ចីធានានូវការទទួលខុសត្រូវរបស់ខ្លួនក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

ប្រភេទមួយនៃការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យសេដ្ឋកិច្ចគឺការបែងចែកទុនបម្រុងសម្រាប់ការខាតបង់ប្រាក់កម្ចីដែលអាចកើតមាន។ ទុនបំរុងសម្រាប់ការខាតបង់ដែលអាចកើតមានសម្រាប់ប្រាក់កម្ចីនីមួយៗត្រូវបានបង្កើតឡើងនៅថ្ងៃនៃការចេញរបស់វា។ ទំហំរបស់វាត្រូវបានកំណត់ជាភាគរយនៃចំនួនរបស់វា អាស្រ័យលើក្រុមហានិភ័យដែលប្រាក់កម្ចីជាកម្មសិទ្ធិ។

មានក្រុមហានិភ័យប្រាក់កម្ចីចំនួន 5៖ សម្រាប់ក្រុមទី 1 ទុនបំរុងយ៉ាងហោចណាស់ 2% នៃចំនួនរបស់ពួកគេត្រូវបានបង្កើតឡើង ក្រុមទី 2 - 5%, ក្រុម 3 - 30%, ក្រុមទី 4 - 75%, ក្រុម 5 - 100% ។

តារាង 2.1 - ការចាត់ថ្នាក់នៃប្រាក់កម្ចីតាមក្រុមហានិភ័យ

សុវត្ថិភាពនៃប្រាក់កម្ចី ភាពអាចរកបាននៃការធានា អាយុរបស់វា។	ធានា	ខ្វះថវិកា	គ្មានសុវត្ថិភាព
ការសងប្រាក់កម្ចីទាន់ពេលវេលា។
បំណុលហួសកាលកំណត់រហូតដល់ 30 ថ្ងៃ។
បំណុលហួសកាលកំណត់ពី 30 ទៅ 60 ថ្ងៃ។
បំណុលហួសកាលកំណត់ពី 60 ទៅ 180 ថ្ងៃ។
បំណុលហួសកាលកំណត់លើសពី 180 ថ្ងៃ។

2. ការរៀបចំប្រព័ន្ធអភិវឌ្ឍន៍បុគ្គលិកដោយប្រើឧទាហរណ៍នៃធនាគារ SBERBANK នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC VSP 8047/0386

2.1 លក្ខណៈទូទៅនៃ O A.O. "ធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី"

Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីគឺជាធនាគារធំជាងគេនៅសហព័ន្ធរុស្ស៊ីនិង CIS ។ ទ្រព្យសកម្មរបស់វាបង្កើតបានច្រើនជាងមួយភាគបួននៃប្រព័ន្ធធនាគាររបស់ប្រទេស (27%) ហើយចំណែករបស់វានៅក្នុងមូលធនធនាគារមានចំនួន 26%។ នេះ​បើ​តាម​ទស្សនាវដ្ដី The Banker (ថ្ងៃទី 1 ខែកក្កដា ឆ្នាំ 2012) ធនាគារ Sberbank ជាប់ចំណាត់ថ្នាក់ទី 43 ទាក់ទងនឹងដើមទុនថេរ (ដើមទុនលំដាប់ទី 1) ក្នុងចំណោមធនាគារធំជាងគេលើពិភពលោក។

បង្កើតឡើងក្នុងឆ្នាំ 1841 ធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីសព្វថ្ងៃនេះគឺជាធនាគារសកលទំនើបដែលបំពេញតម្រូវការរបស់អតិថិជនជាច្រើនក្រុមនៅក្នុងជួរដ៏ធំទូលាយនៃសេវាកម្មធនាគារ។ Sberbank កាន់កាប់ចំណែកធំបំផុតនៅក្នុងទីផ្សារប្រាក់បញ្ញើ និងជាម្ចាស់បំណុលសំខាន់នៃសេដ្ឋកិច្ចរុស្ស៊ី

Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីមានបណ្តាញសាខាតែមួយគត់ ហើយបច្ចុប្បន្នរួមមានធនាគារដែនដីចំនួន 18 និងសាខាច្រើនជាង 19,100 នៅទូទាំងប្រទេស។ ធនាគារបុត្រសម្ព័ន្ធរបស់ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីដំណើរការនៅកាហ្សាក់ស្ថាន អ៊ុយក្រែន បេឡារុស្ស និងទួរគី។

ឈ្មោះពេញរបស់ធនាគារ៖ OJSC "Sberbank of Russia"

លេខ​អាជ្ញាប័ណ្ណ 1481

ស្ថាបនិកនិងម្ចាស់ភាគហ៊ុនសំខាន់របស់ធនាគារគឺធនាគារកណ្តាលនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី (ធនាគារនៃប្រទេសរុស្ស៊ី) ។

OJSC "Sberbank" គឺជាអង្គការមួយដែលមានរចនាសម្ព័ន្ធគ្រប់គ្រងបញ្ឈរពោលគឺឧ។ មានកម្រិតជាច្រើននៃការគ្រប់គ្រង។ តាមប្រភេទវាគឺជារចនាសម្ព័ន្ធមុខងារ។

រចនាសម្ព័ន្ធអង្គការមុខងារ គឺជាការបែងចែកអង្គការទៅជាធាតុដាច់ដោយឡែក ដែលនីមួយៗមានការកំណត់ច្បាស់លាស់ ភារកិច្ច និងទំនួលខុសត្រូវរៀងៗខ្លួន ពោលគឺឧ។ គំរូនេះពាក់ព័ន្ធនឹងការបែងចែកបុគ្គលិកជាក្រុម អាស្រ័យលើការងារជាក់លាក់ដែលបុគ្គលិកអនុវត្ត។

ការគ្រប់គ្រងរបស់ធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ីគឺផ្អែកលើគោលការណ៍សាជីវកម្មស្របតាមក្រមអភិបាលកិច្ចសាជីវកម្មដែលត្រូវបានអនុម័តដោយកិច្ចប្រជុំទូទៅប្រចាំឆ្នាំរបស់ម្ចាស់ភាគហ៊ុនរបស់ធនាគារនៅក្នុងខែមិថុនាឆ្នាំ 2002 ។

សេវាកម្មដែលផ្តល់ដោយធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC រួមមាន:

សម្រាប់នីតិបុគ្គល៖

1) សេវាទូទាត់សាច់ប្រាក់;

2) ការបើកនិងថែរក្សាគណនីអ្នកឆ្លើយឆ្លងព័ត៌មាន "Loro";

3) ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី;

4) ប្រតិបត្តិការជាមួយមូលបត្រ;

5) ប្រតិបត្តិការបម្លែង;

6) កាតធនាគារ;

7) ការប្រមូល;

8) ការថែទាំពីចម្ងាយ;

9) ប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុពាណិជ្ជកម្ម និងឯកសារ;

10) ប្រតិបត្តិការជាមួយលោហៈដ៏មានតម្លៃ;

11) សេវាដាក់ប្រាក់;

12) ប្រតិបត្តិការធនាគារ;

13) ការជួលកន្លែងសុវត្ថិភាព។

សម្រាប់បុគ្គល៖

1) ប្រាក់បញ្ញើ និងសំណងសម្រាប់ប្រាក់បញ្ញើ;

2) ការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី;

3) ប្រតិបត្តិការជាមួយមូលបត្រ;

4) ការទូទាត់ឧបករណ៍ប្រើប្រាស់;

5) កាតធនាគារ;

6) ការផ្លាស់ប្តូររូបិយប័ណ្ណ និងប្រតិបត្តិការមិនជួញដូរ;

7) ប្រតិបត្តិការជាមួយមូលបត្រដ៏មានតម្លៃ;

8) ការផ្ទេរប្រាក់;

9) ទទួលបានប្រាក់ឈ្នួល;

10) សេវាដាក់ប្រាក់;

11) ការត្រួតពិនិត្យការទូទាត់;

12) ការជួលកន្លែងសុវត្ថិភាព។

គុណសម្បត្តិប្រកួតប្រជែងដ៏សំខាន់មួយរបស់ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC គឺជាមូលដ្ឋានអតិថិជនដ៏ទូលំទូលាយរបស់ខ្លួន។ កិច្ចសហប្រតិបត្តិការរបស់ធនាគារជាមួយក្រុមអតិថិជនទាំងអស់អនុញ្ញាតឱ្យវាគ្រប់គ្រងធនធានប្រកបដោយជោគជ័យ និងកាត់បន្ថយហានិភ័យផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ។ តាមរយៈការទាក់ទាញមូលនិធិពីប្រជាជន Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC បង្កើតជាប្រភពផ្តល់ប្រាក់កម្ចីដែលមានស្ថេរភាពសហគ្រាសនៃវិស័យផ្សេងៗនៃសេដ្ឋកិច្ច។

ដៃគូប្រកួតប្រជែងសំខាន់ៗរបស់ធនាគារគឺ៖

ធនាគារ Gazprombank

វីធីប៊ី ២៤

ធនាគារអាល់ហ្វា

ធនាគារ Raiffeisenbank

Rosbank ជាដើម។

គោលដៅសំខាន់របស់សហគ្រាស៖

ដូចគោលដៅរបស់អង្គការពាណិជ្ជកម្មណាមួយ គោលដៅសំខាន់របស់ Sberbank គឺរកប្រាក់ចំណេញ។

4. ការអភិវឌ្ឍន៍វិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យនៅសហគ្រាស

3. ការអភិវឌ្ឍវិធានការកាត់បន្ថយហានិភ័យនៅសហគ្រាស

3.1 វិធីសាស្រ្តសម្រាប់ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុនៅ Sberbank

បច្ចុប្បន្ននេះ វិធីសាស្រ្តមួយចំនួនសម្រាប់វាយតម្លៃហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានប្រើប្រាស់ ដែលអាចបែងចែកជា៖

ស្ថិតិ;

វិភាគ;

វិធីសាស្រ្តនៃការប្រៀបធៀប;

វិធីសាស្រ្តវាយតម្លៃអ្នកជំនាញ និងប្រព័ន្ធអ្នកជំនាញ។

វិធីសាស្រ្តស្ថិតិដែលប្រើដើម្បីវាយតម្លៃហានិភ័យគឺការប្រែប្រួល តំរែតំរង់ និងការវិភាគកត្តា។ គុណសម្បត្តិនៃវិធីសាស្រ្តថ្នាក់នេះរួមមាន ភាពបត់បែនជាក់លាក់។ គុណវិបត្តិរបស់ពួកគេកើតចេញពីខ្លឹមសារនៃការស្រាវជ្រាវស្ថិតិ - តម្រូវការក្នុងការមានមូលដ្ឋានទិន្នន័យធំ ភាពស្មុគស្មាញ និងភាពមិនច្បាស់លាស់នៃការសន្និដ្ឋានដែលទទួលបាន ការលំបាកមួយចំនួនក្នុងការវិភាគស៊េរីពេលវេលា។ល។ សម្រាប់គោលបំណងនៃការគណនាហានិភ័យនៃសកម្មភាពអាជីវកម្ម វិធីសាស្រ្តទាំងនេះត្រូវបានគេប្រើកម្រណាស់។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយថ្មីៗនេះវិធីសាស្រ្តនៃការវិភាគចង្កោមបានទទួលប្រជាប្រិយភាពមួយចំនួនដោយមានជំនួយដែលវាអាចទៅរួចដើម្បីទទួលបានទិន្នន័យដែលសមរម្យសម្រាប់ការប្រើប្រាស់។

វិធីសាស្រ្តវិភាគត្រូវបានគេប្រើញឹកញាប់បំផុត។ អត្ថប្រយោជន៍របស់ពួកគេគឺថាពួកគេត្រូវបានរចនាឡើងយ៉ាងល្អ ងាយស្រួលយល់ និងដំណើរការជាមួយនឹងគំនិតសាមញ្ញ។ វិធីសាស្រ្តទាំងនេះរួមមានៈ វិធីសាស្ត្របញ្ចុះតម្លៃ ការវិភាគលើការចំណាយឡើងវិញ ការវិភាគផលិតកម្មបំបែក ការវិភាគភាពរសើប ការវិភាគស្ថិរភាព។

នៅពេលប្រើវិធីសាស្ត្របញ្ចុះតម្លៃ អត្រាបញ្ចុះតម្លៃត្រូវបានកែតម្រូវដោយមេគុណហានិភ័យ ដែលទទួលបានដោយវិធីសាស្ត្រនៃការវាយតម្លៃរបស់អ្នកជំនាញ។ គុណវិបត្តិនៃវិធីសាស្រ្តនេះគឺថាវិធានការហានិភ័យត្រូវបានកំណត់តាមប្រធានបទ។

ការអនុវត្តវិធីសាស្រ្តស្តារថ្លៃដើមពាក់ព័ន្ធនឹងការគណនារយៈពេលសងត្រលប់នៃគម្រោង។

វិធីសាស្ត្របំបែកឯកទកម្មគឺស្រដៀងគ្នាទៅនឹងវិធីសាស្រ្តនៃការងើបឡើងវិញនៃថ្លៃដើម គ្រាន់តែមិនដូចវិធីទីមួយទេ វាកំណត់ចំណុចបំបែកនៃគម្រោង i.e. វិធីសាស្ត្របំបែកគូគឺជាព្រំដែនសម្រាប់វិធីសាស្ត្រសងត្រលប់។

ការអនុវត្តវិធីសាស្រ្តនៃការវិភាគភាពប្រែប្រួលនៃកត្តាទៅនឹងសូចនាករបច្ចេកទេស និងសេដ្ឋកិច្ចលទ្ធផលនៃគម្រោងវិនិយោគ។ វិធីសាស្រ្តគណនាភាពរសើបគឺនៅជិតវិធីសាស្ត្រស្ថិតិមួយ - វិធីសាស្ត្រវិភាគកត្តា។ វាក៏កំណត់កម្រិតនៃឥទ្ធិពលនៃកត្តាផ្សេងៗលើសូចនាករលទ្ធផលផងដែរ។

វិធីសាស្រ្តនៃការវិភាគនិរន្តរភាពកំណត់ការផ្លាស់ប្តូរសូចនាករសេដ្ឋកិច្ចសំខាន់ៗនៃគម្រោងក្នុងករណីមានការផ្លាស់ប្តូរមិនអំណោយផលនៅក្នុងកត្តាផ្សេងៗ។ ជាឧទាហរណ៍ ចំនួនទឹកប្រាក់នៃប្រាក់ចំណេញដែលអាចធ្វើបានត្រូវបានពិនិត្យនៅពេលដែលតម្លៃសម្រាប់វត្ថុធាតុដើម និងការផ្គត់ផ្គង់ចាំបាច់សម្រាប់ការផលិតការផ្លាស់ប្តូរផលិតផល។ និរន្តរភាពក្នុងសេដ្ឋកិច្ចមានន័យថាសមត្ថភាពនៃប្រព័ន្ធសេដ្ឋកិច្ចដើម្បីរក្សាដំណើរការរបស់ខ្លួនបន្ទាប់ពីត្រូវបានប៉ះពាល់ទៅនឹងកត្តាមិនអំណោយផល។

វិធីសាស្រ្តនៃការប្រៀបធៀប។ ឈ្មោះនៃវិធីសាស្រ្តនេះបង្ហាញថាការព្យាករណ៍ស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុនៃគម្រោង និងហានិភ័យនៃការអនុវត្តរបស់វាត្រូវបានកំណត់ស្របតាមគម្រោងស្រដៀងគ្នាមួយចំនួនដែលបានអនុវត្តមុននេះ។ វាត្រូវបានសន្មត់ថាប្រព័ន្ធសេដ្ឋកិច្ចដែលគម្រោងកំពុងត្រូវបានអនុវត្តក៏មានឥរិយាបថស្រដៀងគ្នាដែរ។

វិធីសាស្រ្តវាយតម្លៃអ្នកជំនាញ និងប្រព័ន្ធអ្នកជំនាញ។ ទោះបីជាវិធីសាស្រ្តទាំងពីរនេះត្រូវបានបញ្ចូលគ្នាជាផ្នែកមួយក៏ដោយ ពួកវាជាវិធីសាស្រ្តផ្សេងគ្នាជាមូលដ្ឋាន។

វិធីសាស្រ្តនៃការវាយតម្លៃអ្នកជំនាញគឺផ្អែកលើវិចារណញាណនិងចំណេះដឹងជាក់ស្តែងរបស់មនុស្សដែលបានជ្រើសរើសពិសេស - អ្នកជំនាញ។ ក្នុងអំឡុងពេលការងារអ្នកជំនាញត្រូវបានស្ទង់មតិ (វិធីសាស្ត្រស្ទង់មតិផ្សេងៗគ្នាអាចត្រូវបានប្រើ) ហើយផ្អែកលើការស្ទង់មតិនេះការព្យាករណ៍នៃគម្រោងវិនិយោគត្រូវបានសាងសង់។ ជាមួយនឹងការជ្រើសរើសត្រឹមត្រូវនៃអ្នកជំនាញ និងការរៀបចំដ៏ល្អប្រសើរនៃការងាររបស់ពួកគេ នេះគឺជាវិធីសាស្រ្តមួយដ៏ត្រឹមត្រូវ និងគួរឱ្យទុកចិត្តបំផុត។ ការលំបាកស្ថិតនៅក្នុងយន្តការជ្រើសរើសអ្នកជំនាញ និងរៀបចំការងាររបស់ពួកគេ - ការលុបបំបាត់ស្ថានភាពជម្លោះរវាងអ្នកជំនាញ ការកំណត់ការវាយតម្លៃរបស់អ្នកជំនាញនីមួយៗ ការដាក់សំណួរស្រាវជ្រាវឱ្យបានត្រឹមត្រូវ។ល។

មិនដូចវិធីសាស្រ្តនៃការវាយតម្លៃរបស់អ្នកជំនាញ ដែលផ្អែកលើវិចារណញាណរបស់អ្នកជំនាញ វិធីសាស្ត្រនៃប្រព័ន្ធអ្នកជំនាញគឺផ្អែកលើកម្មវិធីពិសេស និងកម្មវិធីគណិតវិទ្យាសម្រាប់កុំព្យូទ័រ។ វិធីសាស្រ្តនេះត្រូវបានបង្កើតឡើងនាពេលថ្មីៗនេះ។ កម្មវិធីរបស់វារួមមានមូលដ្ឋានទិន្នន័យ មូលដ្ឋានចំណេះដឹង និងចំណុចប្រទាក់។ មូលដ្ឋានទិន្នន័យមានព័ត៌មានគ្រប់ប្រភេទអំពីវត្ថុនៃការសិក្សា។ មូលដ្ឋានចំណេះដឹងមានច្បាប់ដែលពិពណ៌នាអំពីស្ថានភាពផ្សេងៗដែលកើតឡើងក្នុងអំឡុងពេលការវិវត្តនៃវត្ថុដែលកំពុងសិក្សា។ ចំណុចប្រទាក់គឺជាប្រព័ន្ធនៃការតភ្ជាប់ពិសេស កម្មវិធីដែលអនុញ្ញាតឱ្យបុគ្គលដែលធ្វើការជាមួយប្រព័ន្ធអ្នកជំនាញសួរសំណួរលើប្រធានបទដែលចាប់អារម្មណ៍ និងទទួលបានចម្លើយដែលក្លែងធ្វើដោយកុំព្យូទ័រ។ បច្ចុប្បន្ននេះប្រព័ន្ធអ្នកជំនាញកំពុងអភិវឌ្ឍយ៉ាងឆាប់រហ័ស។ ទាំងនេះគឺជាកម្មវិធីកុំព្យូទ័រដែលក្លែងធ្វើសកម្មភាពរបស់អ្នកជំនាញមនុស្សនៅពេលដោះស្រាយបញ្ហាក្នុងប្រធានបទតូចចង្អៀតដោយផ្អែកលើចំណេះដឹងបង្គរដែលបង្កើតជាមូលដ្ឋានចំណេះដឹង។

គុណវិបត្តិចម្បងនៃវិធីសាស្រ្តគណនាហានិភ័យទាំងអស់នេះគឺថាពួកគេដំណើរការជាមួយនឹងតម្លៃជាក់លាក់កំណត់នៃមេគុណហានិភ័យ។ មេគុណ​ត្រូវ​បាន​គណនា​ដោយ​វិធី​សាស្ត្រ​នៃ​ការ​វាយ​តម្លៃ​ដោយ​អ្នក​ជំនាញ ឬ​ដោយ​វិធី​សាស្ត្រ​ផ្សេង​ទៀត។ ការពិចារណារបស់ពួកគេមិនរាប់បញ្ចូលធាតុផ្សំចៃដន្យនៃដំណើរការនៃការវិវត្តន៍នៃស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ចនៅក្នុងទីផ្សារនៃទំនិញ និងសេវាកម្ម។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយការមិនអើពើនឹងសមាសធាតុនេះជួនកាលនាំទៅរកលទ្ធផលមិនត្រឹមត្រូវ។ ដូច្នេះ ដើម្បីវាយតម្លៃឲ្យបានត្រឹមត្រូវនូវហានិភ័យនៃសកម្មភាពហិរញ្ញវត្ថុ និងសេដ្ឋកិច្ច ចាំបាច់ត្រូវសិក្សាមិនត្រឹមតែការផ្លាស់ប្តូរកំណត់នៅក្នុងស្ថានភាពទីផ្សារប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែក៏មានការផ្លាស់ប្តូរយ៉ាងសំខាន់របស់វាផងដែរ។ យើងគួរតែផ្លាស់ប្តូរពីគំរូកំណត់ទៅជាគំរូប្រូបាប៊ីលីតេសម្រាប់ការព្យាករណ៍ស្ថានភាពទីផ្សារ។

3.2 ការធ្វើពិពិធកម្មជាឧបករណ៍សម្រាប់គ្រប់គ្រងហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុ

បច្ចេកទេសគ្រប់គ្រងហានិភ័យដ៏មានប្រសិទ្ធភាពបំផុតមួយគឺការធ្វើពិពិធកម្ម។

ការធ្វើពិពិធកម្មសំដៅទៅលើដំណើរការនៃការចែកចាយមូលនិធិវិនិយោគរវាងវត្ថុវិនិយោគផ្សេងៗដែលមិនទាក់ទងគ្នាដោយផ្ទាល់ ដើម្បីកាត់បន្ថយកម្រិតនៃហានិភ័យ និងការបាត់បង់ប្រាក់ចំណូល។ ការធ្វើពិពិធកម្មគឺជាវិធីសមហេតុផលបំផុត និងចំណាយតិចបំផុតដើម្បីកាត់បន្ថយកម្រិតនៃហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុ។

ការធ្វើពិពិធកម្មមានន័យថាការកាន់កាប់ទ្រព្យសម្បត្តិប្រថុយប្រថានជាច្រើនជាជាងការផ្តោតការបណ្តាក់ទុនរបស់អ្នកទាំងអស់ដោយគ្រាន់តែមួយក្នុងចំណោមពួកគេ។ ដូច្នេះ ការធ្វើពិពិធកម្មកំណត់ការប៉ះពាល់របស់យើងចំពោះហានិភ័យដែលទាក់ទងនឹងប្រភេទទ្រព្យសកម្មតែមួយ។

ការធ្វើពិពិធកម្មគឺជាការបែកខ្ញែកនៃហានិភ័យនៃការវិនិយោគ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ វាមិនអាចកាត់បន្ថយហានិភ័យនៃការវិនិយោគមកត្រឹមសូន្យបានទេ។ នេះគឺដោយសារតែការពិតដែលថាភាពជាសហគ្រិននិងសកម្មភាពវិនិយោគនៃអង្គភាពសេដ្ឋកិច្ចត្រូវបានជះឥទ្ធិពលដោយកត្តាខាងក្រៅដែលមិនទាក់ទងទៅនឹងជម្រើសនៃវត្ថុវិនិយោគជាក់លាក់ហើយដូច្នេះវាមិនត្រូវបានប៉ះពាល់ដោយការធ្វើពិពិធកម្មទេ។

កត្តាខាងក្រៅប៉ះពាល់ដល់ទីផ្សារហិរញ្ញវត្ថុទាំងមូល i.e. ពួកវាប៉ះពាល់ដល់សកម្មភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់ស្ថាប័នវិនិយោគទាំងអស់ ធនាគារ ក្រុមហ៊ុនហិរញ្ញវត្ថុ និងមិនមែនអង្គភាពសេដ្ឋកិច្ចបុគ្គលនោះទេ។

កត្តាខាងក្រៅរួមមានដំណើរការដែលកើតឡើងនៅក្នុងសេដ្ឋកិច្ចរបស់ប្រទេសទាំងមូល សកម្មភាពយោធា ភាពចលាចលស៊ីវិល អតិផរណា និងបរិត្តផរណា ការផ្លាស់ប្តូរអត្រាបញ្ចុះតម្លៃរបស់ធនាគាររុស្ស៊ី ការផ្លាស់ប្តូរអត្រាការប្រាក់លើប្រាក់បញ្ញើ ប្រាក់កម្ចីពីធនាគារពាណិជ្ជជាដើម។ ហានិភ័យដែលទាក់ទងនឹងដំណើរការទាំងនេះមិនអាចកាត់បន្ថយតាមរយៈការធ្វើពិពិធកម្មបានទេ។

ដូច្នេះ ហានិភ័យមានពីរផ្នែក៖ ហានិភ័យចម្រុះ និងមិនអាចបង្វែរបាន។ សូមក្រឡេកមើលពួកវានៅក្នុងរូបភាព 4.1 ។

ក្នុងរូបភាព តម្លៃ AB បង្ហាញពីបរិមាណនៃហានិភ័យសរុប ដែលមានហានិភ័យចម្រុះ (AK) និងហានិភ័យមិនចម្រុះ (KB)។

បរិមាណនៃហានិភ័យ, ជូត។

0

ចំនួននៃវត្ថុបែកខ្ចាត់ខ្ចាយហានិភ័យ, ឯកតា។

អង្ករ។ - ការពឹងផ្អែកលើបរិមាណ (ឬកម្រិត) នៃហានិភ័យលើការធ្វើពិពិធកម្ម

ការពឹងផ្អែកក្រាហ្វិកដែលបានផ្តល់ឱ្យបង្ហាញថាការពង្រីកវត្ថុវិនិយោគដើមទុន, i.e. ការបែកខ្ញែកហានិភ័យពី 5 ទៅ 15 អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកកាត់បន្ថយហានិភ័យពីតម្លៃនៃ OP1 ដល់តម្លៃនៃ OP2 បានយ៉ាងងាយស្រួល និងគួរឱ្យកត់សម្គាល់។

ហានិភ័យចម្រុះ ដែលហៅថាមិនមានលក្ខណៈជាប្រព័ន្ធ អាចត្រូវបានលុបចោលដោយការបំបែកវា ពោលគឺឧ។ ភាពចម្រុះ។ ហានិភ័យមិនចម្រុះ ឬហៅថាហានិភ័យជាប្រព័ន្ធ មិនអាចកាត់បន្ថយបានដោយការបង្វែរ។

លើសពីនេះទៅទៀតការសិក្សាបង្ហាញថាការពង្រីកវត្ថុវិនិយោគដើមទុន, i.e. ការបែកខ្ចាត់ខ្ចាយនៃហានិភ័យអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកកាត់បន្ថយហានិភ័យយ៉ាងងាយស្រួល និងយ៉ាងសំខាន់។ ដូច្នេះ ការផ្តោតសំខាន់គួរតែផ្តោតលើការកាត់បន្ថយកម្រិតនៃហានិភ័យដែលមិនមានលក្ខណៈចម្រុះ។

ការធ្វើពិពិធកម្មពាក់ព័ន្ធនឹងការដាក់បញ្ចូលទ្រព្យសម្បត្តិនៃអចលនទ្រព្យផ្សេងៗគ្នានៅក្នុងគ្រោងការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ។ កាន់តែច្រើន វាកាន់តែមានសារៈសំខាន់ (ដោយសារតែការលុបចោលហានិភ័យ និងគម្លាតទៅវិញទៅមក) ឥទ្ធិពលរួមគ្នារបស់ពួកគេលើការកំណត់ហានិភ័យគឺដោយសារតែចំនួនដ៏ច្រើន។

ការប្រើប្រាស់របស់ក្រុមហ៊ុននៃវិធីសាស្រ្តផលប័ត្រចម្រុះនៅក្នុងទីផ្សារមូលបត្រអនុញ្ញាតឱ្យវាកាត់បន្ថយលទ្ធភាពនៃការមិនទទួលបានប្រាក់ចំណូល។ ឧទាហរណ៍ វិនិយោគិនទិញភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនភាគហ៊ុនរួមគ្នាចំនួនប្រាំផ្សេងគ្នាជំនួសឱ្យភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនមួយបង្កើនប្រូបាប៊ីលីតេនៃការទទួលបានប្រាក់ចំណូលជាមធ្យម 5 ដង ហើយកាត់បន្ថយកម្រិតនៃហានិភ័យ 5 ដង។

ឥទ្ធិពលនៃការធ្វើពិពិធកម្មគឺមានសារៈសំខាន់ជាច្បាប់សមហេតុផលតែមួយគត់សម្រាប់ធ្វើការនៅក្នុងទីផ្សារហិរញ្ញវត្ថុ និងទីផ្សារផ្សេងទៀត។ ឥទ្ធិពលដូចគ្នានេះត្រូវបានបញ្ចូលនៅក្នុងប្រាជ្ញាប្រជាប្រិយ - "កុំដាក់ស៊ុតរបស់អ្នកទាំងអស់នៅក្នុងកន្ត្រកតែមួយ" ។ គោលការណ៍នៃការធ្វើពិពិធកម្មចែងថា ចាំបាច់ត្រូវអនុវត្តប្រតិបត្តិការផ្សេងៗដែលមិនទាក់ទងគ្នា បន្ទាប់មកប្រសិទ្ធភាពនឹងត្រូវបានជាមធ្យម ហើយហានិភ័យនឹងថយចុះយ៉ាងពិតប្រាកដ។

នៅពេលប្រៀបធៀបបន្ទាប់ពីការពិតចំនួនប្រាក់ចំណេញដែលទទួលបានដោយវិនិយោគិនដែលមានការវិនិយោគចម្រុះនិងអ្នកដែលមិនបានទទួលវាប្រែថាប្រាក់ចំណូលធំបំផុតត្រូវបានទទួលដោយតំណាងនៃក្រុមទីពីរ។ ប៉ុន្តែ​ក្នុង​ចំណោម​ពួក​គេ​មាន​អ្នក​ដែល​ទទួល​រង​ការ​ខាត​បង់​ច្រើន​បំផុត​។ ប្រសិនបើអ្នកធ្វើពិពិធកម្មការវិនិយោគរបស់អ្នក ឱកាសរបស់អ្នកក្នុងការធ្លាក់ចូលទៅក្នុងក្រុមទាំងពីរត្រូវបានកាត់បន្ថយ។

ជាការពិតណាស់ មនុស្សគ្រប់គ្នាចង់វាយលុក Jackpot ដ៏ធំបំផុត ហើយត្រូវបានគេស្គាល់ថាជាទេពកោសល្យ។ ប៉ុន្តែដើម្បីធ្វើដូច្នេះបាន អ្នកត្រូវតែធ្វើការសម្រេចចិត្តដោយផ្អែកលើការសន្មត់ លទ្ធផលដែលនឹងមានទាំងប្រាក់ចំណូលធំ ឬខាតបង់ច្រើន។ វាអាចជាការប្រសើរក្នុងការជ្រើសរើសជម្រើសកណ្តាល។

គោលការណ៍នៃការធ្វើពិពិធកម្មត្រូវបានអនុវត្តមិនត្រឹមតែចំពោះប្រតិបត្តិការជាមធ្យមដែលត្រូវបានអនុវត្តក្នុងពេលដំណាលគ្នាប៉ុណ្ណោះទេប៉ុន្តែនៅកន្លែងផ្សេងៗគ្នា (ជាមធ្យមក្នុងលំហ) ប៉ុន្តែក៏ត្រូវបានអនុវត្តតាមលំដាប់លំដោយតាមពេលវេលាផងដែរឧទាហរណ៍នៅពេលធ្វើប្រតិបត្តិការម្តងម្តងទៀត (ជាមធ្យមតាមពេលវេលា) ។

យុទ្ធសាស្ត្រសមហេតុសមផលទាំងស្រុងគឺទិញភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុនដែលមានស្ថេរភាពមួយចំនួននៅថ្ងៃទី 20 ខែមករាជារៀងរាល់ឆ្នាំ។ សូមអរគុណចំពោះនីតិវិធីនេះ ភាពប្រែប្រួលដែលមិនអាចជៀសបាននៃតម្លៃភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុននេះត្រូវបានគិតជាមធ្យម ហើយនេះគឺជាកន្លែងដែលឥទ្ធិពលពិពិធកម្មត្រូវបានបង្ហាញ។

តាមទ្រឹស្តី ឥទ្ធិពលនៃការធ្វើពិពិធកម្មគឺមានភាពវិជ្ជមានប៉ុណ្ណោះ ប្រសិទ្ធភាពគឺជាមធ្យម ហើយហានិភ័យត្រូវបានកាត់បន្ថយ។

3.3 ការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុ

បច្ចេកទេសសំខាន់បំផុត និងសាមញ្ញបំផុតសម្រាប់កាត់បន្ថយហានិភ័យគឺការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យ។

ខ្លឹមសារនៃការធានារ៉ាប់រងគឺថា វិនិយោគិនបានត្រៀមខ្លួនរួចជាស្រេចដើម្បីលះបង់ផ្នែកមួយនៃប្រាក់ចំណូល ដើម្បីជៀសវាងហានិភ័យ ពោលគឺឧ។ គាត់សុខចិត្តចំណាយដើម្បីកាត់បន្ថយហានិភ័យដល់សូន្យ។

ការធានារ៉ាប់រងត្រូវបានកំណត់លក្ខណៈដោយគោលបំណងនៃមូលនិធិរូបិយវត្ថុដែលបានបង្កើត ការចំណាយនៃធនធានរបស់វាតែប៉ុណ្ណោះដើម្បីគ្របដណ្តប់ការខាតបង់នៅក្នុងករណីដែលបានព្រមព្រៀងគ្នាជាមុន។ ធម្មជាតិប្រូបាប៊ីលីតេនៃទំនាក់ទំនង; ការត្រឡប់មកវិញនៃមូលនិធិ។ ការធានារ៉ាប់រងជាវិធីសាស្រ្តនៃការគ្រប់គ្រងហានិភ័យមានន័យថាសកម្មភាពពីរប្រភេទ៖ 1) ការចែកចាយឡើងវិញនៃការបាត់បង់ក្នុងចំណោមសហគ្រិនមួយក្រុមដែលប្រឈមនឹងហានិភ័យដូចគ្នា (ការធានារ៉ាប់រងដោយខ្លួនឯង); 2) ស្វែងរកជំនួយពីក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង។

ការធានារ៉ាប់រងហាក់ដូចជាវិធានការរកប្រាក់ចំណេញច្រើនបំផុតនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការកាត់បន្ថយហានិភ័យ ប្រសិនបើមិនមែនសម្រាប់ការបង់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងនោះទេ។ ជួនកាល ការបង់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងបង្កើតបានជាផ្នែកសំខាន់នៃផលបូកធានារ៉ាប់រង ហើយតំណាងឱ្យចំនួនដ៏ច្រើនសន្ធឹកសន្ធាប់។

ការធានារ៉ាប់រងគឺជាសំណុំនៃទំនាក់ទំនងសេដ្ឋកិច្ចរវាងអ្នកចូលរួមរបស់ខ្លួនទាក់ទងនឹងការបង្កើតមូលនិធិធានារ៉ាប់រងគោលដៅពីការរួមចំណែកជាសាច់ប្រាក់ និងការប្រើប្រាស់របស់វាសម្រាប់សំណងនៃការខូចខាត និងការទូទាត់នៃចំនួនទឹកប្រាក់ធានារ៉ាប់រង។

ហានិភ័យសុទ្ធភាគច្រើន (ប៉ុន្តែមិនមែនទាំងអស់នោះទេ) គឺមិនអាចធានាបាន ហើយហានិភ័យដែលប៉ាន់ស្មានជាទូទៅមិនអាចធានាបានទេ។

ហានិភ័យដែលមិនអាចធានាបាន គឺជាហានិភ័យដែលក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងភាគច្រើនជៀសវាងការធានារ៉ាប់រង ដោយសារតែលទ្ធភាពនៃការខាតបង់ដែលទាក់ទងនឹងវាគឺស្ទើរតែមិនអាចទាយទុកជាមុនបាន។ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងតែងតែស្ទាក់ស្ទើរក្នុងការនិយាយតិចតួចបំផុតដើម្បីពិចារណាកិច្ចសហប្រតិបត្តិការក្នុងករណីដែលហានិភ័យទាក់ទងនឹងសកម្មភាពរបស់រដ្ឋាភិបាលឬស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ចទូទៅ។ ភាពមិនច្បាស់លាស់ដូចជាការផ្លាស់ប្តូរបទប្បញ្ញត្តិ និងការប្រែប្រួលសេដ្ឋកិច្ចគឺហួសពីវិសាលភាពនៃការធានារ៉ាប់រង។

ហានិភ័យដែលមិនអាចធានាបានរួមមាន:

ហានិភ័យទីផ្សារ (កត្តាដែលអាចនាំឱ្យបាត់បង់ទ្រព្យសម្បត្តិ ឬប្រាក់ចំណូល ដូចជា៖ ការប្រែប្រួលតម្លៃតាមរដូវ ឬវដ្ត ការព្រងើយកន្តើយរបស់អតិថិជន ការផ្លាស់ប្តូរម៉ូដ។ល។);

ហានិភ័យនយោបាយ (ហានិភ័យនៃព្រឹត្តិការណ៍ដូចជា៖ ការផ្លាស់ប្តូររដ្ឋាភិបាល សង្គ្រាម ការរឹតបន្តឹងលើពាណិជ្ជកម្មសេរី ពន្ធមិនសមហេតុផល ឬលើសកម្រិត ការរឹតបន្តឹងលើពាណិជ្ជកម្មសេរីនៃរូបិយប័ណ្ណ។ល។);

ហានិភ័យផលិតកម្ម (គ្រោះថ្នាក់នៃកត្តាដូចជា៖ ប្រតិបត្តិការមិនសេដ្ឋកិច្ចនៃឧបករណ៍ កង្វះវត្ថុធាតុដើម។ល។);

ហានិភ័យផ្ទាល់ខ្លួន (ភាពអត់ការងារធ្វើ ភាពក្រីក្រដោយសារការលែងលះ។ល។)

ជួនកាល ហានិភ័យដែលមិនអាចធានាបានក្លាយទៅជាមិនអាចធានាបាន នៅពេលដែលទិន្នន័យគ្រប់គ្រាន់ត្រូវបានប្រមូលដើម្បីប៉ាន់ប្រមាណឱ្យបានត្រឹមត្រូវនូវការខាតបង់នាពេលខាងមុខ។

ហានិភ័យធានារ៉ាប់រងគឺជាហានិភ័យដែលកម្រិតនៃការខាតបង់ដែលអាចទទួលយកបានត្រូវបានកំណត់យ៉ាងងាយស្រួល ហេតុដូច្នេះហើយក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងត្រៀមខ្លួនជាស្រេចដើម្បីទូទាត់សំណងសម្រាប់ពួកគេ។

ហានិភ័យធានារ៉ាប់រងរួមមាន:

ហានិភ័យទ្រព្យសម្បត្តិ - គ្រោះថ្នាក់នៃការបាត់បង់ពីគ្រោះមហន្តរាយដែលនាំឱ្យបាត់បង់ទ្រព្យសម្បត្តិដោយផ្ទាល់រហូតដល់ការបាត់បង់ទ្រព្យសម្បត្តិដោយប្រយោល។

ហានិភ័យផ្ទាល់ខ្លួន - ហានិភ័យនៃការបាត់បង់ជាលទ្ធផលនៃ៖ ការស្លាប់មុនអាយុ ពិការភាព អាយុចាស់។

ហានិភ័យទាក់ទងនឹងការទទួលខុសត្រូវផ្លូវច្បាប់ - ហានិភ័យនៃការខាតបង់ដោយសារការប្រើប្រាស់រថយន្ត ការស្នាក់នៅក្នុងអគារ ការកាន់កាប់ ការផលិតទំនិញ កំហុសវិជ្ជាជីវៈ។

ការធានារ៉ាប់រងពាក់ព័ន្ធនឹងការបង់បុព្វលាភធានារ៉ាប់រង ឬបុព្វលាភ (តម្លៃដែលអ្នកបង់សម្រាប់ការធានារ៉ាប់រង) ដើម្បីជៀសវាងការខាតបង់។

អនុលោមតាមច្បាប់បច្ចុប្បន្ន ការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានគេយល់ថាជាសំណុំនៃប្រភេទនៃការធានារ៉ាប់រងដែលផ្តល់សម្រាប់កាតព្វកិច្ចរបស់អ្នកធានារ៉ាប់រងសម្រាប់ការបង់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងក្នុងចំនួនសំណងពេញលេញ ឬដោយផ្នែកសម្រាប់ការបាត់បង់ប្រាក់ចំណូល (ការចំណាយបន្ថែម) ដែលបណ្តាលមកពីព្រឹត្តិការណ៍ដូចខាងក្រោមៈ

ក) ការបញ្ឈប់ការផលិត ឬការកាត់បន្ថយបរិមាណផលិតកម្ម ជាលទ្ធផលនៃព្រឹត្តិការណ៍ដែលបានបញ្ជាក់។

ខ) ការបាត់បង់ការងារ;

គ) ការចំណាយដែលមិនបានរំពឹងទុក;

ឃ) ការខកខានក្នុងការបំពេញកាតព្វកិច្ចតាមកិច្ចសន្យាដោយភាគីនៃអ្នកធានារ៉ាប់រង ដែលជាម្ចាស់បំណុលនៃប្រតិបត្តិការ។

ង) ការចំណាយផ្លូវច្បាប់ (ការចំណាយ) ដែលកើតឡើងដោយអ្នកធានារ៉ាប់រង។

f) ព្រឹត្តិការណ៍ផ្សេងៗ។

ការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យមានពីរប្រភេទ៖

1 - ការធានារ៉ាប់រងដោយខ្លួនឯង នៅពេលដែលក្រុមហ៊ុនបង្កើតទុនបម្រុងជាក់លាក់នៃមូលនិធិដែលការខាតបង់ដែលអាចមានត្រូវបានរ៉ាប់រង។

២- ទាក់ទងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង ឬក្រុមហ៊ុន។

អ្នកដឹកនាំនៅក្នុងទីផ្សារធានារ៉ាប់រងហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុសម្រាប់អាជីវកម្មធំៗរបស់រុស្ស៊ីគឺ RESO-Garantiya, Ingosstrakh, ROSNO និង AlfaStrakhovanie។

នៅក្នុងការអនុវត្តការធានារ៉ាប់រងបរទេស ការធានារ៉ាប់រងឥណទានជារឿយៗប៉ះពាល់ដល់ផ្នែកផ្សេងៗនៃសកម្មភាព និងត្រូវបានទាក់ទងជាមួយប្រភេទធានារ៉ាប់រងផ្សេងទៀត។ អាស្រ័យលើទីតាំង និងហេតុផលសម្រាប់ការកើតឡើងនៃហានិភ័យឥណទាន ប្រភេទនៃការធានារ៉ាប់រងឥណទានខាងក្រោមអាចត្រូវបានសម្គាល់៖

ការធានារ៉ាប់រងឥណទានអ្នកប្រើប្រាស់;

ពាណិជ្ជកម្ម (ទំនិញ, ពាណិជ្ជកម្ម) ការធានារ៉ាប់រងឥណទាន;

ការធានារ៉ាប់រងប្រាក់កម្ចីធនាគារ;

ការធានារ៉ាប់រងឥណទាននាំចេញ;

ការធានារ៉ាប់រងប្រាក់កម្ចី។

ខ្ញុំមានចំណាប់អារម្មណ៍យ៉ាងខ្លាំងលើការធានារ៉ាប់រងប្រាក់កម្ចីពីធនាគារ ដែលខ្ញុំបានសម្រេចចិត្តសិក្សាលម្អិតបន្ថែមទៀត។

ការធានារ៉ាប់រងលើប្រាក់កម្ចីរបស់ធនាគារចែកចេញជាពីរប្រភេទ៖

ការធានារ៉ាប់រងប្រឆាំងនឹងហានិភ័យនៃការខកខានប្រាក់កម្ចី។

ការធានារ៉ាប់រងលើការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកខ្ចីសម្រាប់ការមិនសងប្រាក់កម្ចី។

វត្ថុដែលជាកម្មវត្ថុនៃការធានារ៉ាប់រង យោងតាមប្រភេទទីមួយ គឺជាការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកខ្ចីទាំងអស់ ឬបុគ្គល (បុគ្គល ឬនីតិបុគ្គល) ចំពោះធនាគារសម្រាប់ការសងបំណុលទាន់ពេលវេលា និងពេញលេញនៃប្រាក់កម្ចី និងការប្រាក់លើប្រាក់កម្ចីក្នុងរយៈពេលដែលបានបង្កើតឡើងក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងធានារ៉ាប់រង។ អ្នកកាន់គោលនយោបាយត្រូវប្រឈមមុខនឹងជម្រើសមួយ៖ ដើម្បីធានាចំនួនប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញដោយការប្រាក់ ឬត្រឹមតែចំនួនបំណុលដើម។ ធានានូវទំនួលខុសត្រូវរបស់អ្នកខ្ចីទាំងអស់ដែលប្រាក់កម្ចីត្រូវបានចេញពីមុន ឬការទទួលខុសត្រូវរបស់បុគ្គលម្នាក់ៗ។ តាមក្បួនមួយនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌទំនើបរបស់រុស្ស៊ីនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃស្ថានភាពសេដ្ឋកិច្ចមិនស្ថិតស្ថេរវាត្រូវបានគេណែនាំឱ្យធានាចំនួនប្រាក់កម្ចីជាមួយនឹងការប្រាក់សម្រាប់អ្នកខ្ចីនីមួយៗដោយឡែកពីគ្នា។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយគេគួរតែគិតគូរពីការពិតដែលថានៅពេលធានារ៉ាប់រងប្រាក់កម្ចីទាំងអស់ការទទួលខុសត្រូវដោយស្វ័យប្រវត្តិរបស់អង្គការធានារ៉ាប់រងត្រូវបានសម្រេចហើយនៅក្រោមកិច្ចសន្យាបែបនេះអត្រាពន្ធអនុគ្រោះត្រូវបានបង្កើតឡើង។

កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងសម្រាប់ហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបញ្ចប់រវាងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង (ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង) និងធនាគារ ក៏ដូចជាផ្សេងទៀត ស្ថាប័នឥណទាន(អ្នកនយោបាយ)។ ក្រោមកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រង អ្នកធានាត្រូវបង់សំណងដល់អ្នកកាន់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រងក្នុងចំនួនពី 50% ទៅ 90% នៃចំនួនប្រាក់កម្ចីដែលមិនបានសងដោយអ្នកខ្ចី និងការប្រាក់លើវា។

ទំនួលខុសត្រូវរបស់អ្នកធានារ៉ាប់រងកើតឡើងប្រសិនបើអ្នកកាន់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រងមិនបានទទួលចំនួនទឹកប្រាក់ដែលកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីក្នុងរយៈពេលជាក់លាក់មួយបន្ទាប់ពីថ្ងៃផុតកំណត់នៃការទូទាត់ដែលបានកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី (យោងទៅតាមច្បាប់របស់ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងចាប់ពី 10 ទៅ 20 ថ្ងៃ) ឬរយៈពេលដែលបានបង្កើតឡើង។ ដោយធនាគារ ប្រសិនបើអ្នកខ្ចីមិនគោរពតាមលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។ ដែនកំណត់ជាក់លាក់នៃការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកធានារ៉ាប់រង និងរយៈពេលសម្រាប់ការចាប់ផ្តើមនៃការទទួលខុសត្រូវរបស់វាត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រង។

កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងត្រូវបានបញ្ចប់ដោយផ្អែកលើពាក្យសុំជាលាយលក្ខណ៍អក្សរពីអ្នកកាន់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រង និងវិញ្ញាបនបត្រគណនា ដែលគូរឡើងជា 2 ច្បាប់ចម្លង។ ទន្ទឹមនឹងនេះ អ្នកកាន់គោលនយោបាយតំណាងឱ្យ៖

ច្បាប់ចម្លងនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីរួមជាមួយនឹងឯកសារពាក់ព័ន្ធទាំងអស់;

ឯកសារបញ្ជាក់ពីលទ្ធភាពនៃការផ្តល់ប្រាក់កម្ចី, i.e. សុវត្ថិភាពប្រាក់កម្ចី;

ច្បាប់ចម្លងនៃការសន្និដ្ឋានលើការពិនិត្យបច្ចេកទេស និងសេដ្ឋកិច្ចនៃគម្រោងអភិវឌ្ឍន៍ផលិតកម្ម ឬប្រតិបត្តិការពាណិជ្ជកម្ម និងឯកសារផ្សេងទៀតដែលអាចមានសារៈសំខាន់សម្រាប់ការវិនិច្ឆ័យកម្រិតនៃហានិភ័យ។

ច្បាប់ចម្លងនៃឯកសារធាតុផ្សំ វិញ្ញាបនបត្រចុះឈ្មោះ របាយការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកខ្ចី និងឯកសារផ្សេងទៀតតាមសំណើរបស់ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង។

មុននឹងបញ្ចប់កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រង ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងពិនិត្យមើលឯកសារដែលបានដាក់ជូន ដើម្បីកំណត់ភាពអាចរកបាននៃការធានាសម្រាប់ការត្រឡប់មកវិញនៃមូលនិធិដោយអ្នកខ្ចីលើប្រាក់កម្ចីដែលទទួលបាន និងធានាស្ថិរភាពហិរញ្ញវត្ថុនៃប្រតិបត្តិការធានារ៉ាប់រង។ ប្រសិនបើវាត្រូវបានគេកំណត់ថាប្រាក់កម្ចីត្រូវបានចេញដោយគ្មានការធានាគ្រប់គ្រាន់ អ្នកធានាអាចកំណត់អត្រាពន្ធខ្ពស់ ឬសូម្បីតែបដិសេធធនាគារក្នុងការចូលទៅក្នុងកិច្ចព្រមព្រៀងធានារ៉ាប់រង ឬកំណត់រយៈពេលដែលស្ថាប័នឥណទានមានកាតព្វកិច្ចត្រូវត្រឡប់ទៅអ្នកធានាវិញនូវចំនួនទឹកប្រាក់ ស្មើនឹងសមតុល្យនៃបំណុលរបស់អ្នកខ្ចីក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីដោយអនុលោមតាមលក្ខខណ្ឌពិសេសនៃកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រង។

ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងដោយផ្អែកលើឯកសារដែលបានដាក់ស្នើ គណនាការទូទាត់ធានារ៉ាប់រងសម្រាប់អ្នកខ្ចីនីមួយៗជាលក្ខណៈបុគ្គល និងទាំងមូលក្រោមកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រង ដោយផ្អែកលើចំនួនបំណុលដែលនៅសេសសល់ និងអត្រាពន្ធដែលបានបង្កើតឡើង។ ការទូទាត់ធានារ៉ាប់រងលើប្រាក់កម្ចីរយៈពេលខ្លី (ចេញសម្រាប់រយៈពេលតិចជាងមួយឆ្នាំ) ត្រូវបានបង់ក្នុងពេលតែមួយ។ សម្រាប់ប្រាក់កម្ចីរយៈពេលវែងដែលត្រូវបានផ្តល់ជាផលបូកមួយ ចំនួននៃការទូទាត់ប្រចាំឆ្នាំត្រូវបានបង់ក្នុងលក្ខខណ្ឌមួយ ឬពីរ។

កិច្ចព្រមព្រៀងហានិភ័យលំនាំដើមនៃប្រាក់កម្ចីចូលជាធរមាននៅថ្ងៃបន្ទាប់ពីថ្ងៃទូទាត់នៃការបង់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងដំបូង។

ចំនួនទឹកប្រាក់ធានារ៉ាប់រងត្រូវបានបង្កើតឡើងក្នុងសមាមាត្រទៅនឹងភាគរយនៃការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកធានារ៉ាប់រងដែលបានកំណត់ក្នុងកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងដោយផ្អែកលើចំនួនបំណុលទាំងមូលដែលត្រូវប្រគល់មកវិញក្រោមលក្ខខណ្ឌនៃកិច្ចសន្យា។

រយៈពេលធានារ៉ាប់រងសម្រាប់ហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចីបុគ្គលត្រូវបានបង្កើតឡើងដោយផ្អែកលើលក្ខខណ្ឌនៃការសងប្រាក់កម្ចី។ នៅពេលធានាលើប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញទាំងអស់ កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងហានិភ័យមិនសងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបញ្ចប់សម្រាប់រយៈពេលមួយឆ្នាំ។

អត្រាពន្ធអាស្រ័យលើកត្តាមួយចំនួន៖

រយៈពេលនៃប្រាក់កម្ចី;

ចំនួនប្រាក់កម្ចីនិងអត្រាការប្រាក់;

កម្រិតហានិភ័យ;

ប្រភេទនៃសុវត្ថិភាព។

ហើយនៅក្នុងករណីជាក់លាក់នីមួយៗវាត្រូវបានកំណត់ដោយអង្គការធានារ៉ាប់រង។ ដោយអនុលោមតាមការសន្និដ្ឋានរបស់អ្នកជំនាញដែលកំណត់កម្រិតចុងក្រោយនៃហានិភ័យនៅពេលកំណត់អត្រាវាអាចប្រើការថយចុះឬបង្កើនមេគុណ។ នៅពេលប្រើកត្តាកែតម្រូវសមស្រប អត្រាពន្ធត្រូវបានកំណត់ដោយគុណអត្រាមូលដ្ឋានដោយមេគុណ។ ឧទាហរណ៍ នៅពេលបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀងធានារ៉ាប់រងប្រឆាំងនឹងហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចីដែលបានចេញសម្រាប់រយៈពេល 3 ខែដោយគិតគូរពីអវត្តមាននៃវត្ថុបញ្ចាំ និងការប្រកាសដែលអាចធ្វើបានរបស់កូនបំណុលថាក្ស័យធន វាគឺអាចធ្វើទៅបានដើម្បីអនុវត្ត។ ទំហំអតិបរមាកត្តាកើនឡើង (ឧទាហរណ៍ 5.0) ។ ជាមួយនឹងអត្រាពន្ធមូលដ្ឋាន 1.2 អត្រាពន្ធចុងក្រោយនឹងមាន 6% (1.2 x 5) ។

ផ្ទុយទៅនឹងការធានារ៉ាប់រងលើប្រាក់កម្ចីមិនសងវិញ កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងបំណុលរបស់អ្នកខ្ចីសម្រាប់ការមិនសងប្រាក់កម្ចីត្រូវបានបញ្ចប់រវាងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង (ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រង) និងសហគ្រាស និងអង្គការ (ធានារ៉ាប់រង)។ កម្មវត្ថុនៃការធានារ៉ាប់រងគឺជាការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកខ្ចីចំពោះធនាគារដែលបានចេញប្រាក់កម្ចីសម្រាប់ការសងប្រាក់កម្ចីទាន់ពេលវេលានិងពេញលេញឬសម្រាប់ការសងប្រាក់កម្ចីរួមទាំងការប្រាក់លើការប្រើប្រាស់ប្រាក់កម្ចី។ ច្បាប់និងលក្ខខណ្ឌជាមូលដ្ឋាននៃការធានារ៉ាប់រងនៃការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកខ្ចីសម្រាប់ការមិនសងប្រាក់កម្ចីជាទូទៅគឺស្រដៀងគ្នាទៅនឹងច្បាប់និងលក្ខខណ្ឌនៃការធានារ៉ាប់រងសម្រាប់ហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចី។ កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងត្រូវបានបញ្ចប់ដោយផ្អែកលើពាក្យសុំជាលាយលក្ខណ៍អក្សរពីអ្នកកាន់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រង ដែលគូរឡើងជា 2 ច្បាប់ចម្លង។ រួមជាមួយពាក្យសុំ អ្នកកាន់គោលនយោបាយដាក់ច្បាប់ចម្លងនៃកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី និងលិខិតបញ្ជាក់លក្ខខណ្ឌនៃការសងប្រាក់កម្ចី។ ដោយផ្អែកលើឯកសារដែលបានដាក់ជូន អ្នកធានាគណនាការបង់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងដោយផ្អែកលើចំនួនទឹកប្រាក់ធានារ៉ាប់រង និងអត្រាពន្ធដែលបានបង្កើតឡើង។ ការបង់ប្រាក់ធានារ៉ាប់រងត្រូវតែបង់ជាដុំមួយដុំ។

អនុលោមតាមក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី ទំនួលខុសត្រូវតាមកិច្ចសន្យាអាចធានាបានតែភាគីម្ចាស់បំណុលប៉ុណ្ណោះ។

ទំនួលខុសត្រូវរបស់អង្គការធានារ៉ាប់រងកើតឡើងប្រសិនបើអ្នកកាន់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រងមិនត្រលប់ទៅធនាគារម្ចាស់បំណុលវិញនូវចំនួនទឹកប្រាក់ដែលបានកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីក្នុងរយៈពេលបីថ្ងៃបន្ទាប់ពីថ្ងៃផុតកំណត់នៃការទូទាត់ដែលបានកំណត់ដោយកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចីដោយគ្មានការពិតនៃការអូសបន្លាយ (ផ្នែកបន្ថែម) របស់វា។ មិនមែនទំនួលខុសត្រូវរបស់អ្នកខ្ចីទាំងអស់សុទ្ធតែជាកម្មវត្ថុនៃការធានារ៉ាប់រងនោះទេ ប៉ុន្តែផ្នែកខ្លះរបស់វា (ពី 50 ទៅ 90%) ។

ចំណែកនៃទំនួលខុសត្រូវដែលនៅសេសសល់គឺស្ថិតនៅលើអ្នកកាន់គោលនយោបាយខ្លួនឯង។ ចំនួនទឹកប្រាក់ធានារ៉ាប់រងត្រូវបានបង្កើតឡើងក្នុងសមាមាត្រទៅនឹងភាគរយនៃការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកធានាដែលបានកំណត់ក្នុងកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងដោយផ្អែកលើចំនួនបំណុលទាំងមូលដែលត្រូវសងក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងប្រាក់កម្ចី។

នៅពេលបញ្ចប់កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងសម្រាប់ហានិភ័យនៃការមិនសងប្រាក់កម្ចីជាមួយធនាគារ និងកិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងសម្រាប់ការទទួលខុសត្រូវរបស់អ្នកខ្ចីសម្រាប់ការមិនសងប្រាក់កម្ចីជាមួយសហគ្រាស និងអង្គការ ដោយមិនគិតពីទម្រង់បែបបទ និងច្បាប់របស់ពួកគេ អង្គការធានារ៉ាប់រងត្រូវតែគិតគូរអំពីហិរញ្ញវត្ថុ។ លក្ខខណ្ឌ និងកេរ្តិ៍ឈ្មោះរបស់អ្នកខ្ចីក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃដំណោះស្រាយរបស់ខ្លួន។

មានវិធីសាស្រ្តជាច្រើនសម្រាប់ការវិភាគស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់អតិថិជន។ នៅក្នុងការអនុវត្តរបស់ធនាគារអាមេរិក ប្រព័ន្ធ "5C" ត្រូវបានប្រើដែលលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យជ្រើសរើសអតិថិជនត្រូវបានចង្អុលបង្ហាញដោយពាក្យដែលចាប់ផ្តើមដោយអក្សរ "c"៖

តួអក្សរ - ចរិតលក្ខណៈរបស់អ្នកខ្ចី (កេរ្តិ៍ឈ្មោះរបស់គាត់កម្រិតនៃការទទួលខុសត្រូវការត្រៀមខ្លួននិងបំណងប្រាថ្នាដើម្បីសងបំណុល) ។ ធនាគារស្វែងរកដើម្បីទទួលបានរូបភាពផ្លូវចិត្តរបស់អ្នកខ្ចី ដោយប្រើការសម្ភាសន៍ផ្ទាល់ខ្លួនជាមួយគាត់ ឯកសារពីបណ្ណសារផ្ទាល់ខ្លួនរបស់គាត់ ការពិគ្រោះយោបល់ជាមួយធនាគារ និងក្រុមហ៊ុនផ្សេងទៀត និងព័ត៌មានដែលមានផ្សេងទៀត។

សមត្ថភាព - សមត្ថភាពហិរញ្ញវត្ថុ, i.e. សមត្ថភាពក្នុងការសងប្រាក់កម្ចី (កំណត់តាមរយៈការវិភាគយ៉ាងប្រុងប្រយ័ត្ននៃប្រាក់ចំណូល និងការចំណាយរបស់វា និងការរំពឹងទុកសម្រាប់ការផ្លាស់ប្តូរនៅក្នុងពួកគេនាពេលអនាគត) ។

ដើមទុន - ដើមទុនទ្រព្យ។ ធនាគារយកចិត្តទុកដាក់យ៉ាងខ្លាំងចំពោះដើមទុនភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុន រចនាសម្ព័ន្ធរបស់ខ្លួន ទំនាក់ទំនងជាមួយវត្ថុទ្រព្យ និងបំណុលផ្សេងទៀត ព្រមទាំងវត្ថុបញ្ចាំប្រាក់កម្ចី។

វត្ថុបញ្ចាំ (វត្ថុបញ្ចាំ) ភាពគ្រប់គ្រាន់ គុណភាព និងកម្រិតនៃភាពអាចសម្រេចបាននៃវត្ថុបញ្ចាំ ក្នុងករណីមិនសងប្រាក់កម្ចី។

លក្ខខណ្ឌ - លក្ខខណ្ឌសេដ្ឋកិច្ចទូទៅ។ លក្ខខណ្ឌទូទៅដែលកំណត់បរិយាកាសធុរកិច្ចក្នុងប្រទេស និងមានឥទ្ធិពលលើទីតាំងរបស់ធនាគារ និងអ្នកខ្ចី៖ ស្ថានភាពនៃបរិយាកាសសេដ្ឋកិច្ច វត្តមាននៃការប្រកួតប្រជែងពីអ្នកផលិតផ្សេងទៀតនៃទំនិញស្រដៀងគ្នា ពន្ធ តម្លៃសម្រាប់វត្ថុធាតុដើម។ល។

គោលដៅមួយក្នុងចំណោមគោលដៅរបស់មន្ត្រីប្រាក់កម្ចីធនាគារគឺដើម្បីបង្ហាញជាលេខ (បរិមាណ) លក្ខណៈវិនិច្ឆ័យដែលបានបញ្ជាក់ទាក់ទងនឹងករណីជាក់លាក់នីមួយៗ។ ដោយផ្អែកលើនេះ ការសម្រេចចិត្តដែលមានព័ត៌មាននឹងត្រូវបានធ្វើឡើងទាក់ទងនឹងភាពសក្តិសមនៃឥណទានរបស់អ្នកខ្ចី ការផ្តល់ដំបូន្មានក្នុងការចេញប្រាក់កម្ចីដល់គាត់ លក្ខខណ្ឌតម្លៃ និងមិនមែនតម្លៃនៃប្រាក់កម្ចីនេះ ។ល។

នៅក្នុងបញ្ហាប្រឈមនឹងហានិភ័យ អ្នកខ្ចីដែលស្ថិតក្នុងស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុខ្សោយ (ហើយដូច្នេះប្រឈមនឹងហានិភ័យ) ត្រូវតែបង់ប្រាក់ច្រើនជាងអ្នកខ្ចីដែលមានសុវត្ថិភាពជាង។

ការធានារ៉ាប់រងនៃការវិនិយោគហិរញ្ញវត្ថុ។ ការវិនិយោគផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុតំណាងឱ្យការទិញទ្រព្យសកម្មក្នុងទម្រង់ជាមូលបត្រ ទាំងភាគហ៊ុន និងបំណុល ដែលនឹងនាំឱ្យវិនិយោគិនមិនត្រឹមតែទទួលបានប្រាក់ចំណេញប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែថែមទាំងធានាដល់គាត់នូវកម្រិតសុវត្ថិភាពនៃការវិនិយោគផងដែរ។ នៅក្នុងទីផ្សារហិរញ្ញវត្ថុដែលមានការអភិវឌ្ឍន៍ កម្រិតស្ថិរភាពនៃហានិភ័យ និងប្រាក់ចំណេញនៃមូលបត្រត្រូវបានបង្កើតឡើង។ ជាឧទាហរណ៍ វាត្រូវបានគេជឿថាហានិភ័យបំផុតគឺភាគហ៊ុនធម្មតាប៉ាន់ស្មាន ដែលទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ នាំឱ្យម្ចាស់មានប្រាក់ចំណូល 15-20% ។ ប្រភេទនៃមូលបត្រដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ក៏រួមបញ្ចូលផងដែរនូវភាគហ៊ុនធម្មតារបស់ក្រុមហ៊ុនដែលកំពុងរីកចម្រើនយ៉ាងឆាប់រហ័ស (ប្រាក់ចំណូល 10-12%) ។

មូលបត្រដែលមានហានិភ័យមធ្យមរួមមានភាគហ៊ុនធម្មតាដែលត្រូវបានដកស្រង់យ៉ាងខ្លាំងនៅក្នុងផ្សារហ៊ុន (ប្រាក់ចំណូលរបស់ពួកគេគឺ 8-10%) មូលបត្រនៃមូលនិធិវិនិយោគទៅវិញទៅមកជាមួយនឹងផលប័ត្រមានតុល្យភាព - ប្រាក់ចំណូល 7-8% ភាគហ៊ុនដែលអាចប្តូរបានជាមួយនឹងភាគលាភថេរ - 6-10%, មូលបត្របំណុលដែលអាចប្តូរបាន - នាំមកនូវប្រាក់ចំណូលដល់ម្ចាស់របស់ពួកគេ 5-10% ។

មូលបត្រដែលមានហានិភ័យទាបរួមមានមូលបត្រក្រុង និងរដ្ឋាភិបាលដែលនាំម្ចាស់របស់ពួកគេមានប្រាក់ចំណូលតិចជាង 4-6% ។

គោលបំណងនៃការធានារ៉ាប់រងគឺដើម្បីការពារការវិនិយោគពីការខាតបង់ដែលអាចកើតមានពីការផ្លាស់ប្តូរដែលមិនអំណោយផល មិនអាចទាយទុកជាមុនបាននៅក្នុងលក្ខខណ្ឌទីផ្សារ និងការខ្សោះជីវជាតិនៃលក្ខខណ្ឌផ្សេងទៀតសម្រាប់សកម្មភាពវិនិយោគ។ វាត្រូវបានបែងចែកទៅតាមលក្ខណៈនៃហានិភ័យធានារ៉ាប់រងទៅជាការធានារ៉ាប់រងប្រឆាំងនឹងហានិភ័យនយោបាយ និងពាណិជ្ជកម្ម។ កិច្ចសន្យាធានារ៉ាប់រងហានិភ័យនយោបាយត្រូវបានបញ្ចប់នៅពេលធ្វើការវិនិយោគនៅបរទេស។ វាត្រូវបានកំណត់លក្ខណៈដោយភាពមិនអាចទៅរួចនៃការវាយតម្លៃគណិតវិទ្យាអំពីប្រូបាប៊ីលីតេនៃការកើតឡើងនៃព្រឹត្តិការណ៍ធានារ៉ាប់រង និងបរិមាណនៃការខូចខាតខ្លាំងបំផុត។ ដូច្នេះ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងឯកជន ដោយមានករណីលើកលែងដ៏កម្រ មិនផ្តល់ការធានារ៉ាប់រងនេះទេ។

ការធានារ៉ាប់រងបែបនេះត្រូវបានអនុវត្តជាចម្បងដោយរចនាសម្ព័ន្ធធានារ៉ាប់រងរដ្ឋនៃប្រទេសវិនិយោគិន និងអង្គការហិរញ្ញវត្ថុអន្តរជាតិ។ បច្ចុប្បន្ននេះ អង្គការរដ្ឋាភិបាលចំនួនបី (នៅសហរដ្ឋអាមេរិក អាល្លឺម៉ង់ និងជប៉ុន) មានចំនួន 80% នៃបរិមាណប្រតិបត្តិការសរុបដែលធ្វើឡើងក្រោមកម្មវិធីធានារ៉ាប់រងហានិភ័យនៃការវិនិយោគរបស់រដ្ឋាភិបាលជាតិ។

ទីភ្នាក់ងាររដ្ឋាភិបាលឯកទេសមួយ ដែលធានាផលប្រយោជន៍អចលនទ្រព្យរបស់អ្នកវិនិយោគប្រឆាំងនឹងហានិភ័យនយោបាយត្រូវបានបង្កើតឡើងក្នុងឆ្នាំ 1969 ។ សាជីវកម្មវិនិយោគឯកជនក្រៅប្រទេស (OPIC) របស់រដ្ឋាភិបាលសហរដ្ឋអាមេរិក។ សកម្មភាពរបស់ OPIC គ្របដណ្តប់លើការវិនិយោគរបស់អាមេរិកនៅក្នុងប្រទេសអភិវឌ្ឍន៍ចំនួន 140 និងសេដ្ឋកិច្ចទីផ្សារដែលកំពុងរីកចម្រើន។

លក្ខណៈពិសេសនៃប្រព័ន្ធធានារ៉ាប់រងក្នុងក្របខ័ណ្ឌនៃ OPIC គឺថា តម្រូវការជាមុនជាកាតព្វកិច្ចសម្រាប់ការបញ្ចប់កិច្ចព្រមព្រៀងជាមួយអ្នកវិនិយោគជាក់លាក់មួយគឺជាការបញ្ចប់នៃកិច្ចព្រមព្រៀងអន្តររដ្ឋាភិបាលទ្វេភាគីស្តីពីការលើកកម្ពស់ការវិនិយោគដើមទុន។ ដូច្នេះ មានតែបន្ទាប់ពីការចុះហត្ថលេខាលើកិច្ចព្រមព្រៀងបែបនេះរវាងសហរដ្ឋអាមេរិក និងរុស្ស៊ីក្នុងឆ្នាំ 1992 អង្គការ OPIC បានទទួលឱកាសដើម្បីចូលរួមក្នុងការធានានូវហានិភ័យមិនមែនពាណិជ្ជកម្មរបស់អ្នកវិនិយោគអាមេរិកដែលវិនិយោគនៅក្នុងប្រទេសរុស្ស៊ី។ ក្នុងរយៈពេលបីឆ្នាំមកនេះ សាជីវកម្មបានគាំទ្រគម្រោងវិនិយោគចំនួន 125 ដែលមានតម្លៃ 3 ពាន់លានដុល្លារ ដើម្បីអនុវត្តគម្រោងអាជីវកម្មចំនួន 40 ។

ការធានារ៉ាប់រងនៃសកម្មភាពវិនិយោគប្រឆាំងនឹងហានិភ័យពាណិជ្ជកម្មត្រូវបានអនុវត្តជាក្បួនដោយក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងឯកជន។ គោលបំណងនៃការធានារ៉ាប់រងបែបនេះគឺដើម្បីការពារការវិនិយោគពីការខាតបង់ដែលអាចកើតមានពីការផ្លាស់ប្តូរដែលមិនអំណោយផល មិនអាចទាយទុកជាមុនបាននៅក្នុងលក្ខខណ្ឌទីផ្សារ និងការខ្សោះជីវជាតិនៃលក្ខខណ្ឌផ្សេងទៀតសម្រាប់សកម្មភាពអាជីវកម្ម។

ចំនួនទឹកប្រាក់ធានារ៉ាប់រងដែលជាដែនកំណត់នៃការទទួលខុសត្រូវក្រោមកិច្ចសន្យាអាចត្រូវបានកំណត់តាមវិធីជាច្រើន៖

នៅក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់នៃការវិនិយោគដែលបានធ្វើឡើងនៅក្នុងការទទួលបានភាគហ៊ុន, មូលបត្រផ្សេងទៀត, ល;

នៅក្នុងចំនួនទឹកប្រាក់នៃការវិនិយោគនិងប្រាក់ចំណេញស្តង់ដារដែលអាចត្រូវបានកំណត់នៅកម្រិតដែលផ្តល់ដោយការវិនិយោគដោយគ្មានហានិភ័យនៃដើមទុន។

ក្នុងករណីនេះចំនួនទឹកប្រាក់នៃសំណងធានារ៉ាប់រងត្រូវបានគណនាជាភាពខុសគ្នារវាងចំនួនទឹកប្រាក់ធានារ៉ាប់រង និងលទ្ធផលហិរញ្ញវត្ថុជាក់ស្តែងនៃការវិនិយោគធានារ៉ាប់រង, i.e. អ្នកកាន់គោលនយោបាយត្រូវបានទូទាត់សងសម្រាប់ការខាតបង់ ប្រសិនបើបន្ទាប់ពីរយៈពេលជាក់លាក់មួយ ការវិនិយោគដែលមានការធានារ៉ាប់រងមិនបានផ្តល់នូវការត្រឡប់មកវិញលើការវិនិយោគដែលរំពឹងទុកដោយសារតែព្រឹត្តិការណ៍ធានារ៉ាប់រងមួយ។

ប្រភេទមួយនៃការធានារ៉ាប់រងនៃការវិនិយោគហិរញ្ញវត្ថុប្រឆាំងនឹងហានិភ័យពាណិជ្ជកម្មគឺការធានារ៉ាប់រងលើបំណុលហិរញ្ញវត្ថុ។ លក្ខខណ្ឌរបស់វាផ្តល់ឱ្យអ្នកធានាក្នុងការផ្តល់នូវការធានាថាកាតព្វកិច្ចហិរញ្ញវត្ថុជាក់លាក់ដែលបានព្រមព្រៀងគ្នានៅក្នុងដំណើរការនៃការបញ្ចប់ប្រតិបត្តិការអាជីវកម្ម ភាគីដែលជាអ្នកខ្ចី និងអ្នកវិនិយោគនឹងត្រូវបានបំពេញ។ ការធានារ៉ាប់រងបំណុលហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានចាត់ទុកថាជាប្រភេទពិសេសនៃការធានាដែលផ្តល់ការការពារការធានារ៉ាប់រងប្រឆាំងនឹងហានិភ័យដែលទាក់ទងនឹងប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុ។

ការធានាគឺជាតំបន់នៃសកម្មភាពអាជីវកម្មដែលធនាគារ ភ្នាក់ងារពិសេស និងក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងអាចដំណើរការបាន។ ជាងនេះទៅទៀត នៅក្នុងប្រទេសនីមួយៗមានភាពជាក់លាក់នៅក្នុងបទប្បញ្ញត្តិច្បាប់នៃប្រតិបត្តិការបែបនេះ។ ជាឧទាហរណ៍ នៅប្រទេសបារាំង និងជប៉ុន ការចេញការធានាគឺជាការផ្តាច់មុខរបស់ធនាគារ ហើយនៅសហរដ្ឋអាមេរិក ការចេញប័ណ្ណរបស់ពួកគេដោយធនាគារមានកំណត់។

ក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី បែងចែករវាងកិច្ចព្រមព្រៀងធានា និងការធានាពីធនាគារ។ ក្រោមកិច្ចព្រមព្រៀងធានា អ្នកធានាត្រូវទទួលខុសត្រូវចំពោះម្ចាស់បំណុលរបស់បុគ្គលផ្សេងទៀតសម្រាប់ការបំពេញកាតព្វកិច្ចរបស់ខ្លួនទាំងស្រុង ឬមួយផ្នែក (មាត្រា 971 - 979 នៃក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី)។

អនុលោមតាមកិច្ចព្រមព្រៀងធានារបស់ធនាគារ អ្នកធានាផ្តល់ឱ្យតាមសំណើរបស់បុគ្គលផ្សេងទៀត (ប្រាក់ដើម) កាតព្វកិច្ចជាលាយលក្ខណ៍អក្សរដើម្បីទូទាត់ប្រាក់ដើមដល់ម្ចាស់បំណុល (អ្នកទទួលផល) ដោយអនុលោមតាមលក្ខខណ្ឌនៃកាតព្វកិច្ចដែលផ្តល់ដោយអ្នកធានា ដែលជាចំនួនប្រាក់សរុប។ នៅពេលដាក់ស្នើដោយអ្នកទទួលផលនៃការទាមទារជាលាយលក្ខណ៍អក្សរសម្រាប់ការទូទាត់របស់ខ្លួន (មាត្រា 368 នៃក្រមរដ្ឋប្បវេណីនៃសហព័ន្ធរុស្ស៊ី) ។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ ធនាគារ ស្ថាប័នឥណទាន និងអង្គការធានារ៉ាប់រងផ្សេងទៀត មានសិទ្ធិចេញការធានាពីធនាគារ។

ការលេចឡើង និងការអភិវឌ្ឍន៍យ៉ាងឆាប់រហ័សនៃប្រភេទធានារ៉ាប់រងនៃកាតព្វកិច្ចហិរញ្ញវត្ថុនៅក្នុងទីផ្សារធានារ៉ាប់រងនៃប្រទេសអភិវឌ្ឍន៍ គឺបណ្តាលមកពីអ្នកវិនិយោគឯកជន និងសាជីវកម្មតូច ជារឿយៗមិនមានចំណេះដឹងគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីធ្វើការវិភាគស៊ីជម្រៅផ្ទាល់ខ្លួនអំពីហានិភ័យនៃការវិនិយោគ និង ក្នុងពេលជាមួយគ្នាចាប់អារម្មណ៍លើការវិនិយោគដែលមានហានិភ័យទាបបំផុត។

ក្នុងចំណោមប្រភេទនៃការធានារ៉ាប់រងនៃកាតព្វកិច្ចហិរញ្ញវត្ថុ មួយអាចគូសបញ្ជាក់ពីការធានារ៉ាប់រង: មូលបត្របំណុល និងមូលបត្រផ្សេងទៀត; ប្រាក់កម្ចីសម្រាប់ប្រតិបត្តិការពាណិជ្ជកម្មរយៈពេលខ្លី និងការវិនិយោគរយៈពេលវែង; មូលបត្របំណុលហ៊ីប៉ូតែក; ការទូទាត់សម្រាប់ជួល ការជួល ។ល។ ការទូទាត់សម្រាប់ថ្លៃដើមនៃឧបករណ៍ដែលបានផ្គត់ផ្គង់; ប្រាក់កម្ចីរថយន្ត។

យោងតាមរយៈពេលនៃកិច្ចសន្យា ការធានារ៉ាប់រងគ្រប់ប្រភេទជាធម្មតាត្រូវបានបែងចែកទៅជារយៈពេលខ្លី (ជាមួយរយៈពេលរហូតដល់ 8 ឆ្នាំ) រយៈពេលមធ្យម (ត្រូវបានបញ្ចប់សម្រាប់រយៈពេលពី 8 ទៅ 30 ឆ្នាំ) និងរយៈពេលវែង។

លក្ខណៈពិសេសមួយនៃការធានារ៉ាប់រងនេះគឺថានៅពេលអនុវត្តវា ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងកំណត់ភារកិច្ចធានាការអនុវត្តជាក់ស្តែងនូវប្រតិបត្តិការសម្រាក (ឧទាហរណ៍ មិនអនុញ្ញាតឱ្យបង់ប្រាក់សំណងធានារ៉ាប់រង) ចាប់តាំងពីអត្រាពន្ធដែលបានអនុវត្តចែងថា ប្រូបាប៊ីលីតេនៃការកើតឡើងនៃ ព្រឹត្តិការណ៍ធានារ៉ាប់រង និងចំនួននៃការខាតបង់ពីពួកគេគួរតែមានតិចតួចបំផុត។ ក្នុងន័យនេះ ក្រុមហ៊ុនធានារ៉ាប់រងជ្រើសរើសអ្នកកាន់ប័ណ្ណធានារ៉ាប់រងដោយប្រុងប្រយ័ត្ន និងវត្ថុដែលត្រូវបានទទួលយកសម្រាប់ការធានារ៉ាប់រង ដែលដឹកនាំជាចម្បងដោយគោលការណ៍ប្រុងប្រយ័ត្ន។

3.4 ការការពារហានិភ័យហិរញ្ញវត្ថុដោយប្រើនិស្សន្ទវត្ថុ

ការការពារហានិភ័យ - ប្រើក្នុងការអនុវត្តធនាគារ ការផ្លាស់ប្តូរ និងពាណិជ្ជកម្ម ដើម្បីយោងទៅលើវិធីសាស្រ្តផ្សេងៗនៃការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យរូបិយប័ណ្ណ។ ដូច្នេះនៅក្នុងសៀវភៅដោយ Dolan E. J. et al "ប្រាក់ ធនាគារ និងគោលនយោបាយរូបិយវត្ថុ" ពាក្យនេះត្រូវបានផ្តល់និយមន័យដូចខាងក្រោមៈ "ការការពារហានិភ័យគឺជាប្រព័ន្ធនៃការបញ្ចប់កិច្ចសន្យាអនាគត និងប្រតិបត្តិការដែលគិតគូរពីការផ្លាស់ប្តូរនាពេលអនាគតដែលអាចកើតមាននៅក្នុងអត្រាប្តូរប្រាក់ និងការបន្ត។ គោលដៅជៀសវាងផលវិបាកមិនល្អនៃការផ្លាស់ប្តូរទាំងនេះ។ នៅក្នុងអក្សរសិល្ប៍ក្នុងស្រុក ពាក្យ "ការការពារ" បានចាប់ផ្តើមប្រើក្នុងន័យទូលំទូលាយ ជាការធានារ៉ាប់រងហានិភ័យប្រឆាំងនឹងការផ្លាស់ប្តូរមិនអំណោយផលនៃតម្លៃសម្រាប់ធាតុសារពើភ័ណ្ឌណាមួយនៅក្រោមកិច្ចសន្យា និងប្រតិបត្តិការពាណិជ្ជកម្មដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការផ្គត់ផ្គង់ (លក់) នៃទំនិញក្នុងរយៈពេលអនាគត។

កិច្ចសន្យាដែលបម្រើដើម្បីធានាប្រឆាំងនឹងហានិភ័យនៃការផ្លាស់ប្តូរអត្រាប្តូរប្រាក់ (តម្លៃ) ត្រូវបានគេហៅថា "ការការពារ" ។ អង្គភាពអាជីវកម្មដែលចូលរួមក្នុងការការពារត្រូវបានគេហៅថា "ការការពារ" ។ មានប្រតិបត្តិការការពារពីរ៖ ការការពារហានិភ័យឡើងលើ; ការការពារការធ្លាក់ចុះ។

ការការពារហានិភ័យ ឬការទិញការការពារ គឺជាប្រតិបត្តិការប្តូរប្រាក់សម្រាប់ការទិញកិច្ចសន្យាអនាគត (ជម្រើស)។ ការការពារហានិភ័យខ្ពស់ត្រូវបានប្រើក្នុងករណីដែលវាចាំបាច់ដើម្បីធានាប្រឆាំងនឹងការកើនឡើងនៃតម្លៃ (អត្រា) នាពេលអនាគត។ វាអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកកំណត់តម្លៃទិញលឿនជាងផលិតផលពិតប្រាកដដែលបានទិញ។ ចូរសន្មតថាតម្លៃនៃផលិតផល (រូបិយប័ណ្ណ ឬអត្រាប្តូរប្រាក់មូលបត្រ) កើនឡើងបន្ទាប់ពីបីខែ ហើយផលិតផលនឹងត្រូវការយ៉ាងពិតប្រាកដក្នុងរយៈពេលបីខែ។ ដើម្បីទូទាត់សងសម្រាប់ការខាតបង់ពីការកើនឡើងតម្លៃដែលរំពឹងទុក ចាំបាច់ត្រូវទិញឥឡូវនេះក្នុងតម្លៃថ្ងៃនេះ កិច្ចសន្យាអនាគតទាក់ទងនឹងផលិតផលនេះ ហើយលក់វាក្នុងរយៈពេលបីខែនៅពេលផលិតផលនឹងត្រូវបានទិញ។ ដោយសារតម្លៃនៃទំនិញមួយ និងកិច្ចសន្យាអនាគតដែលភ្ជាប់ជាមួយវាផ្លាស់ប្តូរសមាមាត្រក្នុងទិសដៅមួយ កិច្ចសន្យាដែលបានទិញពីមុនអាចលក់បានក្នុងតម្លៃខ្ពស់ស្ទើរតែដូចគ្នាទៅនឹងតម្លៃទំនិញនឹងកើនឡើងនៅពេលនេះ។ ដូច្នេះ អ្នកការពារហានិភ័យដែលការពារហានិភ័យខ្ពស់ ធានាខ្លួនឯងប្រឆាំងនឹងការកើនឡើងតម្លៃដែលអាចកើតមាននាពេលអនាគត។

ការការពារហានិភ័យធ្លាក់ចុះ ឬលក់ការការពារហានិភ័យ គឺជាប្រតិបត្តិការប្តូរប្រាក់ដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការលក់កិច្ចសន្យានាពេលអនាគត។ អ្នកការពារហានិភ័យដែលការពារហានិភ័យរំពឹងថានឹងលក់ទំនិញនាពេលអនាគត ដូច្នេះហើយ តាមរយៈការលក់កិច្ចសន្យានាពេលអនាគត ឬជម្រើសនៅលើការផ្លាស់ប្តូរ គាត់ធានាខ្លួនឯងប្រឆាំងនឹងការធ្លាក់ចុះតម្លៃដែលអាចកើតមាននាពេលអនាគត។ ចូរសន្មតថាតម្លៃនៃផលិតផល (អត្រារូបិយប័ណ្ណ មូលបត្រ) ថយចុះបន្ទាប់ពីបីខែ ហើយផលិតផលនឹងត្រូវលក់ក្នុងរយៈពេលបីខែ។ ដើម្បីទូទាត់សងសម្រាប់ការខាតបង់ដែលរំពឹងទុកពីការធ្លាក់ចុះនៃតម្លៃ អ្នកការពារបានលក់កិច្ចសន្យាអនាគតនៅថ្ងៃនេះក្នុងតម្លៃខ្ពស់ ហើយនៅពេលលក់ផលិតផលរបស់គាត់បីខែក្រោយមក នៅពេលដែលតម្លៃវាបានធ្លាក់ចុះ គាត់ក៏ទិញកិច្ចសន្យាអនាគតដូចគ្នាក្នុងតម្លៃមួយ។ ដែលថយចុះ (ស្ទើរតែដូចគ្នា) ។ ដូច្នេះ ការការពារការធ្លាក់ចុះត្រូវបានប្រើក្នុងករណីដែលផលិតផលត្រូវលក់នៅពេលក្រោយ។

អ្នកការពារហានិភ័យស្វែងរកការកាត់បន្ថយហានិភ័យដែលបណ្តាលមកពីភាពមិនច្បាស់លាស់នៃតម្លៃនៅក្នុងទីផ្សារដោយការទិញ ឬលក់កិច្ចសន្យាអនាគត។ នេះធ្វើឱ្យវាអាចជួសជុលតម្លៃ និងធ្វើឱ្យប្រាក់ចំណូល ឬការចំណាយអាចព្យាករណ៍បាន។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ហានិភ័យដែលទាក់ទងនឹងការការពារមិនរលាយបាត់ឡើយ។ វាត្រូវបានកាន់កាប់ដោយអ្នកប៉ាន់ស្មាន, i.e. សហគ្រិនទទួលយកហានិភ័យជាក់លាក់មួយដែលបានគណនាជាមុន។

អ្នកប៉ាន់ស្មានដើរតួនាទីយ៉ាងធំនៅក្នុងទីផ្សារអនាគត។ ដោយទទួលយកហានិភ័យក្នុងក្តីសង្ឃឹមនៃការរកប្រាក់ចំណេញដោយលេងលើភាពខុសគ្នាតម្លៃ ពួកគេដើរតួជាអ្នករក្សាតម្លៃ។ នៅពេលទិញកិច្ចសន្យាអនាគតនៅលើផ្សារហ៊ុន អ្នករំពឹងគិតត្រូវបង់ថ្លៃធានា ដែលកំណត់ពីចំនួនហានិភ័យរបស់អ្នកប៉ាន់ស្មាន។ ប្រសិនបើតម្លៃនៃផលិតផល (អត្រារូបិយប័ណ្ណ មូលបត្រ) បានធ្លាក់ចុះ នោះអ្នកប្រមើលមើលដែលបានទិញកិច្ចសន្យាពីមុននឹងបាត់បង់ចំនួនស្មើនឹងថ្លៃធានា។ ប្រសិនបើតម្លៃនៃផលិតផលបានកើនឡើង នោះអ្នកប៉ាន់ស្មានត្រឡប់ចំនួនស្មើនឹងថ្លៃធានា ហើយទទួលបានប្រាក់ចំណូលបន្ថែមពីភាពខុសគ្នានៃតម្លៃផលិតផល និងកិច្ចសន្យាដែលបានទិញ។

នៅពេលដែលក្រុមហ៊ុនមានបំណងចង់ធានាប្រឆាំងនឹងហានិភ័យជាក់លាក់ណាមួយនោះ មិនមានវិធីផ្ទាល់ដើម្បីធ្វើដូច្នេះទេ។ ភារកិច្ចរបស់អ្នកគ្រប់គ្រងហិរញ្ញវត្ថុនៅក្នុងករណីបែបនេះគឺត្រូវបង្កើតឧបករណ៍ និងវិធីសាស្រ្តហិរញ្ញវត្ថុថ្មី ដោយប្រើឧបករណ៍ដែលមានស្រាប់ដើម្បីស្វែងរកវិធីនេះ។ ដំណើរការនេះត្រូវបានគេហៅថា "វិស្វកម្មហិរញ្ញវត្ថុ" ។

ការគ្រប់គ្រងហិរញ្ញវត្ថុសាជីវកម្មជារឿយៗពាក់ព័ន្ធនឹងការទិញ និងលក់ឧបករណ៍និស្សន្ទវត្ថុ។ មូលបត្រដេរីវេគឺជាទ្រព្យសកម្មហិរញ្ញវត្ថុដែលជាដេរីវេនៃទ្រព្យសកម្មហិរញ្ញវត្ថុមួយផ្សេងទៀត។

មូលបត្រនិស្សន្ទវត្ថុមានពីរប្រភេទ៖

កិច្ចសន្យាអនាគត (ទំនិញ រូបិយប័ណ្ណ % សន្ទស្សន៍។ល។) - អនាគត;

ជម្រើសដែលអាចដោះដូរបាន ឬផ្លាស់ប្តូរដោយសេរី។

កិច្ចសន្យាអនាគតគឺជាកិច្ចព្រមព្រៀងស្តង់ដារសម្រាប់ការទិញ និងលក់ទ្រព្យសកម្មដែលបានផ្លាស់ប្តូរនៅពេលអនាគតក្នុងតម្លៃកំណត់ដោយភាគីនៃប្រតិបត្តិការនៅពេលបញ្ចប់។

កិច្ចសន្យាអនាគតគឺជាថ្នាក់នៃកិច្ចព្រមព្រៀងទិញនាពេលអនាគត។ លក្ខណៈពិសេសប្លែកកិច្ចសន្យាអនាគតគឺ៖

ផ្លាស់ប្តូរតួអក្សរ, i.e. កិច្ចព្រមព្រៀងផ្លាស់ប្តូរដែលបានបង្កើតឡើងនៅលើការដោះដូរដែលបានផ្តល់ឱ្យ និងផ្សព្វផ្សាយតែលើវាប៉ុណ្ណោះ។

ស្តង់ដារនៅក្នុងប៉ារ៉ាម៉ែត្រទាំងអស់លើកលែងតែតម្លៃ;

ការធានាពេញលេញនៅលើផ្នែកនៃការផ្លាស់ប្តូរថាកាតព្វកិច្ចទាំងអស់ដែលមានចែងដោយកិច្ចសន្យានាពេលអនាគតនឹងត្រូវបានបំពេញ;

វត្តមាននៃយន្តការពិសេសមួយសម្រាប់ការបញ្ចប់កាតព្វកិច្ចនៅដំណាក់កាលដំបូងក្រោមកិច្ចសន្យារបស់ភាគីណាមួយ។

ជម្រើសដែលអាចដោះដូរបាន ឬផ្លាស់ប្តូរដោយសេរី គឺជាកិច្ចសន្យាប្តូរប្រាក់ស្តង់ដារសម្រាប់សិទ្ធិទិញ ឬលក់ទ្រព្យសកម្មប្តូរប្រាក់ ឬកិច្ចសន្យាអនាគតក្នុងតម្លៃអនុវត្តមុនកាលបរិច្ឆេទដែលបានបញ្ជាក់ជាមួយនឹងការទូទាត់សម្រាប់សិទ្ធិនៃចំនួនទឹកប្រាក់ជាក់លាក់នេះ ហៅថាបុព្វលាភ។ ប្រសិនបើជម្រើសត្រូវបានបញ្ចប់នៅលើការដោះដូរមួយ នោះសម្រាប់កិច្ចសន្យានាពេលអនាគត លក្ខខណ្ឌសម្រាប់ការសន្និដ្ឋានរបស់ពួកគេត្រូវបានធ្វើឱ្យមានស្តង់ដារក្នុងគ្រប់ទិដ្ឋភាពទាំងអស់ លើកលែងតែតម្លៃជម្រើស។ ជាធម្មតាជម្រើសពីរប្រភេទត្រូវបានប្រើក្នុងការអនុវត្តការផ្លាស់ប្តូរ៖

ជម្រើសទិញ (ជម្រើសហៅទូរស័ព្ទ) - ផ្តល់សិទ្ធិប៉ុន្តែមិនមានកាតព្វកិច្ចទិញកិច្ចសន្យាអនាគត ទំនិញ ឬតម្លៃផ្សេងទៀតក្នុងតម្លៃដែលបានផ្តល់ឱ្យ អនុញ្ញាតឱ្យបន្ទាប់ពីបង់បុព្វលាភរ៉ាប់រងតិចតួច ដើម្បីទទួលបានប្រាក់ចំណេញគ្មានដែនកំណត់ពីការកើនឡើងតម្លៃ។

ដាក់ជម្រើស (ដាក់ជម្រើស) - ផ្តល់សិទ្ធិប៉ុន្តែមិនមានកាតព្វកិច្ចលក់កិច្ចសន្យាអនាគតឬតម្លៃផ្សេងទៀតក្នុងតម្លៃដែលបានផ្តល់ឱ្យដោយអនុញ្ញាតឱ្យបន្ទាប់ពីបង់បុព្វលាភរ៉ាប់រងតូចមួយដើម្បីទទួលបានប្រាក់ចំណេញគ្មានដែនកំណត់ពីការថយចុះតម្លៃ។

វិស្វកម្មហិរញ្ញវត្ថុជារឿយៗពាក់ព័ន្ធនឹងការបង្កើតនិស្សន្ទវត្ថុថ្មី ក៏ដូចជាការបញ្ចូលគ្នានូវនិស្សន្ទវត្ថុដែលមានស្រាប់ ដើម្បីអនុវត្តគោលដៅការពារជាក់លាក់។ នៅក្នុងពិភពលោកដែលតម្លៃមានស្ថិរភាព និងផ្លាស់ប្តូរយឺតៗ វិស្វកម្មហិរញ្ញវត្ថុនឹងមិនចាំបាច់ខ្លាំងនោះទេ។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយឥឡូវនេះឧស្សាហកម្មនេះកំពុងអភិវឌ្ឍយ៉ាងឆាប់រហ័ស។

ដូច្នេះ ការការពារហានិភ័យ គឺជាទម្រង់នៃការធានារ៉ាប់រងប្រឆាំងនឹងការខាតបង់ដែលអាចកើតមានដោយការចូលទៅក្នុងប្រតិបត្តិការតុល្យភាព។ ដូចនៅក្នុងករណីនៃការធានារ៉ាប់រង ការការពារហានិភ័យតម្រូវឱ្យមានការបង្វែរធនធានបន្ថែម។ ការការពារដ៏ល្អឥតខ្ចោះពាក់ព័ន្ធនឹងការលុបបំបាត់ទាំងស្រុងនូវលទ្ធភាពនៃការរកប្រាក់ចំណេញ ឬការបាត់បង់ណាមួយនៅលើមុខតំណែងដែលបានផ្តល់ឱ្យដោយបើកទីតាំងផ្ទុយ ឬផ្តល់សំណង។ "ការធានាទ្វេរដង" នេះ ទាំងប្រាក់ចំណេញ និងការខាតបង់ បែងចែកការការពារយ៉ាងល្អឥតខ្ចោះពីការធានារ៉ាប់រងបុរាណ។

4.5 សេវាគ្រប់គ្រងហានិភ័យនៅ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី

ការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ គឺជាប្រព័ន្ធគ្រប់គ្រងសម្រាប់អង្គការ សហគ្រាស ដែលមានបំណងកាត់បន្ថយហានិភ័យ និងការពារហានិភ័យដែលមិនអាចទទួលយកបាន។ តំណាងឱ្យផ្នែកសរីរាង្គនៃការគ្រប់គ្រងហិរញ្ញវត្ថុ។

ហានិភ័យគឺជាគ្រោះថ្នាក់នៃការបាត់បង់ដែលមិននឹកស្មានដល់នៃប្រាក់ចំណេញ ប្រាក់ចំណូល ឬទ្រព្យសម្បត្តិ សាច់ប្រាក់ និងធនធានផ្សេងទៀតដោយសារតែការផ្លាស់ប្តូរចៃដន្យនៅក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃសកម្មភាពសេដ្ឋកិច្ច ឬកាលៈទេសៈមិនអំណោយផល។

មានហានិភ័យជាច្រើនប្រភេទ។ ក្នុងពេលជាមួយគ្នានេះ ហានិភ័យធនាគារមានភាពខុសគ្នានៅក្នុងលក្ខណៈជាក់លាក់ និងគោលការណ៍ចាត់ថ្នាក់។

ដើម្បីរៀបចំការងារលើការគ្រប់គ្រងហានិភ័យ ធនាគារ Sberbank បានបង្កើតសេវាកម្មគ្រប់គ្រងហានិភ័យប្រកបដោយវិជ្ជាជីវៈ ដោយឯករាជ្យពីនាយកដ្ឋានខាងមុខដែលត្រូវបានលើកទឹកចិត្តដោយការអនុវត្តអាជីវកម្ម។ ការងាររបស់សេវាគ្រប់គ្រងហានិភ័យត្រូវបានរៀបចំឡើងក្នុងរបៀបមួយដើម្បីធានាសមតុល្យផ្ទៃក្នុងនៃអាជីវកម្មរបស់ធនាគារក្នុងគ្រប់ផ្នែកនៃការងារ។

គោលបំណងនៃសកម្មភាពគ្រប់គ្រងហានិភ័យគឺដើម្បីកែលម្អដំណើរការហិរញ្ញវត្ថុ បង្កើនប្រាក់ចំណេញ រក្សាសាច់ប្រាក់ងាយស្រួល និងគ្រប់គ្រាន់ដើមទុន។ នៅក្នុងសកម្មភាពគ្រប់គ្រងហានិភ័យរបស់ខ្លួន ធនាគារត្រូវបានដឹកនាំដោយគោលនយោបាយគ្រប់គ្រងហានិភ័យរបស់ធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី OJSC ដែលអនុម័តដោយក្រុមប្រឹក្សាភិបាលនៃធនាគារ Sberbank នៃប្រទេសរុស្ស៊ី។